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農業保險論文:我國農業補貼農業保險論文
一、財政對農業補貼的必要性
農業在我國的地位決定了財政農業補貼的必要性。民以食為天，農業是生存之本是，發展之根，是人類發展的基礎。一方面，工業的發展離不開農業，農業是起物質生產和一切非物質生產部門存在和發展的基礎，是生產生產生產資料的重要市場。另一方面，國家工業化和城市化的前提和基礎是農業，工農業生產的巨大差距促進了工業化的發展。為城市擴張提供了土地和豐富的勞動力，因此農業資源師城市化發展的基礎。
二、農業補貼存在的主要問題
與發達國家成熟完善的農業補貼體系相比，我國的農業補貼還存在著許多問題，主要表現在一下幾個方面。
1.農業補貼總體水平較低
從農業在國民經濟發展中的基礎性和農業發展的戰略性出發，農業補貼勢在必行。農業生產的特殊性和弱質性要求我國農業要有競爭力要依附于我國的財政實力。盡管我國政府的財政支出在近幾年對農業不斷地增加，但是與發達國家相比還是存在著相當大的差距?！叭r”補貼數量的不斷增加，但是年度間分配不平均并且出現地區分配不均的現象，一些地方的不重視導致財政補貼的不足，約束著農業的發展。
2.農業補貼的結構不合理
我國實行的農業補貼政策，制度設計缺乏系統性，因而結構失衡問題突出。首先，經常性補貼遠遠少于臨時性補貼。經常是為了應對農產品短缺而臨時進行的農業補貼。長期性和穩定性都不高。另一方面，補貼的重點不明確，對于農產品方面的補貼，主要集中于糧棉等方面，雖然已經開始有選擇的補貼，但是還是不能夠穩定和普及。再是，對于農業生產資料的補貼也較為缺乏。出現分配不均的現象。，農民培訓等相關技術類項目的缺乏問題較為突出，農業技術推廣力度不大，進展遲緩，對于市場營銷服務的補貼性支持未明確。
3.農業補貼的管理體制不健全
農業補貼的實質是工業反哺與農業，城市支持農業發展。因此，農業補貼的根本受益者應該是農民，利益流向農民。但是在世紀農業補貼的操縱中，由于政府管理體制的不完善，有漏洞，補貼方式的不規范，導致農民的獲利少，主要原因是補貼措施缺乏有效的協調機制，難以提新效果。目前，我國農業補貼主要分管于不同的部門，責任不明確，導致交叉管理，職能重疊，機構設置分散，部門利益嚴重，業務分割，各個部門缺乏有效的溝通和協調。從而降低了農業補貼的效率。
4.農業補貼的金融法支持與保險水平較低
農業補貼的資金來源比較單一，主要依靠政府資金和吸收存款。面臨著“一農難支三農”的尷尬局面。不能夠有效的利用金融和稅收等手段。農業補貼金融體系還不健全，能力弱，農村資金缺乏，農民借貸風氣盛行，影響了農業的可持續發展。農業補貼專注于農業的內部補貼，而忽視了農業生產環境的外部補貼。對于農民能力的培養和風險補貼較少。基礎設施和糧食安全儲備體系不完善。農業人員的培訓以及農業科學研究和技術推廣力度低。因此，我國目前的農業保險補貼難以祈禱補償農業風險，穩定農民收入的作用。
三、農業補貼相關問題的解決措施
1.加大農業補貼力度，合理配置資金
政府應該加大農業補貼的總量投入，逐年增加投資額度，加大農業的一般服務力度，優化農村公共物品的供給力度.要著力提高農民收入，通過糧食直補的方式增加農民的直接收入，增強其學習的積極性。把農業補貼從流通環節轉移到生產環節中去。提高農民的生產積極性。
2.優化農民補貼節后，有效的發揮農民的補貼作用
由于改革開放以來，我國著重發展重工業，農業，輕工業較次發展。農業發展結構不合理，導致我國長期以來請示農業的補貼，農業補貼安排不合理。因此，根據這種狀況，要著力改變現狀。一是建立經常性的補貼體系，以經常性的補貼體系為主，給市場主體穩定的預期。提高農業可持續發展的能力。二是強化重點，主要是農業補貼對象重點，對農業生產中的冗雜人員進行裁減，減少開支，增加對其他農業項目服務的補貼力度。這樣既能夠提高效率，也能夠提高效益。
3.完善農業補貼資金的管理體制，提高資金的使用效率
建立完善的農業管理體制，要做到高效統一，職能明確，權力義務合理，合理統籌安排各種農業補貼項目。加強對相關部門的監督管理。在明確補貼目標的前提下，給農業生產提供相應的補償。通過法律建立一個完善的農業補貼體系，加強相關的組織建設，使之成為政府與農民溝通的媒介。政府應該制定合理的政策，幫助農業補貼的實行。
四、結語
我國農業發展關系著工業，輕工業的發展。是立國之本。要增強農民的生產積極性，提高勞動效率，促進農業的可持續發展，就要關注農業補貼相關政策，完善體制機制和農業保險的發展，提高農業自身的增長能力。
作者：張洋 單位：中央財經大學保險學院
農業保險論文:合作社制度農業保險論文
一、山西省建立農業保險合作社制度的重要性
（一）抵御自然災害風險
山西以山地、丘陵為主，平原僅占總面積的19．79％，且屬黃土高原地帶，耕地較少，人均耕地不足，土壤侵蝕較為嚴重；屬大陸性氣候，降水較少，不穩定，有十年九旱之說，農業面臨的旱澇風險較高。因此，較之平原面積廣闊的東部地區的農村，山西農村地區面臨著較為嚴重的自然風險，如水土流失、旱澇災害、泥石流災害等，這嚴重威脅著農村社會尤其是山區農村的財產安全、生命安全以及農業農村的可持續發展?；诖?，在政府的主導下，將農民組織起來，成立農業保險合作社，自主管理、共同抵御自然風險，共同享受保險利益，可以有效地抵御山西農業和農村發展過程中面臨的自然災害風險。
（二）抵御市場風險和技術風險
山西糧食作物以小雜糧聞名，經濟作物以棉花、油松、蘋果、馬鈴薯為多。然而，據我們對山西農村社會的調查，一些獨具特色的經濟作物面臨著很大的市場風險和技術風險。以嵐縣東陽澗村為例，一位農民朋友告訴我們，市場供需平穩時，油松的價格與油松的生長高度成正比，如果長勢好的話，一棵油松能賣到20幾塊錢，但是，如果市場供過于求的話，一棵長勢好的油松頂多也就幾塊錢，這會帶來巨大的經濟損失。再以山西平陸縣韓村為例，這里因自然條件好，適合蘋果生長，所以蘋果栽培成為農民發家致富的途徑，但是如果市場不景氣，即使收成好，也只能賤價賣掉，這也會造成很大損失。而且，油松、蘋果這些經濟作物以及馬鈴薯這些糧食作物，還需要很到位的技術指導。由于市場的不穩定，基層政府責任的缺失以及農民科學文化知識的有限性，市場風險和技術風險在山西農村社會也是普遍存在的。所以，以鄉鎮為單位，在這些經濟作物和糧食作物類別一致的幾個村莊成立農業保險合作社，不僅村民入保和投保，而且政府成為再保險人，險種的范圍不僅包括糧食作物，而且包括受市場影響較大的經濟作物，這既有利于組織農民團結起來共同抵御市場風險，又有利于依靠政府主導下的技術分享和指導來抵御技術風險，能夠較大限度地彌補農戶因各類風險造成的農業經濟損失。
（三）改善農村貧困狀況
山西省貧困人口在全國所占比重也是較大的，僅部級貧困縣就有35個。盡管自然因素是導致山西農村貧困的重要因素，但是自然條件也是一種無法改變的事實。所以，要想改變山西農村社會的貧困狀況，就要重視人文因素的改進，從各級政府合理合法引導和農民本身的組織管理調整兩個方面入手，這樣才是務實之舉。農業保險合作社是一種非盈利的組織。一方面，它有效地調動了政府和農民的積極性，讓政府積極擔保，讓農民積極參保并共負盈虧，有效地為農民抵御自然風險、市場風險和技術風險，這便變相地增加了農民的收入；另一方面，它還克服了小農經濟的分散性和無組織性，按照自愿原則將農民組織起來，共同承擔風險、分享收益，這更加有利于農村的集體生產和生活。基于此，保險合作社可以在一定程度上增加農民收入，有利于改善農村社會的貧困狀況，最終實現農村和農業的可持續發展。
（四）實現農村社會良性自治
山西以山地、丘陵居多，除少量的平原外，農村大多分布在山區、丘陵間的平地上，比如呂梁山區，這更加凸顯出了小農經濟的分散性和自給自足性。除此之外，在中國，村委會屬于基層自治組織，在政治地位上較為尷尬：充分的自治權與小農經濟下權力的畸變。我們曾對山西某縣進行了實地調查，發現因為行政管理監督不力、官本位嚴重以及交通不便導致文化閉塞。山西個別農村社會不僅出現嚴重的村委賄選現象，而且在征地拆遷方面，村委會貪污補償款現象嚴重。在這種情況下，農村社會何談良性自治？農民的自治意識和途徑都自覺不自覺的被壓制了。而農業保險合作社體現的是經濟思想和管理思想的辯證統一，其目的之一就是要將農民有序的組織起來，即按照自愿原則，認繳一定的股本，加入合作社，實現技術、資源共享，風險共擔，利益共享，有組織地實現良性的自我管理，簡單而靈活。倘若管理和監督有序，農業保險合作社的各類政策真正的可以代表絕大多數人民的共同利益，可以克服當前基層腐敗給農民造成的損失，最終實現山西農村社會的共同發展和共同富裕。
二、山西省建立農業保險合作社制度存在的問題
農業保險合作社的順利發展是以良好的人文條件、自然條件和經濟社會條件為依托的，換句話說，只有具備了“天時、地利、人和”的現實條件，這項制度才會獨立的發展起來。農業保險合作社制度在山西省農村社會具有一定的生存和發展空間，但是，山西省農村社會在自然地理條件、農業種植的客觀結構現狀、農民文化觀念、農業政策、政府財政狀況以及政府重視程度等各方面會凸現出較大的地域性、差異性與復雜性，這些都會使農業保險合作社制度在山西農村社會的建立面臨著考驗，甚至抵制。基于對山西農村社會的調研和農業保險合作社制度的歷史發展經驗，山西省建立農業保險合作社制度存在著以下幾個問題。
（一）地域、人文的分散性與農業風險的同質性
農業保險合作社以自然村、鄉、鎮為基礎單位，以農戶為主要的參保主體，對地域、人文的同質性有一定的要求，這有利于克服小農經濟的分散性和無組織性；同時它對農業風險的異質性也有一定的考量，這可以較大限度地分擔農業風險，實現真正的風險分擔。但是，以山西貧困地區而言，“山西省貧困人口基本分布在地域偏遠、交通閉塞、資源匱乏、生態環境惡劣的地方”，這些地方因地域原因較為分散，難以整合；即便聚集在統一地域，而“人文、地域的高度趨同性又會導致合作社成員以及與他們有著密切聯系的農業生產所面臨的風險的高度同質性，如此，合作社成員‘一榮俱榮、一損俱損’，這當然實現了風險共擔、利益共享，但是，這也會使得農業保險所具有的‘保險’功能變得毫無意義”。所以，如何面對地域、人文的分散性與農業風險的同質性，從而發揮農業保險的實際效用，是山西建立農業保險合作社面臨的首要問題。
（二）文化觀念的限制性
正如有學者所言：“由于受經濟、文化和其他因素的影響，中國農戶歷來被認為具有善分不善合的傳統，其深層原因是集體理性和個體理性的沖突以及信息不對稱和機會主義行為的存在?！鄙轿魈厥獾淖匀灰蛩睾腿宋囊蛩卦炀土松轿鬓r村社會特殊的傳統文化和觀念。通過我們對山西農村社會的調研發現，存在著兩種不同的文化觀念。一種是經濟發展較好的農村社會的新的“私欲”觀，即伴隨著市場經濟觀念的普及和市場經濟對農村傳統社會結構的侵蝕，農民群體的局限性在新的時代有了新的體現：金錢觀念和攀比觀念較重，參與村公共事務的積極性較低，缺乏公共道德和公共文化的認識。一種是經濟發展落后的農村社會的舊的“封閉”觀，分散性和組織性很低，公共意識缺乏。這種氛圍或者社會風氣，也有可能會為農業保險合作社的存在以及功能的發揮帶來阻力：“利益共享、風險共擔的優勢雖然會降低道德的逆向風險，但是這僅僅是合作社成立后理想的設計而已，至于農民會不會為了‘共同分擔農業風險’加入合作社，還是個模棱兩可的問題?！?
（三）基層腐敗的蔓延
在山西農村社會，“基層腐敗滲透到經濟建設、村民自治、社會管理、基本公共服務等各個領域，方法多樣，手段高明，神通廣大，無所不用其極”。一是農村社會家族勢力、權力勢力和黑惡勢力之間存在著非法利益的綁架關系，導致賄選現象嚴重，所以村委會成員無法真正代表農民的切身利益；二是高層腐敗和基層腐敗對農村社會治理的滲透，加劇了農村社會官本位思想，使得攀比之風、為富不仁、金錢觀等不良社會風氣蔓延，并不斷侵蝕著主流農村文化的公共空間?；诖耍瑫o農業保險合作社的管理和組織帶來更大的阻力，家族勢力、權力勢力和黑惡勢力的勾結會使得“利益共享”的農業保險合作社存在被少數人控制并支配的風險；基層腐敗的盛行也會導致個別基層政府在建立農業保險合作社中的引導誤區和腐敗潛質以及執行力度不大。政府的積極引導和良性管理是農業保險合作社的典型特征，農業保險合作社的建立本該需要政府的積極引導和支持，如果政府支持力度不夠，精力投入不夠，那么，可以說，農業保險合作社在山西是無法取得實效的。
（四）人力資源與技術問題
農業保險合作社制度的建立不僅需要投入一定的物力和財力，其對不同層次的人力資源的需求更大。對于山西農村社會而言，農業保險本身就是一個專業性較強的術語，在實際操作中，它必須要涉及到如何確定保險范圍、險種、保險責任和補償標準等一系列的問題，這些都需要必備的知識和技術作指導。而且，農業保險合作社還面臨管理技術上的難題：一是由農民參保組成的農業保險合作社如何實現良性的自治管理的問題，村委會這一基層自治組織如何定位；二是政府如何以百姓可以接受的方式和語言對這些合作社進行引導的問題；三是如何讓政府成為再保險人的問題。這些都需要專業性較強的人力資源和技術的供給。
三、山西省建立農業保險合作社制度的政策建議
山西省在建立農業保險合作社制度方面面臨一些前瞻性的問題，這些問題既有自然方面的，又有人文方面的。針對這些問題，必須要發揮主觀能動性，在尊重自然規律和歷史規律的基礎上，去發掘符合人民利益、符合老百姓需求的農業保險合作社制度的實現形式。
（一）完善農業保險合作社立法制度
無規矩不成方圓。要想真正地實施一項制度，并且使其發揮應有的現實意義，那么，必須要將其納入法律的調整范圍之內，使其有法可依。
1．根據《立法法》63條之規定：“省、自治區、直轄市的人民代表大會及其常務委員會根據本行政區域的具體情況和實際需要，在不同憲法、法律、行政法規相抵觸的前提下，可以制定地方性法規?！倍遥罁朔?0條之規定“地方性法規的效力高于本級和下級地方政府規章”。所以，山西省建立農業保險合作社制度，應該充分發揮山西省人大及其常委會這一立法機關和權力機關的作用，制定出切實可行的法規制度，為農業保險合作社制度的建立、實施奠定立法基礎。
2．根據《立法法》63條之規定，省、自治區、直轄市的人民代表大會及其常務委員會不僅擁有制定高于本級和下級地方政府規章的地方性法規的權力，而且這些地方性法規的出臺必須是要結合本行政區域內的具體情況和實際需要。所以，山西省人大及其常委會制定關于農業保險合作社制度的法規時，一方面，必須要做到科學合理的論證，必須要結合山西省歷史的、現實的地理因素和人文因素，制定相關法規。另一方面，必須要具有前瞻性，能夠為山西省人民政府和山西省較大的市的人民政府的規章制定提供立法指導。所以，立法前必須做好調研工作。
3．依據《立法法》73條之規定，省、自治區、直轄市和較大的市的人民政府，可以根據法律、行政法規和本省、自治區、直轄市的地方性法規，為執行法律、行政法規、地方性法規的規定需要制定規章的事項和管理本行政區域的事項，有權制定規章。山西省建立農業保險合作社制度，不僅需要山西人大及其常委會制定與之相關的法規，而且還需要省人民政府和山西省較大的市的人民政府制定相應的規章，因為如前所述，農業合作社制度的建立與農村社會的地理因素、觀念因素和經濟發展因素息息相關，具有很強的地方性，所以必須依靠地方政府規章將農業保險合作制度細則化、可操作化，這樣才會真正地得到實施，才會為老百姓帶來實實在在的好處。進一步講，為了保障此項制度的有效實施，不僅要放權，賦予地方政府制定相關的政府規章，還要監督權力，要發揮山西省人大及其常委會對政府規章的監督審核作用，確保法令的統一性和人民性。
4．山西省農業保險合作社法規應該包括以下基本內容：（1）農業保險合作社成立的目的和條件。這一項要堅持四個原則：人民利益原則，農村社會可持續發展原則，農戶參與與政府主導辯證統一原則，原則性與靈活性統一原則。在條件設立上嚴寬相濟，但是有一條必須明確，即各地方政府建立農業保險合作社必須要進行地域、人文和農業風險的實質性評估，并將評估報告提交同級人民代表大會審議，報上一級人民代表大會備案，通過之后方可進行試點。（2）農業保險合作社的組織機構、管理方式、運行過程。這一項目的在于保障農業保險合作社的可操作性，要堅持原則性與靈活性的統一原則。較大限度的體現農民群體的自治性。（3）合作社成員、合作社組織機構、村委會、鄉（鎮）以上政府在農業保險合作社運行過程中的權利、義務、職責。這一項內容是對上一項內容的延伸與補充。明確權責，不僅符合法律、法規、規章內在的法律邏輯，而且也有力地確保農業保險合作社制度的可操作性。否則，形同虛設。（4）農業保險的險種（法定險種和自愿險種）、保險理賠程序、保險責任、保險爭議處理。這一項內容是對上兩項內容的細化。立法時應當給與原則性的指導，好以“禁止性條款”的形式存在。各地方、各個農業保險合作社組織可以根據本地區、本鄉鎮、本自然村的地理、人文和農業風險情況自行擬定具體方案，但是不得違反法律、法規、規章禁止性規定。（5）農業保險再保險制度。對于這一項內容，應當積極采納國內外典型案例進行總結歸納。最重要的是明確政府各部門之間的責任。（6）法律責任。參與農業保險合作社的各個主體，包括政府、公司、企業、農戶、農業保險合作社組織機構等等都要成為法律責任主體。除此之外，還要做好法律宣傳和相關政策工作。老百姓最關心的是與自身利益相關的事情，這是人之常情。所以在法律政策宣傳時，首先，最重要的是讓農戶明白農業保險合作社到底能否給他們帶來合法正當利益，且這個利益是多少；二是要加強對農民群眾的法制教育，讓他們明白農村“公共文化”的重要性，為避免道德逆向選擇奠定法律文化基礎。
（二）以鄉（鎮）為基礎單位進行試點，建立農業保險合作社
在一定地域內，山西的農村社會在自然環境和人文環境方面具有高度的趨同性，這種高度趨同性必然會導致合作社成員以及與他們有著密切聯系的農業生產所面臨的風險的高度同質性，倘若以村為單位建立農業保險合作社，必然會讓此制度失去分擔農業風險的效用。所以，山西省應該以鄉（鎮）為基礎單位建立農業保險合作社。
1．按照地緣優勢和經濟優勢，將同一鄉（鎮）的村落進行整合，建立一個統一的農業保險合作總社。而后以村為單位，設立分社，便于內部管理。在推行方面，先進行試點，而后再向其他鄉（鎮）、縣推行。
2．在合作社準入條件方面，采取自愿原則。即農戶認繳一定的股本，自愿加入合作社，成為合作社成員。股本的繳納根據鄉（鎮）經濟發展情況、農業收入情況以及農業風險情況自主確定?？梢栽O低入股數額。
3．在組織和管理方面。合作社組織機構應以農業保險公司或其他保險機構為參考，但是切忌模仿。組織機構的名稱設置要兼顧農戶的知識儲備、文化觀念、鄉規民約和日常語言，不能為了趕時髦，過分引進一些專業化很強的名詞，使合作社成員和農民群體一時無法理解和把握?？傮w看來，組織機構必須包括農業保險合作社成員大會、執行機構、監督機構、法律援助機構和理賠機構五個。（1）農業保險合作社成員大會是合作社較高決策機構，由全體合作社成員組成，按照民主集中制原則組織和決策，真正反映民情民意，并根據需要，選舉產生農業保險合作社成員委員會。農業保險合作社成員大會及其委員會的職責是：選舉產生其他各個機構及其管理人員；在遵守山西省法規和規章制度的基礎上，在政府的指導和參與下，制定符合本地方農村社會長遠發展和合作社成員利益的、保障合作社有效運行的重要細則，即《農業保險合作社實施細則》，比如保險險種的種類、保險理賠程序、保險責任、保險爭議處理等；與總合作社和分合作社進行對接，完成政策傳達、匯報、交流等工作。（2）執行、監督、理賠機構、爭議仲裁機構則由農業保險合作社成員大會產生，并對其負責，每年必須按時向農業保險合作社成員大會做述職報告。執行機構具體執行大會產生的決策；監督機構主要執行監督職能，確保決策有效執行；理賠機構則是在保險行為發生之后，按照法律法規和《實施細則》向被保險人承擔保險責任；爭議仲裁機構主要處理保險合作社運作過程中，合作社成員之間、合作社成員與執行機構、監督機構和理賠機構之間的爭議，原則上以調解為主，調解不成應該納入司法程序。（3）法律援助機構應該由司法機構指派成立，既要向合作社成員定時宣傳法律知識，又要向合作社成員及其機構在保險理賠時提供必要的法律援助。
4．合作社組織機構管理人員皆由合作社全體成員代表大會直接選舉產生；總社合作社的組織機構和管理者則根據具體情況采取全體成員直接選舉和分社代表成員直接選舉產生，確保農業保險合作社實現農戶自主管理。
5．農業保險合作社是農業保險的實現形式和組織，應當遵循成員自治原則。它與村委會是不同的。不過，伴隨著保險合作社的日益成熟，以及農村社會經濟、社會發展的日益成熟，可以參考法國農業保險合作社建立的經驗，拓展中國農業保險合作社的社會功能，比如“互助救濟、金融和生活福利”等。
（三）基層政府的主導作用
基層政府必須要在農業合作社的建構方面發揮積極有效的主導作用。一方面，農業保險合作社不以盈利為目的，其目的是實現抗拒農業風險、實現農村社會的可持續發展這一公共利益，所以，它能像保險公司那樣自負盈虧，必須要受到政府的扶持，另一方面，農業保險合作社是以農民為主要參保主體的自治組織，雖然它在很大程度上允許合作社成員自主管理，但是這種自治性是在遵守國家法律、法規和政府公共政策基礎上的自治，所以當然需要政府的指導。基層政府的主導作用主要在于兩個方面：一是加強農民階層的組織性和紀律性，更好地實現農村和農民的文化整合，克服傳統文化觀念對建立農業保險合作社制度的阻礙；二是為農業保險合作社組織管理提供的技術資源和人力資源幫助，確保合作社制度的可操作性，克服合作社技術管理匱乏問題。主要表現在以下幾個方面：
1．制度上的宣傳。福建西濱鄉農業保險合作社制度之所以能在農村廣泛推行，和基層官員的大力宣傳有著密切的聯系，西濱鄉政府專門抽調大批干部集體下鄉向農戶宣傳農業保險知識和農業保險合作社的優越性，此舉為西濱鄉農業保險合作社的成功奠定了群眾基礎。所以，山西省建立農業保險合作社制度，必須也要具備雄厚的群眾基礎，而要想獲得民心，必須加強與老百姓最為貼近的基層人民政府的宣傳力度。在宣傳方面，一是要講求宣傳方式，用老百姓可以接受的態度、行為和語言來講解農業保險合作社制度的優越性；二是要講求宣傳內容，力求務實，能與老百姓的切身利益相關，不僅要讓老百姓知道農業保險合作社制度的優越性，而且還要積極的向老百姓宣傳和講解農業保險法律知識；三是要政策公開，一定要讓老百姓清楚的明白政府在建立農業保險合作社方面的具體政策。建立農業保險合作社重在科學有效的宣傳，宣傳到位，政府才能獲得民心支持；宣傳到位，老百姓才會真正認識和把握合作社到底在多大程度上與自身切身利益相關，才會作出選擇。
2．決策上的指導和監督。包括三點：（1）倘若以鄉（鎮）為基礎單位建立農業保險合作社，那么縣級政府必須要在遵守國家法律法規以及山西省關于農業保險合作社制度的法規規章規定的基礎上，按照經濟因素和地緣因素科學合理地負責村落的整合，這種整合切忌強制性的行政干預，要多聽民意，多了解村落的地理和人文因素。（2）農業保險合作社成立之后，縣級、鄉（鎮）級政府還必須要對合作社的決策的制定和執行進行必要的引導和監督，確保合作社的決策及其執行符合農業發展戰略需求、國家法律法規和山西省關于農業保險合作社制度的法規規章的規定，并符合公共利益和老百姓的根本利益。（3）決策上的指導不是強制性的行政干預，要做到上通下達，既要符合國家法律法規和農業發展戰略要求，又要符合老百姓的意愿，尊重農業保險合作總社和分社的自治。
3．技術和人才上的幫扶。農業保險的險種、保險范圍、保險責任以及農業風險、市場風險和技術風險的評估等都具有很強的技術性和專業性，但是，合作社成員主要以農民為主體，后者在知識結構、技術水平等方面都較為欠缺，所以，基層政府必須要為保險合作社提供必要的技術支持和人才配給。一是指導合作社關于技術上的決策；二是宣傳、講解和傳授保險知識，加強對合作社執行機構、監督機構、理賠機構組成人員的培訓；三是在保險責任發生期間，加強技術指導和監督。
4．必要的法律援助。一是對合作社全體成員宣傳保險法律知識；二是加強對合作社各個機構管理人員的法律培訓；三是當爭議仲裁機構對一些爭議進行調解時，要派遣法律援助人員進行現場指導和爭議事件跟蹤。
（四）農業保險合作社聯合會
成立農業保險合作社聯合會，作為第三方機構對政府行為進行監督和引導。這就類似于政府績效管理的“第三方評估”機制?！暗谌皆u估是政府績效管理的重要形式。這種評估形式不同于傳統的政府機關的自我考評，在現實中能夠有效克服政府部門既當運動員又當裁判員引發的考評不公，對促進政府部門的作風轉變，促進地方經濟社會發展發揮了不可替代的重要作用?！鞭r業保險合作社的成立主要是為了實現抵御農業風險、推動農業和農村社會可持續發展這一公共利益，它涉及的主體主要包括農民群體、合作社組織、政府機關、市場主體等，在這些主體中，政府機關在信息、技術、權力方面占據優勢地位，但是農業保險合作社的建立必須要依靠政府機關進行決策指導和技術幫助，所以，為了更好地監督政府行為，使其能在法律法規規定的軌道上正確地履行職責，踐行全心全意為人民服務的社會主義核心價值觀，應該成立“第三方機構”，對其行為進行評估，以起到監督的效果。農業保險合作社聯合會的地位和職責應該參考以下四個方面：
1．農業保險合作社聯合會是依照國家法律和法定程序成立的非政府組織，其目的和任務在于代表社會公眾和農業保險合作社參保成員（主要是農民群體）監督政府的行為，以保障政府政策的合理合法實施、合作社成員的合法利益以及公共利益。
2．農業保險合作社聯合會的成員構成應該多樣化，按一定的比例吸收合作社成員代表、不同職業的社會公眾以及高等院?？蒲袡C構的專家學者等群體。合作社聯合會成員雖然在學歷、社會地位、身份、職業、民族方面等各有不同，但是也要把握住基本的準入資格：一是堅守社會主義核心價值觀，二是熱心社會公益，三是具有高度的社會責任感、道德責任感。
3．農業保險合作社聯合會的主要任務是：（1）定期對政府在建立和實施農業保險合作社制度方面的行為進行科學和客觀評估，出具評估報告，向社會公開；（2）在科學考察和調研的基礎上，代表農業保險合作社成員或者社會公共利益（農業產業發展、農村社會可持續發展）向政府機關和農業保險合作社自治組織建言獻策，較大限度的健全農業保險合作社制度；（3）代表農業保險合作社及其成員參與訴訟。
4．農業保險合作社聯合會應該以市為單位成立總會，以縣為單位成立分會。當然，在這里，“縣”、“市”僅僅是行政區劃的劃分方便而已，農業保險合作社聯合會是非政府組織，不具備行政管理地位。如前所述，山西省應該以鄉（鎮）為基礎單位建立農業保險合作社，那么每一個鄉應該可以成立一個保險合作總社。那么，在此基礎上，每一個市可以成立一個保險合作社聯合會總會，而后以縣為單位成立保險合作社聯合會分會，分別代表不同鄉（鎮）農業保險合作社總社全體成員的合法利益。農業保險合作社聯合會總會應該對市級以及市級以下政府的相關行為都要進行評估和監督。
（五）建立健全農業保險合作社再保險制度
以鄉（鎮）為基礎單位進行試點，按照地緣因素和經濟因素將幾個村落整合，建立農業保險合作社，還會存在一定的風險。即，因為地緣因素和種植結構的趨同性，農業風險可能還會存在“一損俱損”的情況。在這種情況下，必須采取各國通例，設立再保險制度。對于山西而言，以鄉（鎮）為單位的農業保險合作社總社為投保人，以政府或者政府授權的組織為保險人，保險標的應該根據農業保險合作總社成員共同遭受的農業風險確定具體險種，比如因旱澇、泥石流等自然災害和市場價格波動等市場風險給全體社員造成的風險，都可以參保。需要強調的是，伴隨著農業保險合作社制度的健全與日趨成熟以及合作社成員法律意識的提高，再保險制度中的保險人可以逐步實現多元化，即不僅僅局限于政府以及政府授權的組織，可以拓展到其他市場主體，比如保險公司，以及符合市場準入資格、與保險合作社有利害關系、且能夠承擔保險責任的其他社會組織等。再者，條件成熟的話，農業保險合作社再保險制度應該納入國家的社會保障的范疇，統一規劃和調整。
（六）以人民代表大會制度為切入點，健全保險合作社制度評估機制
在中國，國家的一切權力皆來源于人民，全心全意為人民服務是黨和國家各項決策的出發點和落腳點?；诖耍轿魇￡P于建立農業保險合作社的各項具體的政策、法規、規章，到底符不符合山西省農民群體的根本利益，是否可以促進農村社會的可持續發展，這些既不是某個官員或政府部門說了算，也不是某個專家學者說了算，而是應該以與其有切身利害關系的人民群眾及其代表為主，并在政府、專家學者、社會公眾等積極參與下共同進行評估，才能得出相對確切的結論，這樣的結論才具有“人民性”。所以，在議行合一的政治體制下，山西省應該以人民代表大會為切入點，通過完善人民代表大會制度來健全農業保險合作社的制度評估機制。簡而言之，需要注意以下幾點：一是要積極吸納那些真正能夠代表山西省各階層人民的代表進入權力機關，參與農業保險合作社制度的立法、政策評估工作，確保人民代表大會的“人民性”，而非“特權性”。二是厘清山西省、各市、各縣、各鄉級人民代表大會的層級關系，健全各級代表大會之間的流通機制，保障農業保險合作社各項法規、政策的上通下達。三是明確各級人民代表大會在建立農業保險合作社制度方面的職責和權限。如前所述，各地方政府建立農業保險合作社必須要進行地域、人文和農業風險的實質性評估，并將評估報告提交同級人民大表大會審議，報上一級人民代表大會備案，通過之后方可進行試點，那么各級人民代表大會如何對評估報告進行審議，都需要予以明確，以免相互推諉，導致政令不行。四是人民代表大會對農業保險合作社各項法規、政策進行評估時，必須要依照國家相關法律召開聽證會，必須要吸納公眾參與，保障政策、法規的公開、公正以及人民性。
四、結語
自古以來，中國就有“人定勝天”的古訓。要想解決山西農村社會的貧困問題和發展問題，必須要從人文因素上做文章，科學合理的發揮主觀能動性，通過制度建設來解決這些問題。農業保險合作社就是一個選擇，其在山西省農村社會的確具有很大的生存和發展空間。不過，農業保險合作社制度的建立必須要較大限度的契合山西省農業和農村社會的自然地理概況，并符合山西省農業和農村社會發展戰略以及維護山西省全體農民的合法利益。在建立和發展過程中，必須要立法先行，加強立法制度的完善；必須要發揮政府的科學主導地位；必須要引導合作社成員進行科學管理；必須要成立農業保險合作社聯合會，作為第三方機構監督政府行為，維護公共利益，維護合作社成員的根本利益；必須要建立再保險制度，解決農業風險后顧之憂；必須要以人民代表大會為切入點，健全相關政策評估機制。這些是保障農業保險合作社能在山西扎根的必備條件。
作者：李娟 單位：太原理工大學政法學院
農業保險論文:我國道德風險中農業保險論文
一、農業保險中的道德風險表現及其影響
及時，費率厘定方面，一方面，保險人掌握保險合同定價權，費率厘定不合理，可能會導致部分險種定價偏高；另一方面，由于缺乏經驗數據，地方政府可能過分壓低費率，導致農業保險業務經營虧損。第二，投保、承保環節上，冒保(利用代辦或組織農業保險的機會，在農戶不知情前提下，借故取得農戶身份證明材料，以農戶名義進行投保，進而騙取保費)、替保(農戶放棄保險權利時，保險機構或中介機構墊付保費，以農戶名義進行投保，以套取保費補貼資金)、虛保(投保時，故意將實際投保數量擴大)、不具有保險利益而投保等情況屢見不鮮，而且農戶也通常會對更容易發生災害的區域進行選擇性投保。除此之外，保險機構或中介機構，甚至地方政府還可能從享有財政保費補貼的農業保險保費中抽取手續費或傭金。第三，在保險期間內，投保人或被保險人往往不采取任何預防風險的措施，任農業風險擴大和蔓延。第四，報案時，投保人或被保險人也可能將保險標的偷梁換柱，故意虛報或夸大損失，捏造保險事故騙取賠款。另外，他們在保險事故發生前，沒有做好防災防損工作；在災害事故發生后，也該救災時不救災，造成了保險事故損失程度的擴大。第五，賠付時，少保多賠、一案多賠、無災賠付、小災超賠、協議賠付、封頂賠付、平均賠付的情況也時常發生。除此之外，農業保險的各方參與者在監管不利、法制缺失的條件下可能相互勾結、共謀騙保，通過非法手段來謀取私利。地方政府在保費補貼的條件下可以通過自己的特權，干預市場活動，控制市場資源的分配，讓保險機構或中介結構有機會通過不正當手段獲得政府的特權供應，以此謀取自身經濟利益，即尋租問題隨之產生。同時，政府理所應當的認為可以從補貼中“分享”好處，在有利可圖的情況下，采取各種手段套取財政補貼資金。在國家不斷擴大農業保險補貼范圍、增大保費補貼數量，推動農業保險發展的同時，道德風險也在不斷擴大。農業保險的道德風險直接導致了保險事故發生概率上升，損失范圍擴大，農業保險賠付率增高，增加了運營成本，并間接引起農業保險的保費提高，更是導致了政府補貼資金的流失。這些行為不僅增加了農戶獲得保障的成本，損害農戶的利益，也給承保機構造成損害，增加了農業保險的經營風險，降低了財政資金對農業保險補貼的效率，違背了財政補貼的初衷，同時影響了行業形象，破壞了保險市場秩序，打亂了市場資源配置，降低了保險市場的運行效率。
二、農業保險道德風險的成因分析
道德風險，源于合約當事人的信息不對稱。在保險活動中，道德風險是一種重要且無法避免的風險，無論是投保人或被保險人還是保險人，均有可能發生道德風險。在農業保險中，由于農業保險本身具有準公共品性質，大部分農業保險是由財政支持給予保費補貼的。特殊的運作方式，有了利益的誘惑，甚至有政府部門通過直接干預農業保險經營活動獲取非法利益，使得農業保險的道德風險不光局限于投保人或被保險人與保險人之間，還有政府機構的因素，較一般的商業保險風險更高。農業保險道德風險的成因按照參與主體，可以概括為以下幾個原因：
(一)農戶的小農意識滋生道德風險
農業保險中，作為投保人或者被保險人的農戶，大部分保險意識水平較低，對保險的作用認識不足，投保后擔心事故發生無法獲得賠付，或者認為不會有事故發生，買保險就等于讓保險公司白白賺錢?；谶@種心理，農戶的道德風險就會通過隱瞞事實或者災后不作為等方式發生。農業保險的標的具有特殊性(有生命的植物)，投保人或被保險人掌握和控制了保險標的生長情況、風險環境等絕大部分信息，較承保機構占有的信息優勢，農戶有意隱瞞、謊報案情、擴大保險事故、替換保險標的、災后不作為等欺詐騙保現象不可避免。
(二)保險人的技術水平及監管漏洞引起道德風險
在保險合同制定上，農業保險從保險責任到定價機制都還缺乏一定的科學性，道德風險極易發生。在合同條款方面，農業保險多為綜合性保險責任，專業的術語讓農戶并不能理解保險責任的范圍；在保險費率確定上，由于現在農業保險的費率厘定方法以經驗法為主，保險人可能“隨意”提高費率，以避免高風險造成的虧損，甚至獲得正常利潤水平之上的超額利潤。另外，農業保險標的物的特殊性，導致保險人難以對每一個環節進行控制和監督，對保險標的風險狀況難以充分了解。保險事故發生后，由于技術有限，標的物的損失測定也沒有辦法達到測量，這也是世界性難題。這在客觀上就給道德風險提供了發生的空間。保險人在有意無意間促成了虛報或擴大損失賠付情況。同時，我國在農業保險監管上也存在漏洞。保險機構利用監管漏洞，與投保人、中介機構，甚至是政府人員密謀，簽訂虛假保單，騙取財政補貼、賠款或者多收保費，據為己有。
(三)地方政府的道德風險源于監管失靈
農業保險準公共品的性質，使得政府成為農業保險發展中不可或缺的主體。在農業保險實行“政府引導”“協同推進”的原則下，地方政府即便不是農業保險合同關系的主體，但卻是農業保險的重要參與主體，不僅為農業保險提供財政補貼，還參與協助農業保險的組織工作，若沒有地方政府的參與，農業保險難以持續發展。在法律法規不明確或缺失的情況下，政府在農業保險中既是“運動員”也是“裁判員”，的特殊地位，存在監管失靈的情況：監管主體不明確，政府部門之間職責分工不明，有利時相互爭權，而無利時則無人問津。道德風險也在監管失靈中產生。各級政府尤其是地方政府，不能把握自己在農業保險制度和農業保險經營中的定位以及權限，過度干預、尋租問題在所難免。
三、農業保險道德風險的防范
可以說農業保險道德風險的防范要較一般商業保險更有難度。面對這些欺詐騙保的現象，可以從以下幾個方面著手展開：
(一)完善農業保險立法工作
我國《農業保險條例》已于2013年3月1日起施行，填補了農業保險立法的空白，為投保人或被保險人、保險人及各級政府在農業保險經濟關系中的權利義務和行為規范提供了依據。但《農業保險條例》僅明確了對騙取農業保險保費補貼行為的法律處理，而對虛假承保、選擇性投保、虛假賠案、虛報災情、虛報損失等問題，都沒有明確的規定，也沒有相應的處罰措施。保監會的《關于加強農業保險承保管理工作的通知》、《關于加強農業保險理賠管理工作的通知》等文件，在承保、理賠等環節上對經營農業保險的機構的行為進行約束，一定程度上有助于道德風險的防范和治理。但對農業保險的投保人或被保險人及政府的行為，目前還沒有相關的法律法規加以約束。因此需要進一步完善相關立法工作來防范道德風險。
(二)建立統一的農業保險監管體系
農業保險在經營方面需要政府各部門之間協調和組織，其監管比一般的商業保險更復雜。但目前我國農業保險的監管權在法律中并無明確規定，農業保險的特殊性也使其存在多部門監管的情況，其中權責不清導致的監管低效和監管盲區引起了道德風險，尤其是地方政府的干預農業保險市場活動等行為，并不受保監部門和財政部門的監管。因此，需要建立一個包括特定的監管主體以及統一的監管規則的農業保險監管體系，對農業保險實行監管，以防范某些方面的監管失靈產生道德風險。首先，設立一個相對獨立、專業化程度高的農業風險管理機構，對農業保險的參與主體、條款和費率的制定、承保環節、損失測定、理賠流程等方面進行規定，以實行農業保險的監管。其次，建立一個農業保險的信息共享平臺，在不泄露商業秘密的前提下，形成農業保險數據庫，實現行業信息共享，有效防范道德風險。，建立相關審查制度，對農業保險財政支持的資金預算、撥付程序和監督以及使用效果評估，防止保費補貼低效運行，對道德風險的防范起到一定的作用。
(三)加強保險公司內部風險控制的制度建設
及時，加大防范道德風險工作的投入。保險公司必須重視農業保險經營中的道德風險，提供必要的資金支持，培養相關專業人才。第二，加強核保工作，提高承保質量。保險公司在對農戶進行承保前，應進行實地勘察測算，做好風險評估工作。第三，建立專業化的理賠隊伍。由于農業保險的特殊性，保險公司需要建立專業技術強的理賠隊伍，能夠迅速識別保險標的的生長情況，判斷保險災害的損失情況。第四。加強查勘定損工作。由于農業保險標的有一定的自我恢復能力，農業保險災害發生后，保險公司需要采用科學的方法，以最快的速度完成標的損失的測定工作以保障定損的性。第五。完善內部監控機制。保險公司內部應建立承保核審制度和理賠制度，保障農業保險在經營過程中能夠規范操作，有效識別、評估和控制風險。工作人員各司其責、互相監督、嚴格防范，避免以權謀私或內外勾結實行保險欺詐的行為發生。
(四)加大保險知識及法律知識的宣傳普及，發揮公眾監督作用
對于我國大部分地區而言，農民和一些地方政府官員的保險意識淡薄，相關的保險知識和法律知識缺乏，在小農意識的影響下，或多或少會不自覺的采取一些不正當手段維護自身利益。因此，保險公司應加大保險知識和相關法律法規的宣傳，增強農民的保險意識和法制意識，包括政府對農業保險保費補貼的額度或比例，讓投保農戶清楚地了解自己的權利和義務。同時，在農業保險投保、定損和理賠等過程中，讓投保農戶參與其中，形式一定的監督權，對揭發和檢舉欺詐行為的農戶給予一定的獎勵，充分發揮公眾監督作用，讓道德風險難以發生。
作者：農婧 楊爽 單位：中央財經大學
農業保險論文:國內外政策性農業保險論文
一、國外政策性農業保險制度的啟示
(一)發展政策性農業保險需要強有力的法律保障
國外農業經濟比較發達和農業保險制度相對成熟的國家都比較重視農業保險法律制度的建設，而且具有比較完善的相關法律制度。農業保險的立法意義遠遠超過一般的商業規范性法律制度。如農業保險發達的美國，1938年就頒發了《聯邦農作物保險法》，1980年又修訂了《農作物保險法》，1994年又通過了《聯邦農作物保險改革法令》，2000年又出臺了《農業風險保護法》等，通過建立完善的法律制度對開展農作物保險的目的、性質、開辦主體等明確規定。
(二)發展政策性農業保險具有一定程度的強制性
美國的農業保險原則上實行自愿保險，但1994年美國《農業保險修正案》明確規定，不參加政府農作物保險計劃的農民不能得到政府其他福利計劃，如農產品貸款計劃、農產品價格補貼和保護計劃等，農民必須購買巨災保險，然后才能追加購買其他的保險，這就在一定程度上造成了事實上的強制保險。日本的農業保險也體現出了強制性特征，如日本通過法律明確規定，對具有一定經營規模的農民實行強制保險，對達不到經營規模的農戶，實行自愿保險。之外，還在一定程度上實施強制，如1994年美國《聯邦農作物保險改革法令》就明確規定，不參加政府農作物保險計劃的農民不能等得到政府其他的福利計劃，這在一定程度上造成事實上的強制性。
(三)發展政策性農業保險需要強有力的政策支持
從國外發展農業保險的經驗分析，農業保險發展離不開政府的支持和適度參與。世界大多國家對農業保險發展的支持體現在二方面：一是提供財政支持。主要是提供保費補貼、費用補貼和相關行政費用。美國保費補貼按照險種不同而有差異，其中巨災保險補貼全部費用，政府承擔聯邦農作物保險公司的各項費用以及農作物保險的推廣和教育費用，向承辦政府農作物保險的私營保險公司提供20-25%的業務費用補貼。日本保費補貼比例依據費率不同而有差異，費率高，補貼比例也高，政府還對農業保險經營者提供業務費用補貼，并承擔農業共濟組合聯合會的全部費用和農業共濟組合的部分費用。二是提供再保險支持。農業風險的特點決定農業保險風險具有巨災性，使農業保險的再保險顯得更為重要。國外農業保險相對成熟的國家都建立了各種再保險組織對農業保險進行分保。美國聯邦農作物保險公司就行使政府職能，專注為參與農業保險的各種私營保險公司、聯營保險公司和再保險公司提供農業保險再保險支持。
(四)發展政策性農業保險需要建立專門的組織機構
國外政策性農業保險一般從商業保險中分離出來，建立了專門的政策性農業保險機構。在加拿大，聯邦政府對農業保險的支持實行分級負責制，即設立農業部和省兩級農作物保險局；法國設立農業相互保險集團；日本設立農業共濟組合聯合會；菲律賓設立農作物保險公司；美國設立聯邦農作物保險公司等，都是政策性的農業保險機構。他們或者指導農業保險經營，或者參與農業保險經營，或者為農業保險提供再保險服務。
二、國內農業保險實踐的啟示
全國各地各個時期農業保險的經營模式或做法雖有不少共同點，但更有很大不同，這說明農業保險經營模式、組織模式可以多種多樣，因而構不成農業保險是否生存與發展的關鍵。理論上對農業保險制度建設在以下幾點值得重視：
(一)地方政府的行政干預與政策支持是發展農業保險的重要前提。
通過對國內不同地區不同模式經營農業保險情況進行比較，充分證明了政府行政干預和政策支持是農業保險可持續運行的根本原因。如果缺少政府支持，即使經營管理水平再高的保險公司，出現經營困境也在所難免。
(二)地方農業保險的政策性業務與商業性業務的劃分應考慮到國家需要。
農業保險實踐中，各地結合自己的財政實力、農業特色、發展農業保險的目標，以及實施中的可操作性確定了不同的險種作為政策性業務。這些業務地方性特征明顯、穩定性差，不利于該業務的長期運作。具有明顯地方性特征的保險業務與國家政策性業務不可能吻合。目前的政策性業務與商業性業務均由一個保險公司經營，即使專業性的農業保險公司也是以利潤較大化為目標，這會削弱政策性農業保險的力度。
(三)用法律的形式規范各地農業保險實踐和主體經營行為十分迫切。
目前各地農業保險的實踐活動，雖在宏觀上沒有多大的區別，但在具體細節上地方特色還是比較明顯，并在一定程度上得到了地方性政策措施的指導和認可。但地方政策與措施無法替代國家法律法規，以法律的形式規范各地農業保險實踐和主體經營行為十分迫切。
作者：杜文嵐 單位：東華理工大學
農業保險論文:氣象服務中農業保險論文
1農業保險氣象服務的影響因素
全球經濟迅速發展，為農業氣象保險行業的成長提供溫床，但是隨著工業化的加劇，人類賴以生存的環境遭到了嚴重污染，氣象災害頻發，農業氣象保險的發展受到牽連。我國是農業大國，又是人口大國，氣象對農業保險業的影響顯然易見。隨著我國市場經濟發展模式的開啟，市場化經營要求我們應對風險的手段要更加靈活，不僅限于要防范，還要承擔著世界先進產品給我們帶來的沖擊和壓力。農業保險機制不健全，應對風險滯后的現象普遍存在，以及人們對農業保險服務認識的不足，導致我國的農業保險行業發展態勢低迷。諸多問題給農業保險服務的健康發展帶來了嚴峻的挑戰。
2農業保險氣象服務的實施意義
2.1增加利益減少損失
為了獲取更大的商業利益，保險公司自覺地探索經營農業保險的路子?，F階段，天氣預測技術日益成熟，盡管在一定程度上，氣候受到大氣污染的影響，但是保險公司的風險成本大幅度降低，這預示著氣象保險行業有一個光明的前景，這也會促使更多保險公司的產生，進而行業進入優勝劣汰的階段，形成良性發展。不難推斷在不久的將來，保險公司創造出的財富是不可限量的。對于收入相對單一的農戶來說，國家補貼和買入氣象保險的雙重保障，能緩沖意外風險的破壞，避免遭遇重創性的損失。
2.2促進氣象行業的技術更新
隨著科技高速發展，新的氣象監測技術層出不疊。各國也為獲取更加的氣象信息，進一步加大對氣象規律的研究力度。監測機構對氣象變化的高度要求和廣大民眾對氣象信息的依賴性，以及激烈的科技競爭等因素都促進氣象監測技術的飛進。越來越凸顯的氣象規律為科研事業理清了思路，專業的研究隊伍發揮自身優勢進行對氣象變化做出更加精細的分析，推進著農業氣象保險服務的發展進程。
2.3提高我國國際地位
當今社會的競爭莫過于人才的競爭。農業氣象保險是一項科技含量高的產業，聚集了眾多的高素質人才，這令氣象研究群體備受關注。氣象學涉及到多項科研方向，發展空間廣闊，只有行業的快速發展才能吸引更多的專業人士投入到行業建設中來。中國正處于現代科技的起飛階段，缺少大量人才，若借著這個行業發展的機會，吸引各方學者的加入，由此形成人才效應，對中華民族的偉大復興產生的影響將是不可估量的。
3農業保險氣象服務的實施策略
推行保護政策。面對農業保險服務行業的不穩定，中國政府要建立健全氣象監管體制，對氣象走勢做出預報，加強對工業污染的監管力度，發展綠色工業，減少環境污染給氣象工作帶來的危害，出臺一系列慰民政策，規范保險交易市場。提高大眾對氣象投保工作的認知程度。利用媒體加強氣象保險的宣傳，普及農業氣象保險常識，講解農業保險的益處，增強民眾自愿參保的信心，為農業保險大范圍的推廣制造輿論基礎。提高農村人口的文化素質。農民文化的缺乏導致對政府的相關政策理解不到位，延遲了落實進程，從而給民眾造成不必要的損失。此外，科學的氣象知識使農民應對災害時保持清醒的頭腦，在日常生活中規劃風險，進而促進其對農業保險的接納。
4結語
現代社會的科技發展迅猛，人們不斷地改變著氣象對農業的影響，在著力于減少惡劣天氣帶來的同時，嘗試著利用變化不定的氣象來提高農作物適應生長環境的能力。農業氣象的保險工作現已成為一門獨立的學科，將是促進未來農業發展至關重要的因素。我國農業氣象保險服務發展相對落后的狀況，針對這個現狀，政府相關部門應秉承為人民服務的原則，積極研究應對風險的策略。推行切實的惠民政策，增加農民收入，保障農業平穩發展。
作者：吳鳳珠 姜建萍 羅鳳蘭 單位：福建省寧化縣氣象局 福建省三明市氣象局
農業保險論文:城鎮化與農業保險論文
一、相關理論依據
1．相關理論
明確城鎮化將以何種方式影響農業保險需求的增長，對今后政策的制定實施有著重要的作用。因此，城鎮化將從以下3個方面來影響農業保險需求的增長。
（1）土地流轉。
土地流轉政策的實施會使得原先破碎分散的土地逐步集中，進而使未來的農業向規?；?、現代化的方向發展。然而，農村的土地流轉會調整農業產業結構。在農村土地流轉制度下，要完善農業保險范圍和發展路徑，提高農業保險效率，必須進行發展模式和服務等創新。樊帆則認為，在農業發展新時期，土地流轉與農業生產結構調整關系密切。一方面，農業生產結構調整迫切需要通過土地流轉擴大規模經營；另一方面，土地流轉為農業生產結構調整提供了前提條件和廣闊舞臺。湯鵬主則主張土地流轉與農業產業化協同發展。在當今制度下，土地流轉制度必然改變農業的發展方式。因此，土地流轉后形成的規模農業生產主體都將無一例外地迫切需要農業保險。
（2）農業產業化。
農業產業化即農業的現代化，農業產業化必然對農業保險提出新的要求。有學者的研究表明，農業產業化與農業保險存在相互作用機制，農業產業化會通過加強農民的風險管理意識和組織兩方面來提高農業需求、降低道德風險。唐瑾認為，農業產業化是推動農村經濟和社會發展、促進傳統農業向現代農業轉變的重要途徑。農業產業化的順利發展，要求構建相應的農業保險體系。石曉軍和郭金龍認為，農業產業化表現為兩種形式：農產品生產與食品加工制造業的產業化和農業的本地產業化，因此，政府有動力推動特色農業的保險。農業的產業化是一種必然，對于農業保險的發展有著直接的影響。
（3）人力資本意識的喚醒。
人力資本意識的逐步喚醒，就是人們對生活品質提出更多的要求。這里指的是“人力資本意識對保險需求的直接影響是認識到要對不確定的人力資本價值進行保障，而更深層次的影響是的風險保障意識的喚醒?！边@種意識的喚醒進而對于農業保險有著更多的需求。綜上所述，筆者將城鎮化對農業保險需求的影響劃分為土地流轉、農業產業化、人力資本的喚醒三個方面的影響。為此，筆者搜集相關數據，利用統計分析的方法，以各省農業保險需求即各省農業保險保費收入為因變量，來衡量這3個方面在現階段對于農業保險需求的影響。
2．模型構建
根據上述理論分析可得到以下假說：假設1：土地的集中，農民的收入更多的從工資性收入轉向于經營性收入。土地流轉意愿越強，使得土地的集中趨勢越高，進而使土地用于大型的生產。土地流轉意愿越高，農業保險需求越高。假說2：生活環境的改變，農民的生活方式向城鎮居民的生活方式轉變。第三產業的發展促使農村勞動力更多地由及時產業、第二產業轉向第三產業，第三產業的發展催生出多元化農業保險需求的增長。假設3：公共教育的普及，對于現有的生活，人們會提出更高的要求。人力資本意識的喚醒會促進農業保險需求的快速發展。
（1）土地流轉意愿。
參照曹建華等采用的近似方法，土地流轉采用土地流轉意愿來衡量。農戶土地的流轉意愿和行為選擇也有人探討過，可以通過構建一個農戶土地流轉意愿度的指標進行評價。
（2）第三產業值占GDP的比重。
農業的工業化、產業化使得及時產業的比重下降、第三產業的比重上升，第二產業保持基本不變。對于各省、市的農業產業化水平，筆者選用各省、市第三產業值占GDP的比重（以下簡稱為第三產業占比）來衡量。即：第三產業值占GDP的比重＝第三產業值／GDP
（3）高中以上文化的勞動力占勞動力比重。
教育規模的擴大可以提高人們的文化素養，而居民文化素養的提高則是城鎮化的目標和愿景之一。美國經濟學家米凱?吉瑟的研究證明：在農村地區，教育水平每提高10％，將多誘導6％～7％的農民遷出農業。對于人力資本意識的喚醒，則采用各省、市高中以上文化勞動力占勞動力的比重來衡量（以下簡稱為高中以上文化勞動力占比）。
（4）農業保險保費收入。
反映省份農業保險需求水平的指標是農業保險保費收入。由于先是考察各省的農業保險保費收入的時間序列，因此，研究中沒有采用保險密度和保險深度對農業保險保費收入進行量綱化。
二、統計分析
1．數據來源
本研究中各省的農業保險收入來自于2006～2013年《中國保險統計年鑒》。各省城鎮人口的工資性收入和經營性收入、第三產業值、高中文化以上的勞動力均來自于2003～2013年的《中國統計年鑒》。
2．統計分析
（1）省份的農業保險需求變化。摘自2013年的《中國保險年鑒》，因為數據較多，只選取了由北到南的5個?。ㄊ校┰?005～2012年間其農業保險保費的收入數據。全國范圍內各省的農業保險保費收入都呈現出逐年增長的景況。不同省份的增長速度與增長水平有著較大差異。黑龍江、安徽、湖南省保費增長較快且水平較高，北京市與海南省農險保費收入增長平緩且水平不高。同時，不同省份的農業保險保費收入較早期水平出現了較大的“跳躍”，回歸分析很難去涵蓋不同省份的發展變化，因此，選用相關系數度量農業保險需求與三大因素的關系。（2）相關性分析。利用皮爾遜相關系數計算農業保險需求與流轉意愿、第三產業占GDP的比重和教育水平的相關系數，相關系數越接近于1，相關程度越高，其值可以比較不同現象相關程度的高低。結果如表1所示。
三、結論與分析
全國各省市農業保險保費收入是逐年增長的。但增長的方式和增長的水平存在著顯著性地差異。從各?。ㄊ校┑钠栠d相關系數來看，大多數?。ㄊ校┑耐恋亓鬓D意愿與農業保險保費收入的相關性并不強，只有黑龍江省、浙江省、湖南省等幾個省份的系數達到了顯著相關的水平并不能很好地驗證假設2的猜想；對于第三產業占GDP的比重與農業保險需求的相關性有著較大差異，近似呈現出兩極分化的特點，有些省、市的相關性較高，有些省、市的相關性較弱；除廣西、貴州外，其余省份的高中以上文化勞動力占勞動力的比重與農業保險保費收入存在著高度的相關性。對于以上結論分析如下：
1．原有農業基礎和經濟發展方式
高農業保險保費收入水平的幾個省份，如內蒙古、黑龍江等都有著厚重的農牧業基礎，有著廣泛的種植或牧養面積，且這些省份的經濟發展對于及時產業的依賴較大。
2．土地流轉因素
土地流轉因素對于農業保險需求的影響并沒有假設中的那么大?？赡苁艿揭韵略虻挠绊懀阂皇侵饾u消失的土地紅利。在土地紅利上，下降了太多。城市中心城區的土地被賣得差不多了。有數據表明，中國城市人均居住面積已達到33平方米，農村人均居住面積為37平方米，再過兩年，中國城市人均居住面積會超過農村人均居住面積，農村的土地資源優勢正在逐漸消失。再者，中國農村的土地紅利價值低微，因為現今農村實行的集體土地制，缺乏基礎設施的農村土地成本非常低廉。二是現今土地流轉的制度并不完善。土地流轉雖然帶來了很多積極的變化，但也存在土地用途改變、保障機制不健全、運作欠規范等問題。三是土地流轉的后續安排欠缺。如土地流轉必然使得土地集中化，大量勞動力被釋放出來。如何解決這部分勞動力亦是一個嚴峻的問題。
3．農業產業化因素
農業產業化表現為第三產業占GDP比重的上升，許多省、市的農業保險需求增長與之存在較高的相關性。山西、江西、河南、福建、貴州、甘肅、新疆等地都表現出較低的系數，除福建省外，其余省、市的發展動力和所依托的產業模式相關，我們可以發現，這些省、市的第三產業的發展程度并不高，只有0．3％～0．5％。不同省份的工業化水平或者說發展階段不同，因此，第三產業對于經濟發展乃至農業保險的推動就有所差別，這個因素許多學者都有研究。
4．人力資本意識的喚醒
人力資本意識的喚醒與農業保險需求的水平有著高度相關性。人們教育水平的提高對于農業保險需求有著高度相關性，但同時我們也應意識到，教育也具有“遷出效應”。許多受到高等教育的人們會對生活環境提出更高的要求，大多會在學成之際，去大城市尋求更多的工作薪水待遇與深造機會。由此造成大城市人才的聚集和小城市人才的流失，從而拉大地區間的經濟發展水平。
四、政策建議
由以上結論提出如下建議：
1．因地制宜發展農業保險
黑龍江、新疆等農業基礎較好的省、區，土地流轉對農業保險的發展還存在一定的作用，應制定相關法律法規引導土地流轉；現代化程度高的如北京市、上海市和海南省等，第三產業的發展和教育的普及對于農業保險的發展作用性較強。但教育是一個周期較長回報較慢的育才途徑，應盡早開展教育改革，特別是貧困地區的教育。
2．適應農業產業化需要，提升農業保險發展的層次和內容
中國現今的農業保險業發展水平還不夠高，也就是說，還存在巨大的發展空間。保險公司應求新求變，從初級的種、殖到中間的加工再到終端的銷售乃至產業的外延，都要適應城鎮化中農業產業化的風險保障要求。
作者：鄭軍 袁帥帥 單位：安徽財經大學金融學院
農業保險論文:雜交水稻制種農業保險論文
1現狀
遂昌縣是浙江省目前較大的雜交稻制種基地，由于隔離、氣候和技術水平等條件適宜雜交稻制種生產，遂昌制種基地面積較穩定、產量較高、效益較好，穩定的雜交水稻制種基地在667hm2以上，制種產業已成為該縣的特色優勢農業產業。但由于制種產業容易受到水澇、干旱等氣象災害因素的影響，造成種子產量不穩定。實施農業保險，加快推動雜交稻制種保險工作是種子企業和制種農戶的共同心聲。2010－2014年遂昌縣共落實雜交水稻制種5816.7hm2，全部實行了農業保險，保額0.6萬～0.9萬元?hm－2，保險費率5%，保險費總額的10%由投保單位浙江勿忘農種業公司承擔，中央財政補貼35%，浙江省財政補貼45%，遂昌縣財政補貼10%。2010－2013年發生水災、旱災2210.7hm2(其中沖毀絕收123.5hm2)，損失產量134.3萬kg，損失產值2510萬元，共理賠406.6hm2，理賠總額129.1萬元。
2風險
在目前的制種形式下，生產過程中有以下不利自然因素的危害，影響水稻制種產量和質量的穩定和提高。播種期的低溫冷害。為了滿足制種的隔離條件和適宜的氣候條件，制種基地一般選擇在海拔200～300m的半山區，空閑田播種期較早，在3月中下旬播種，容易遭受低溫冷害，爛種死苗現象時有發生，影響制種計劃的完成。穗期的高溫干旱。制種生產特別是抽穗揚花期對溫度和濕度的要求較嚴格。遂昌縣8月上中旬往往會受到高溫干燥不利因素的危害而影響制種產量和質量。2010年是遭受高溫干旱危害嚴重的一年，2013年旱情重演，遂昌共落實制種1206.1hm2，8月上中旬發生嚴重的高溫干旱天氣，978.5hm2制種基地受災，減產15%～70%，其中減產30%以上的931.5hm2，占制種總面積的78%。生產中后期的臺風影響。遂昌縣6－8月易受臺風影響，狂風暴雨，造成制種倒伏甚至沖毀，嚴重影響制種產量和質量。
3問題
3.1缺乏理賠定損標準
目前，根據水稻制種不同生長階段、不同氣候災害條件影響，對水稻制種造成的損失做出較合理的判斷，尚缺乏較公正、科學的理賠標準，容易引發糾紛，且查勘定損人工成本較高。
3.2理賠款項到位欠及時
遂昌縣理賠程序，一般是災情發生后，農戶申報縣人保公司或投保單位要求勘查理賠，保險公司組織水稻專家和人保公司的勘查理賠人員進行實地勘查后初步定損，報省人保公司確定理賠。由于氣象災害一旦發生，往往受災面積大、范圍廣，要定損到戶、理賠到戶，工作量大，從災情發生到理賠款到戶一般要耗時1個月以上。理賠款項到位欠及時，不利于農業再生產能力的及時恢復。
3.3保險理賠覆蓋面較小
按人保公司有關規定，災害受損產量30%以上的田塊才是理賠對象田，全縣理賠總額不能超過水稻保費的50%，這樣勢必影響理賠覆蓋面，不利于抗災救災工作的開展。2010年、2013年高溫干旱危害嚴重，制種面積2577.8hm2，受災面積1730.1hm2(其中絕收101.3hm2)，損失制種產量98萬kg，損失產值1760萬元，人保公司理賠220.0hm2，理賠金額70.8萬元，理賠面積和理賠金額分別只占受災面積和損失產值的13%和4%。農保理賠覆蓋面少，影響了農戶自主參保的積極性。
3.4間接影響缺乏理賠標準
目前農業保險主要理賠水災、干旱所引起的倒伏、斷水、高溫而造成減產的直接影響，而對于災情發生后引發大面積病蟲害等的間接影響缺乏理賠規定和標準。
4對策
4.1提高保險額度
糧食生產是弱質產業，經常遭受自然災害的嚴重影響而減產。實施農業保險政策是穩定發展糧食生產的重要舉措，遂昌縣政府已把雜交水稻制種生產列入保險范圍，保險額度2010－2012年為6000元?hm－2，2013年后為9000元?hm－2，但保險額度與普通水稻生產等同，缺乏合理性，因為雜交水稻制種的產值一般為單季稻的4～5倍，生產成本是單季稻的5～6倍，建議雜交水稻制種生產的保險額度應提高到普通水稻生產的3～5倍。
4.2擴大保險范圍
制種生產肥力投入較高，相對于普通水稻生產容易引發稻瘟病、紋枯病和稻飛虱、螟蟲等病蟲害，但目前制種保險僅局限于氣象災害，建議將稻瘟病、紋枯病、黑粉病和稻飛虱、二化螟等主要病蟲害列入制種保險范圍。
4.3科學定損標準
要減少糾紛和協商，減輕政府協調的工作量，減少道德風險的發生，災害的科學定損、提高公信力是關鍵。我們認為按制種生產的不同階段來確定損失補償標準較為合理，如苗期絕收可理賠保額的30%，分蘗期可理賠50%，孕穗期可理賠80%，穗期應理賠。因為前期受災一般可以通過補播改種來彌補，后期受災投入較大，季節延誤，恢復再生產的空間較小。
4.4設立制種發展資金
俗話說“一粒種子可以改變一個世界”，糧食生產以種為本，雜交水稻制種產業保持穩定和發展，是糧食生產穩定發展的基礎。而制種保險是穩定種子生產的重要手段。因此，建議從農技推廣基金中分設雜交水稻制種災害補助專項資金，以扶持制種基地的鞏固和發展。
4.5設立制種風險金
實施農資綜合補貼政策，在某種程度上講，助推了農資價格的上漲，影響了制種大戶的積極性，引發了制種大戶與承包農戶間的利益矛盾，而且對農業生產促進力度不大。建議制種基地農資綜合補貼改為農業風險金，用于自然災害的生產自救補助，更有利于制種產業的發展。
作者：葉仁華 尹設飛 劉日華 鄭建初 單位：遂昌縣三仁鄉農業推廣服務中心 遂昌縣種子管理站 遂昌縣妙高街道農業推廣服務中心 遂昌縣科技局
農業保險論文:政策性補貼比例設定的農業保險論文
1國內外農業保險政府補貼的研究
從國外農業保險發展的實踐來看，沒有政府補貼，農業保險也同樣難以持續和發展。為了提高農業保險的覆蓋面，使農民能夠買得起保險，各國政府往往對農業保險提供補貼。發達國家的政府補貼較高，并且補貼品種多樣。而發展中國家，補貼的范圍主要是關系國計民生的農作物與經濟作物的保險，政府對農業保險補貼的比例也相對較低。同時補貼的程度因農作物品種和費率不同而各異。美國保費補貼比例因險種不同而有所差異，20a平均補貼額為純保費的53％（保費補貼額平均每4046．86m2為6．6美元）。其中巨災保險補貼是100％，多種風險農作物保險和收入保險等保費補貼率為40％。日本保費補貼比例依費率不同而不同，費率越高，補貼越高。水稻補貼70％（費率超過4％），早稻較高補貼80％（費率為15％以上），小麥較高補貼80％。最近十幾年來，我國農業發展水平與農戶收入水平的偏低與相應農業保險居高不下的費率之間的矛盾日漸加劇。各類研究相繼開展，其中農業風險的特殊性與核災定損的復雜性開始引起了國內學者的關注，研究熱點和焦點則集中在對農業保險的準公共產品性、外部性，農業保險實施過程不可避免的道德風險和逆向選擇問題，農業保險市場的失靈問題、農業保險需求問題，以及由此推導出的政策性保險和農業保險補貼問題的研究。目前有關農業保險補貼方面的研究主要集中在補貼模式及補貼對農戶參保需求的影響上，而對于補貼比例的設定方面研究仍舊較少。謝小亮認為政府補貼比例受許多因素的影響，一般來說，受各地方政府的財政實力影響較大———地方政府財政實力較強的補貼較高，反之則較低。此外，政府補貼比例也因不同的保險標準而不同，其中水稻和油菜等補貼比例普遍較高，而生豬、雞和鴨等補貼則相對較低。張樂柱等認為越是經濟落后的貧困地區，補貼額應更多，這有利于減少我國的收入差距，提高農民保障水平。在保費分層的基礎上，應對補貼進行分層，將中央財政和省級各地方政府保費補貼范圍區分開來，這既考慮了不同級別政府的職能，又兼顧了不同省份的具體情況，使各個地方保費補貼額更合理。綜上所述，政策補貼對于我國農業保險的發展極為重要。實施政策補貼是必要的，但如何進行政策補貼的設計更值得進一步探討。盡管目前有學者提出要綜合考慮地方財政狀況、參保品種以及經濟發展水平等因素，但面對具體情況究竟該如何去做卻較少提及。
2保費水平對政府補貼比例的影響
保費水平的高低在很大程度上影響著農戶參保的積極性，過高的保費使得收入水平較低的農戶難以應對，從而放棄農業保險。對農戶進行保費補貼可以降低農戶承擔保費的負擔進而增加其積極性，因此保費水平的高低將直接影響政府補貼比例。而影響保費水平的主要因素有保險費率與保險金額。
2．1保險費率的厘定
2．1．1保險費率厘定方法
目前，農業保險費率
的計算方法主要有兩種：經驗費率法和單產分布模型推導法。前者是指依據個人或地區的歷史損失數據進行費率核算，將個人或地區歷史損失率的平均值作為當年損失率預測的一種方法。該方法可以提高費率厘定的性，適用于有完整和長期連續且完整的歷史數據的情況；而后者是指利用統計學和概率論知識，估算某地區或個人作物單產波動的概率密度函數，然后利用概率論知識進行費率厘定的方法。該方法理論嚴謹，數學推理性強，適用于沒有長期完整連續的歷史數據的情況，國內外關于保險費率厘定的研究大都采用這種方法。由于研究對象的單產歷史數據樣本量不夠大，所以該文的研究采用單產模型推導法。
2．1．2理論保費的厘定
選取遼寧省與貴州省1981～2012年玉米單產數據為研究對象，基礎數據來源于《國家統計年鑒》。通過對數據進行平穩性檢驗，去除趨勢化處理，建立了單產關于時間t的回歸方程，之后將各年份的趨勢單產轉換到計算費率的年份，使得各年份產量在同一生產力水平下。
2．2保險金額的設定
保險有兩個功能，一是彌補災害帶來的損失，二是保障生產的恢復。目前發展農業保險的一個主要任務就是幫助農戶在受災以后盡快恢復農業再生產，同時為了防止農戶利用保險而產生額外收益，國家主要保障的是直接物化成本而不是收益。根據現行規定，農業保險補貼險種的保險金額原則上只應覆蓋直接物化成本，其中物化成本主要包括種子成本、化肥成本、農藥成本、機耕成本和地膜成本等。
2．3保險費率與保險金額對政府補貼比例的影響
2．3．1保險費率對政府補貼比例的影響
根據遼寧省與貴州省在85％保障水平下分布的費率（遼寧省4％，貴州省9％），假定兩省的保障金額都為3000元?hm－2，如果農戶負擔20％保費比例，則遼寧省農戶需要付出24元?hm－2的保費，貴州省農戶需要付出54元?hm－2的保費。對于相對貧窮的貴州省農戶而言，反而要承擔超過遼寧省農戶一倍多的保費顯然是不合理的。因此為了使高費率地區的農戶擁有較高的參保積極性，政府提供的保費補貼比例應相對提高。例如遼寧省農戶目前享受的政府補貼比例為80％，即農戶支付保費24元?hm－2，如果貴州省農戶按照目前同樣享有的80％補貼，則需要支付保費54元?hm－2。若要使貴州省農戶也享受24元?hm－2的保費，那么政府的補貼比例就要達到91％。
2．3．2保險金額對政府補貼比例的影響
隨著物價水平的上漲，物化成本也在不斷提升，為了達到覆蓋直接物化成本的目的，保險金額也應該隨之進行調整。若要使農戶承擔的保費不變，在提高保險金額的同時加大政府的補貼比例。按照目前遼寧省玉米種植保險的費率4％和保險金額3000元?hm－2，農戶需承擔24元?hm－2的保費。但若將保險金額提高到目前的物化成本水平4500元?hm－2，農戶需要承擔36元?hm－2（4500×4％×20％）的保費。因此提高保險金額會加大農戶負擔，降低其參保積極性；但是在農業生產資料費用不斷上漲的情況下，如果不提高保險金額，農戶又會因保障水平太低而失去參保意愿。對此，政府補貼就應該適當發揮作用，即在提高保險金額的同時加大政府補貼的力度。
3各地經濟狀況對政府補貼比例的影響
3．1各地農戶收入及支出水平對政府補貼比例的影響
對比2000～2011年遼寧省與貴州省農民人均收入、人均支出及人均結余（見表10）情況可知，遼寧省農民人均收入要明顯高于貴州省，約3倍。但就其支出而言，兩省農戶在生活支出方面的差距并沒有像收入差距那樣大，這就導致了遼寧省農民的人均結余平均高出貴州省農民6倍多。也就是說在經濟欠發達地區，農民收入水平較低，但面臨的各類稅費、生活必須開銷、子女教育費用和購買化肥農藥飼料等方面的支出并不少，因此真正可以支配的收入就更低，保費支付能力很差。與此同時，由于農戶的資本積累少，他們應對風險的能力也較差，在一定程度上導致該地區面臨的農業生產風險加大，保險費率隨之提高。用較低的收入來支付較高的保費，這對于大多數農戶而言顯然是不能接受的，因此為了發展經濟欠發達地區的農業保險進而保障農戶的生產生活，政府應承擔更高的保費補貼比例。
3．2各地財政水平對政府補貼比例的影響
在上海、浙江等少數經濟發達地區，農業占該地區GDP的比重比較小，地方政府財力雄厚，出錢補貼不成問題。在欠發達地區農業保險試點中，政府補貼明顯不足，這是制約農業保險發展的關鍵。因此，在經濟欠發達地區如何將政府補貼分層是目前問題的難點。對比2000～2011年遼寧省與貴州省財政收入情況可知，遼寧省的地方財政收入要明顯高于貴州省，平均為3．6倍。因此單純提高經濟欠發達地區的地方補貼比例顯然會對地方的財政造成很大的壓力。為此，盡管2012年以來中央財政先后多次提高農業保險保費補貼比例，種植業保險保費補貼比例由25％提高至中西部40％、東部35％，即在比例總體提升的基礎上，中央財政體現了對不發達地區的支持。但對于貴州省這樣經濟欠發達地區，中央的財政補貼力度仍顯不足，該地區地方政府和農戶對保費承擔的比例仍然較高。
4結論
農業保險保費補貼政策可以提高農戶的參保積極性，讓農戶繳納少量的保險費而享受適當水平的保險金額，這是一種政府福利的體現。但目前，我國對于保費補貼方面的設計仍存在不足，確定合適的政府補貼比例是目前發展農業保險的關鍵。經過研究可知，保險費率、保險金額及各地經濟的發展水平是影響農業保險政府補貼比例的因素。不同省份在氣候、自然災害發生頻率和地形等方面都存在差異，導致其農業生產面臨的風險也不盡相同，保險費率自然不同。為了使高費率地區的農戶擁有較高的參保積極性，政府需要提供較高的保費補貼以降低農戶的保費負擔。隨著物價水平的變化，為了達到覆蓋直接物化成本的目的，保險金額也應該隨之進行調整，但不能因為保險金額的提高而使農戶支付的保費過高，進而影響其參保積極性，因此在提高保險金額的同時應加大政府的補貼比例。與此同時還應加大對經濟欠發達地區的政府補貼力度，在重視補貼比例方面中中央財政發揮的作用是發展落后地區農業保險的關鍵。
作者：張彤 方麗 陳秀鳳 單位：中國農業大學經濟管理學院
農業保險論文:農業現代化的政策性農業保險論文
1政策性農業保險實施的現實必要性
1．1我國自然災害頻發，農業損失巨大
受季風氣候和全球變暖影響，我國巨災頻發，干旱、洪澇、泥石流、沙塵暴等自然災害屢見不鮮。近10年來，我國每年因自然災害受災農作物面積均在200萬hm2以上，占每年播種面積20%以上。據中國氣象局公布的年度全國農業氣象災害評估結果統計，2013年6月下旬的高溫干旱造成南方7省(市)農作物受災802萬hm2、絕收112萬hm2。而2013年4月6～11日全國主要糧食及經濟作物產區遭受“倒春寒”影響，據調查，僅安徽碭山受凍面積約4萬hm2，碭山梨減產85%以上，全縣水果直接經濟損失達34億元。深刻認識并認真分析自然災害對農業產生的影響，利用保險的風險分散機制，制定適合我國國情的農業保險制度，對發展農業保險，化解災后沖擊，彌補農戶損失，增加農民收入，確保農業現代化的發展，都具有極為重要的意義。
1．2農業集約化、專業化生產對農業政策性保險提出迫切需求
農業保險實施的自然基礎是大規模、集約化生產，分散、零星的田地，不同的種植品種不利于農業保險費率的厘定和理賠的展開。而農業保險也是保障農業生產有序進行，促進農業向專業化、集約化發展的有效手段。中共十八大報告指出，“培育新型經營主體，發展多種形式規模經營，構建集約化、專業化、組織化、社會化相結合的新型農業經營體系”。2013年中央一號文件又明確提出，“按照規?；?、專業化、標準化發展要求，引導農戶采用先進適用技術和現代生產要素，加快轉變農業生產經營方式”。家庭農場等新型經營主體的出現及其向全國的擴散，這在一定程度上對于農業保險發展提出了更高的要求，因此2014年中央一號文件明確提出要“加大農業保險支持力度。
1．3農業保險公益性特征明顯，不宜由市場主導
農業受到自然環境影響很大，收益和損失都極不穩定。根據安徽大學中國三農問題研究中心在皖北實地調研，如果發生旱災，僅抗旱每畝就要增加成本100～150元。如果自然災害頻頻發生，以營利為目的商業保險公司在得不到利益，甚至虧損的情況下，很難想象他們愿意承保農業保險。由于農業保險具有明顯的公共產品特征，這需要政府在農業保險政策實施過程中發揮主導作用，并給予參與農業保險的保險機構相應的補貼或優惠政策，以促進農業保險的發展。我國實行的政策性農業保險制度實行政府引導、市場運作、自主自愿和協同推進的原則，將財政手段與市場機制相結合，不僅創新了政府救災方式，提高了財政資金使用效益，還在確保我國糧食安全、促進我國保險業改革創新以及分散農業風險，促進農民收入可持續增長方面發揮了重要作用。
1．4適應國際形勢，充分發揮“綠箱政策”作用
“綠箱政策”是一種世界貿易組織允許存在的補貼，這種補貼不論多少或有無，其他國家和企業均不得實施補貼立案，也不得對其征收反補貼稅。我國在加入WTO之前實行的許多財政補貼及優惠措施因不符合WTO的相關規定，因而需要逐步取消，而屬于“綠箱政策”范疇的農業保險恰是各國政府保護和支持農業發展的有效工具之一。農業保險的施行，不僅是現代農業管理風險的有效手段，而且還發揮著穩定國民經濟的宏觀作用。加入WTO后，我國農業不僅面臨來自國內的市場風險和自然風險，還面臨來自國外的市場風險，要想使我國農業在國際市場上更具競爭力，就要充分利用“綠箱政策”，發展農業保險。
2目前農業政策性保險實施中的有關問題
盡管我國農業保險在發展過程中積累了許多經驗并取得了一些成績，但仍存在許多問題。
2．1農民自身對政策性農業保險的認識不夠明確
政策性農業保險面向的主體是農戶，其能否順利進行和良好開展都將直接依賴于農戶是否認同與支持。隨著新型社會養老保險和新型醫療保險在農村的推廣，農民嘗到了保險保障的甜頭，也漸漸對保險知識有了切身的了解，投保意識較過去有所增強。但是，由于政府宣傳力度不夠、宣傳不到位等原因，部分農民對政策性保險仍重視不夠。一方面，沒有專人負責對政策性農業保險進行解釋，農戶對政策性農業保險的認識不夠明確;另一方面，以往我國發生自然災害時，農戶大多依靠國家的財政撥款和社會救助，農民便形成了遭遇自然災害時等待政府救濟的依賴心理，主觀方面缺少自救及對風險預防的意識。另外，有一些農民存在僥幸心理，認為自己不會遭受自然災害以及意外事故，這不僅降低了農戶參保的積極性，也嚴重制約著我國政策性農業保險事業的發展。
2．2高保費、低賠付以及理賠手續繁瑣導致農民參保意愿不高
我國農業生產多為個體分散經營，收益極低且不穩定，農民難以承受較高的保險成本，而農業保險因其保費厘定及計算的復雜性等固有特點，使得其成本較高。一般情況下，農業保險費率與其他險種費率相比要高出十幾倍，即使政府補貼費率超過50%農戶仍交不起保費。有些農戶坦言，相比領取賠償金，他們更愿意替人打工來彌補受災的損失。投保需求不足從本根上阻礙了政策性農業保險的發展空間。較之理論上的保費精算，由人為操作的保險理賠手續也很繁瑣。理賠時要多趟奔走于各種機關部門蓋章、交各種證件，耗費數月也未必能拿到賠償金。2013年7月17～23日筆者隨安徽大學調研組前往皖北宿州調研，并就保險賠償能否彌補2013年初凍災損失與碭山縣相房水果合作社負責人座談，該負責人表示:“保費高，不是所有人都交得起，像我們種植大戶還交得起，一些散戶根本不愿買保險。受災了領導要檢查，專家要鑒定，等到賠償的時候又要一趟一趟往村委會跑，折騰了十幾天也沒有結果，到幾個月也拿不到賠償金”。
2．3有關農業保險的法律法規有待進一步完善
作為一種不以盈利為目的的保險品種，農業保險對法律法規的依賴性更強，不健全的法律制度將影響農業保險正常、規范發展。2013年3月1日起正式實施的《農業保險條例》明確規定我國實行政策性農業保險制度，但仍存在許多需要完善健全的地方。如雖確定了政府主導地位，但沒有具體規定政府的職能和作用，操作隨意性大;相關細則沒有出臺，遇到具體問題時無法可依，土地流轉后保費補貼應補貼給轉出人還是轉入人等均缺乏具體規定，很容易引起矛盾;沒有明確相關保費精算制度，費率計算與賠付存在不合理等現象。結合我國農業保險發展現狀，建立一套健全的農業保險法規已刻不容緩。
2．4財政補貼效率不高，且有違公平
目前，我國對于政策性農業保險的財政補貼主要有兩方面，一是對保險公司或保險經營機構的經營管理費用補貼以及稅收減免;二是對于農民或者農業生產經營組織的保費補貼。一方面，對保險公司進行管理費用補貼的方式過于粗放，易造成責任不明，效率不高，難以保障補貼落到實處。另一方面，對于農戶的保費補貼容易產生累退效應，導致以下2種不公平現象的產生，違背了農業保險的公益性特征:首先是區域不公，目前我國中央財政和省級財政保費的補貼比例分別是35%和25%，這忽視了不同地區經濟發展水平的區域差別，使得政策性農業保險在部分欠發達地區推行起來較困難，而這些地區往往是農業大省，對于確保國家糧食安全有著重要意義;其次是農戶之間的不公，補貼同樣存在著邊際收益遞減效應，相對于小農經營而言，補貼大戶邊際收益較低，也容易產生累退效應。
2．5缺乏有效機制應對巨災沖擊
我國一直以來飽受自然災害困擾。近十年來，我國每年因自然災害造成的直接經濟損失均在1000億元以上，2008年更是高達11752．4億元，常年受災人口達3億多人次。目前，我國針對干旱、洪澇等巨災造成的經濟損失的補償機制實行的是國家財政支持的災后融資模式，即災害發生后，中央和地方政府采取財政撥款等形式對災害損失進行補償。一方面，政府財力有限，單靠財政補貼難以彌補上千億元的巨災損失。2008年初的南方雪災造成直接經濟損失1516．5億元，其中，財政用于救災補償的資金僅27．5億元，占比僅2%。另一方面，保險公司難以承擔巨災賠付成本，多數保險產品種將巨災列為除外責任，商業保險在巨災補償方面發揮的作用很小。2008年5月12日的汶川地震，造成直接經濟損失8451億元，其中通過保險補償的損失僅為18．06億元，僅相當于損失的0．21%。巨災風險分散機制的缺失使得保險公司在經營和運作過程中承受了巨大的壓力，亟需建立一套行之有效的事前機制來緩解保險公司的資金壓力。
2．6監管機制有待進一步健全
我國目前實施的政策性農業保險是由政府主導的，以扶持和保護我國農業為目的的公益性保險產品，具有明顯的非排他性和非競爭性特征，這與以盈利為目的的商業保險有很大差別。由于政策性農業保險和商業性保險截然不同的性質，導致了二者經營理念的不同。就商業性保險而言，監管部門要考慮保險公司的盈利，也要使被保險人的權益得到保障，盡量做到二者的利益平衡;然而，對于政策性農業保險，監管部門需要將其作為一項政策進行推動，達到政策目標是其最終目的。目前，我國的農業保險的監管部門主要是保監會，而保監會向來是針對商業性保險進行監管，監管政策性保險經驗不足。同一監管部門對兩種性質不同的業務，營業理念不同的保險進行監管，必將產生多方面的沖突。建立一套完整的監管體系，設立專門的監管機構對政策性農業保險進行監管非常有必要。
3促進政策性農業保險健康發展的對策建議
3．1加大政策性農業保險宣傳力度，轉變相關認識
《農業保險條例》第三條明確規定，我國政策性農業保險實行自主自愿的原則，這表明不強制每人每戶都投保，是否參保全憑個人意愿。政策的非強制性特征與農業保險的公益性特征相沖突，為進一步擴大農業保險的覆蓋面積，政府在宣傳方面要做足功夫。受長期以來自給自足的經濟模式影響，我國農民普遍小農思想根深蒂固，不愿接受新鮮事物，一項新的政策執行起來較困難。政策性農業保險作為一項實施不久的政策，農民對其不了解，持懷疑態度是有可能的，這就需要政府部門創新宣傳形式，加強關于政策性農業保險的重視程度和宣傳力度?？梢杂“l有關政策性農業保險的小冊子，通過廣播、電視等方式進行宣傳;還可以利用政策性農業保險的成功試點戶的親身講授，發揮示范帶頭作用，讓農戶看到購買保險的好處，鼓勵農戶購買農業保險。
3．2發展“信貸+保險”模式，填補農戶資金缺口
“保險+信貸”的模式，具體來說就是以農業保險的保單向指定銀行進行質押貸款，借款人投保信貸保險是取得貸款的前提條件，保險的及時收益人是銀行，投保人無需另行提供抵押物或保障，借貸資金用途限定為與投保品種有關的種植或養殖活動。以安徽省合肥市長豐縣的“草莓種植信貸保險”為例，該產品保險費率為6%，其中省、市、縣財政各負擔25%、25%、30%，農民自行承擔20%，同時銀行實行利率優惠，農戶貸款成本總體上不高于現有的抵押貸款。自2009年開展草莓種植信貸保險以來，截至2012年已有433個農戶從銀行獲得了超過2000萬元的無擔保無抵押貸款，累計賠付150萬元，當地草莓種植面積擴大333．33hm2，促進農民增收6000萬元以上。這種銀保互動機制既解決了農戶的資金需求，又盤活了保單，一旦出現巨災或大的虧損，政府財政通過風險補償機制對銀行和保險公司進行一定的補償，也解除了銀行和保險公司的后顧之憂。
3．3完善農業保險法律法規，促進其長久發展
發展農業保險不僅需要自下而上的創新改革，更需要政府的頂層設計，統籌完善農村、土地、金融等方面的法律法規。世界上較早嘗試農業保險且發展較好的國家，都無一例外先后出臺過一系列法律來保障農業保險的實施。如日本的《農業災害補償法》、《農業協同組合法》、《農業信用擔保保險法》;美國的《聯邦農作物保險法》、《農作物保險改革法》、《農業風險保障法》等?！掇r業保險條例》的出臺使我國農業保險的發展有了法律保障，但“條例”的保障作用仍不及“立法”更有說服力。我國在農業保險立法方面可以充分研究和借鑒國外經驗，加快我國農業保險的立法進程，適時制訂并出臺《農業保險法》，并以此為基礎完善與農業保險相關的法律體系，考慮制定《農業金融法》、《農業信用保障法》等法律，形成一整套完備的農業法律體系，為農業保險體制的健全提供有力保障。
3．4規范財政補貼方式，加大財政支持力度
應利用財政補貼的杠桿作用，在加大財政支持力度的同時，落實補貼資金，規范補貼流程。其一，對經營農業保險的保險公司管理費用補貼應逐步傾斜到保費補貼及再保險上，同時增加對經營農保的保險公司的優惠政策，調動保險公司積極性。其二，政策性農業保險補貼的受益人應是正在從事農業生產經營的生產者。就農地流轉而言，他應是運用轉入地從事農業生產的轉入方，而不是轉出土地后脫離農業生產的轉出農民。其三，有條件的地方政府可擴大保費補貼比例，并定期公開補貼用資金的去向。完善和優化財政補貼制度還可從下3個方面入手:首先，實行區域性補貼和差異性補貼，對于糧食主產區和關系國計民生的農作物進行重點補貼或優先補貼，并結合對于國家糧食安全的貢獻，進一步增加補貼標準;其次，鼓勵質量補貼，對于擁有無公害農產品認證、有機認證、綠色產品認證等的農產品實施優先補貼并相應提高補貼標準;，科學制定保費補貼標準，使財政補貼在發揮支持作用的同時，充分調動保險機構及農戶的積極性，較大限度地發揮財政補貼的激勵作用。
3．5建立巨災基金及再保險制度，減小承保公司資金壓力
農業對自然災害的反應較其他產業敏感，尤其是面對巨災造成的損失，僅靠財政補貼和保險賠償難以彌補，因此有必要建立政府主導下的農業巨災風險基金。巨災基金來源可由政府預算、農民繳納保費的一定比例以及保險公司的再保險費構成。該基金由專門機構集中管理使用:可對保險公司超賠部分提供一定補償;也可為受災農戶重建生產資料提供資金;還可用于災害的預防，如加強基礎設施建設、病蟲害防治等。此外，還需要建立國家補貼的再保險制度，可考慮由國家財政直接承擔再保險責任，一旦發生保險公司超賠事件，超賠部分由財政承擔。結合當前，可考慮由國家投資建立“中國農業再保險公司”，由國家專門部門負責其運行管理，承擔國家農業再保險職能，并通過稅收減免等政策鼓勵有實力的大商業保險公司對農業保險進行再保險，分散承保保險公司風險?？赡艿脑挘部煽紤]引進外國再保險公司，促進國內保險公司與國外有實力、有經驗的大型保險公司的合作，進一步分散農業風險。
3．6明確監管責任，保障農業政策性保險健康有序運行
目前我國農業保險存在多方監管的現象，權責邊界不清晰，出現問題相互推諉，利益沖突愈加凸顯，為進一步促進其健康、平穩發展，建立一個專職的監管機構非常有必要。美國的農業保險制度自1938年至今有70多年的發展經驗，已成為世界上運行最成功的政策性農業保險體系之一，其設立的“風險管理局”作為農業保險的監管機構，承擔了保險費率的制定和批準、保費和財政補貼支出的管理、批準和支持產品以及對公司進行再保險等職責。我國可根據具體情況并結合美國農業保險發展經驗成立農業保險的監督管理機構，可考慮在農業部或保監會下設“農業風險管理委員會”，具體負責農業保險的立法推動、發展規劃的設計、國家補貼資金的使用和管理以及市場行為的規范。
作者：程丹 常偉 單位：安徽大學中國三農問題研究中心
農業保險論文:政策性發展農業保險論文
一、市場存在的主要問題
1.業務開展方面。
我國農業發展還處在初級階段，絕大部分農戶種植的土地面積相對較小，個別農戶種植的面積甚至不在同一個地塊，農業保險標的的分散特點導致承保時風險評估復雜、成本高。由于農業保險標的的特殊性，農業保險承保理賠時間集中，工作量大，涉及面廣、手續繁瑣，對從業人員政策水平和能力要求較高，再加上農村交通不便的客觀現實，都給保險人造成了不小的困難，從而導致承保成本較高、覆蓋面不廣。
2.產品本身方面。
目前，政策性農業保險產品的特點是三低和三高。三低指的低收費、低保額和低保障。低收費是指向農戶收取的保費較低。有些種植險農戶只需要交幾塊錢，有些保險機構為快速承保，會出現村委或者鄉鎮企業等單位代為農戶繳款進行投保的情況，造成理賠糾紛。低保額帶來的低保障讓農戶缺乏投保意愿。三高指的是高風險、高成本和高賠付。我國自然災害頻繁，農業經營風險大，種植業農戶大多為小農經營，種養業農戶大多規模較小，承保理賠技術含量高，災情判斷和損失估算程序復雜，賠付率很高。
3.資源投入方面。
農業保險業務特殊，涉及面廣，相關農業保險業務規定的操作細節還不多，指導性不強，公司缺乏對開展農業保險業務的培訓和指導。農業保險承保理賠需要保險公司貼近農村一線，需要基層機構和大量人員親力親為。目前，保險機構的基層組織建設還不能適應農業保險的迅速發展，基層網點鋪設不夠，從業人員數量不足，素質不高，都影響了農業保險發展，距離實現“不出村辦保險、不出村辦賠款”還有差距。
二、下一步促進政策性農業保險發展的建議
農業保險惠及千萬農戶，涉及國家根基。政策性農業保險能有效轉移農戶經營風險，提升農戶抗風險能力，為農民增收“保駕護航”，為農業和農村發展起到“四兩撥千斤”作用。建議從以下幾個方面促進政策性農業保險健康發展。
1.堅持現行農業保險制度。
《農業保險條例》從體制上確定了我國現行的政策性農業保險制度，即政府與市場合作的制度模式，不僅包括政策性保險，還包括商業險保險。農業保險不僅有政府政策支持，還有各部門共同協助。這是中國農業保險多年發展，不斷嘗試而得到的正確選擇，符合農業保險歷史的演變結果。這種制度也符合我國國情，符合當前市場化改革的大背景，且已顯示出巨大的制度紅利，促進政策性農業保險發展要堅持現行農業保險制度的頂層設計。
2.完善政策扶持機制。
農業保險作為政策性險種，必須發揮政府支持作用。根據當前財經現狀，可適當加大中央、省、市財政補貼比例，減輕縣級財政壓力。農戶自繳部分可適當降低，甚至取消?？刹扇〈迩f或鄉鎮集中投保形式，降低業務成本，激發保險公司承保熱情。建議加大政府對保險公司的支持力度，為保險公司提供經營管理費用補貼，節約經營成本，或者實行稅收減免和其他經濟手段，鼓勵商業保險公司開展農業保險業務。
3.提升創新驅動力。
從體制、銷售渠道、產品等方面創新，構建各具特色的政策性保險模式。在現行農業保險制度頂層設計框架內，鼓勵不同區域創新機制，靈活運用多種形式，建立適合當地實際的農業保險模式。如試行農業保險無賠款優待制度，即對未發生賠款或未達到賠付比例的種植業保險按一定比例無賠款優待，返還給農民一部分保費用作下年度保費，提高農民投保積極性。如簡化農險承保理賠程序，提高工作效率。創新銷售渠道，突破現行直接銷售模式，發展間接營銷，適度發揮機構、農村合作組織等中介機構優勢，提升推廣力度。創新產品，農業保險可根據當地具體情況，有針對性的開發合適的農業保險品種，尤其是具有地方特色的農作物險種，從傳統的種養擴展到農民生活的方方面面，也可以根據經濟發展的狀況，制定不同的保險費率，滿足不同層次農戶的需求。
4.加強機構人才等基層建設。
農業保險技術性強，不僅需要大量精算、管理等復合型人才，更需要懂農業技術和保險技術的一線人才。我國農業保險的發展歷程導致農業保險基層機構人才斷層，隊伍薄弱，發展受限。支持承辦農險公司在鄉鎮鋪設基層農村網點或者建設三農服務站。支持通過引進和自己培養等方式吸引人才進入農業保險領域。注重發揮行業協會組織作用，探索切實可行的高效農業保險承保理賠技術，積極推廣。為從業人員提供交流學習機會和平臺，提升人才隊伍素質，加強隊伍建設，為農業保險奠定發展基礎。
5.提高農戶保險意識。
農民是農業保險的參與主體，沒有農民參與，農業保險是發展不起來的。由于我國農民收入水平低，生活水平差，農民參與保險的積極性不高。有些農民認為支出加重家庭負擔，沒有必要，有些農民認為災害短期內不會發生，保費白交了。政府和保險公司應加強宣傳，向農民宣導農險保費的重要意義，讓農民了解投保的益處，切身感受參保的積極作用，逐步由依賴政府意識向自我保障轉變，提高參保積極性。農業保險的發展在于真正提高農民風險防范和自愿投保意識，只有農民真正了解保險、選擇保險，才能有效推進政策性農業保險的快速發展。
6.加強服務能力建設。
農業保險也是一種商品，要想讓更多的農民購買這種商品，必須提高商品服務質量。商業保險公司應該強化農業防災防損服務，提高農業抗風險能力，將農業風險防線向前移。按照發達國家通用的做法，農業保險應該是“一條龍”服務，即把科學技術、信貸、供銷、氣象等服務統籌運作，多方位、立體化地提高農業保險服務水平。
7.加強農業保險宣傳。
積極開展多樣的主題宣傳活動，采取不同宣傳方式和宣傳手段來宣傳農業保險。如農村村口墻體文字宣傳、村委會公開欄宣傳等，集中、、有效宣傳農業保險和農業保險政策，使農民能真正認識了解保險、選擇信賴保險，為農業保險可持續發展奠定基礎。促進政策性農業保險發展，還應該向政府部門以及社會進行宣傳，讓財政部門、稅收部門、衛生防疫部門等相關政府部門相互協調，積極配合，共同支持國家的農業保險制度建設，為農業保險發展構建良好發展環境。
作者：周洋 單位：唐山保監分局
農業保險論文:政策性農業保險論文
1杭州市政策性農業保險的運行模式
一是納入保險目錄的農產品分必保和選保兩大類，其中能繁母豬、奶牛、油菜、水稻為必保農產品，各地區可以根據本地農業產業發展特色、產業規劃和實際風險狀況，選擇不超過6種選保農產品；二是共保體保險保障的對象以農業企業、種養大戶和農民合作社為主，其中符合條件的所有農戶都可以參保能繁母豬、奶牛、油菜的保險；三是共保體保險以保障投保主體的物化成本為主，保險金額一般是承包農產品物化成本的50%，保險責任以暴雨、洪水等主要自然災害為主；四是各級政府均對參加共保體保險的農戶進行保險費補貼，其中能繁母豬保險費補貼較高，達到80%，水稻保險費補貼75%，蔬菜等經濟作物的保險費補貼45%；五是共保體保險實行有限額的賠付責任，其中保險賠付在當年保險費2倍以內的，由共保體中各保險公司承擔全部的賠付責任。如果超過當年保險費2倍，超過部分由政府與共保體各保險公司按比例分擔；六是理賠支付分兩次進行，發生災害損失時，首先由共保體中的保險公司先向受損農戶支付核定賠款的50%，剩余部分在保險年度末統計年總賠款后，按照前述賠付責任承擔比例再對受損農戶支付余款；七是對共保體中的各保險公司實行以險養險的經營支持，鼓勵共保體中的各保險公司承保縣及縣以下財政撥款機關事業單位的車輛險和綜合財產險等業務以及開展農村建房險等其他涉農險種的開發與承辦，以彌補共保體中各保險公司在經營農業保險時出現的虧損；八是建立巨災風險準備金制度。伴隨農業巨災風險的是承保保險公司的巨額損失，這也是杭州市政策性農業保險共保體經營模式的較大后顧之憂。為了提高巨災風險的承受能力，2011年浙江省在全國率先建立了政策性農業保險巨災風險準備金制度，按當年保險費25%提取巨災風險保險準備金，逐年積累、?？顚Ｓ谩?
2杭州市政策性農業保險的運行效率分析
在杭州市政策性農業保險的這種模式中，政府所起的作用非常顯著，在災后恢復生產、農戶損失補償方面正在發揮著越來越大作用。但不可否認的是，杭州市政策性農業保險共保體模式在運行過程中，也存在著一些局限性及與發達國家政策性農業保險共性的問題。
2.1農業自然災
害的系統風險和農業保險的道德風險問題還沒有有效解決浙江地處我國東部沿海地區,農業自然災害高風險和低風險地區分布較為廣泛，在遇到重大災害的時候，政府和共保體按照比例進行風險分擔，但是風險分區、保險費率和區域風險系數差別并不大，在采取農戶自愿參保的情況下，必然導致高風險地區參加積極性增加，低風險地區參保積極性下降，進而出現一些地區超賠，而一些地區參保率不足，風險不能在系統內通過大數法則有效分散，不利于其自身基金積累和抗風險能力的提高。
2.2對種養大戶
等新型生產經營主體的吸引力較大，對普通小農戶的覆蓋面不足杭州市政策性農業保險的共保體模式重點面向種養大戶、農民合作社和農業龍頭企業等承保，對普通小農戶則以自愿參保為主，而普通小農戶由于耕地少、農業收入在家庭收入中比例下降，對農業保險的購買意愿非常低，但是遭受自然災害損失時，又是自身難以抵御的，這個矛盾目前還很難解決。雖然地方政府對農戶進行財政項目扶持時要求其必須參加共保體的政策性農業保險，但是這并不能從根本上改變普通小農戶在購買農業保險時自身的成本效益核算。根據相關的調查分析，農戶經營規模越大，就越傾向于購買農業保險。從實證分析結果來看，農戶水稻種植面積每增加1%，保險支付意愿會增加0.581%。
2.3農業自然災
害風險再分擔機制還不夠完善浙江作為經常遭受自然災害的省份，發生巨災的可能性比較大，全省每年因自然災害造成的農業直接損失平均在40億元左右，遇到大災之年農業直接損失則在100億元以上，共保體承擔的風險也相應隨之增加。為避免特大自然災害對農業和農民的影響，成熟的農業保險市場，普遍有再保險機制的支持，而在這方面，浙江省共保體模式的試點中尚未有新的突破。雖然浙江省政府已經建立了巨災風險準備金制度，但是運行時間尚短，資金積累還不夠充分，對巨災風險的抵御能力有限。此外，浙江省政府雖然財力相對充裕，政府目前和今后一個時期內有能力為共保體經營政策性農業保險進行財政兜底，但是考慮到美國等發達國家的經驗教訓，這并不是一個健康的可持續的長效機制。杭州市政策性農業保險共保體經營模式的最終發展走向，依然需要在理論上和實踐中加以高度關注。
3提升杭州市政策性農業保險的對策建議
3.1推進適度規
模經營，提高新型農業經營主體對保險的需求國內外農業保險的實踐證明，種植規模是影響農民對農業保險支付意愿非常顯著的因素，規模越大的種植大戶對保險的支付意愿越強烈，甚至可以自己承擔全部保費以期得到保險的風險保障。目前，隨著農村勞動力持續向非農產業和城鎮轉移就業，農村土地流轉加快，農業規模經營呈明顯增加趨勢，種植大戶、家庭農場、農民合作社等新型農業經營主體不斷涌現，他們對政策性農業保險的需求是迫切的。但是，我們必須認識到，農業規模經營和新型農業經營主體的成長是一個歷史的進程，必須從實際國情和現代農業發展規律出發，必須與城鎮化進程、農業人口轉移程度、農業技術進步、生產力水平和農業社會化服務水平相適應，不可拔苗助長，必須堅持在適度規模的尺度下培育新型農業經營主體。
3.2建立巨災風
險分散轉移機制，確保政策性農業保險大災賠付能力農業自然災害風險是典型的巨災風險，在時間和空間上不易分散，一旦遭遇巨災損失，會吞噬掉共保體中各保險公司多年積累的準備金甚至資本金，因此迫切需要在政府支持下建立多層次的農業自然災害巨災風險分散轉移機制，形成農業自然災害巨災風險損失多方承擔、共同化解的風險保障體系。具體來說，可從以下幾方面著手：一是建立政策性農業保險再保險制度。再保險是分散保險風險的一種有效手段，應該逐步建立完善的政策性農業保險再保險機制，為政策性農業保險經營主體提供充分的再保險保障。可以考慮建立專業的政策性農業保險再保險公司，為承保政策性農業保險的各保險公司提供價格合理的再保險保障，分擔其承保的農業自然災害巨災風險，促進政策性農業保險的健康發展。二是建立政策性農業保險巨災風險準備金制度。應建立區域性的政策性農業保險巨災風險準備金制度，對遭受農業自然災害巨災損失的政策性農業保險和再保險公司提供一定程度的補償，增強其抵御農業自然災害巨災風險的能力。
3.3建立多層次
農民收入支持體系，提高農民保險支付能力政策性農業保險的發展，離不開廣大農民的積極參與，這種參與不僅僅需要農民的風險轉移分擔意識和合作意識，更需要的是農民有足夠的經濟支付能力。再好的機制設計，最終都要落實到農民是否有能力去為保險付費。要效仿發達國家經驗，建立農民收入支持體系。為避免與WTO規則的沖突，美國、歐盟等發達國家在逐步削減農產品價格補貼的同時，逐步建立了符合綠箱政策的農民收入支持體系。但是我國由于受到財政實力和其他因素的制約，一直都沒有在農民收入支持措施上做出太大的投入。各地可根據不同的地區、不同的作物、不同的險種、不同的保障水平等，建立多層次的農民收入支持體系，實施不同的支持力度，以引導農民更多的走向市場，增強經營能力，承擔更多的自然風險和市場風險，同時也可以據此進行農業結構調整導向。
作者：馮冠勝 單位：中國計量學院經管學院
農業保險論文:基于可持續發展的農業保險論文
1河東區政策性小麥保險開展情況
2013年，河東區作為農業政策保險試點縣區，小麥政策性保險工作于2013年3月完成了保費收取和保單填寫工作，全區完成小麥保險23.5萬畝（占播種面積的76%），保險金額為10元/畝（其中各級政府承擔8元/畝，農戶承擔2元/畝），理賠金額320元/畝，保險責任為火災、雹災、風災、凍災、澇災、旱災和重大流行性病蟲害。5月25～26日，河東區出現連續大風和強降雨天氣，小麥發生不同程度倒伏（共倒伏1.5萬畝），對小麥后期產量形成影響很大，通過面積核定、專家定損等程序后，全區共完成理賠180余萬元，均通過“惠農一卡通”直接賠付到戶。
2小麥保險遇到的問題
雖然，經區農業部門、各鎮街和保險公司三方共同努力，較好地完成了災后理賠工作。但是，在受災理賠過程中，我們發現農業保險工作還存在一些問題。
2.1責任主體未明確，工作開展有難度
我國現行家庭聯產承包責任制實行的是承包經營分散種植，農戶經營規模相對較小且分散，投保和受損面積核定工作任務量大，加上現行政策未明確保險各環節責任主體，投保地塊和受損面積只能由農戶自報、村委會匯總后上報，很少有村委會逐戶逐地塊落實；另外，區、鄉兩級農業人員和保險公司業務人員對各村情況不熟，人手也不夠，在面積核定方面有心無力，只能采取抽查的形式開展勘損工作，勘損結果與農戶自報面積出入較大，嚴重影響了后期理賠工作。
2.2農業保險專業性強，定損理賠技術落后
雖然自2004年以來國務院相繼出臺了關于政策性農業保險的有關意見，并在部分省市開展了農業保險試點工作，但是，農業保險有很強的專業性，與普通的商業保險有很大的差異，普通保險經營技術難以奏效。首先，保險公司農業專業技術人才缺乏，沒有建立專業的農業保險隊伍，很難完成災后定損和理賠業務；其次，在開展保險試點前，沒有制定一套詳細的定損和理賠規范，發生災情后很難迅速有效地開展定損理賠業務；，現階段缺乏獨立的第三方定損鑒定結構，而農戶與保險公司都是以自身利益較大化為出發點，從而造成定損理賠過程中產生很大的隨意性。
2.3定價標準單一，產品開發滯后
農業風險大多來源于大自然，區域性和季節性強，發生頻率有高有低，農業保險定價應以農業風險區劃為前提，至少要以近年來完備的受災統計數據資料為支持，再結合不同作物不同生育期受災風險和災后損失大小來定價。然而，現行的小麥保險在山東省所有試點縣均為：保險費10元/畝，理賠金額320元/畝，保險責任為火災、雹災、風災、凍災、澇災、旱災和重大流行性病蟲害，沒有根據當地常年發生自然災害的情況來細化保險責任，也沒有根據當地實際情況對產品進行開發，缺乏針對性，影響農業保險的可持續發展。
2.4經營風險較大，有礙健康發展
由于全球氣候變遷和生態環境的日益惡化，自然災害發生的頻率和強度逐年加劇；另外，隨著農業生產規模的擴大，專業化和區域化進程的加快，農業生產要素投入的增加，農業生產的風險不斷加大和集中，自然災害的破壞力和造成的經濟損失越來越大，農業保險經營有很大風險。以河東區為例，2013年全區共有23.5萬小麥投保，總保費235萬元，按照現行政策的理賠標準，收取的保費只能夠賠付7200畝全損或者14000畝損失的50%，一旦發生大面積損失，即使保險公司勉強完成賠付，也必將極大地打擊其開展農業保險的積極性，從而影響農業保險的健康發展。
3促進政策性農業保險可持續發展的思考
3.1盡快制定和完善農業保險法律法規
現階段，我國農業保險在經過幾年的試點后已經取得了足夠的經驗，而農業保險經營卻一直處于無法可依的狀態，已經嚴重影響到農業保險的可持續發展。我國應盡快制定完善農業保險法律法規，借以明確農業保險的政府職能、保險機制、責任主體和涉保對象等，通過法律手段明確參與雙方的權利和義務，把農業保險引入法制軌道。
3.2盡快提高保險公司經營技術水平
保險公司作為農業保險政策的執行主體，需要在產品開發、保險定價、勘損理賠等環節提高經營技術水平。首先，針對各個地區的農業基礎設施建設情況、常年自然災害發生的頻率和當地農民保險承受力來開發適路產品，繼而確定保費數額和理賠金額。其次，針對各地主要自然災害發生情況和不同作物不同生育期不同災害損失情況，盡快研究主要自然災害損失的快速測定技術，以確保農業保險的時效性。，盡快制定不同作物災后理賠程序和理賠標準，做到依程序辦事和依標準辦事。
3.3加強政府在農業政策性保險中的作用
政策性農業保險是我國的一項惠農政策，是政府財政對農業的一種附加投入或補償性投入，應進一步加強作為實施主體的各級政府在農業保險中所發揮的作用。首先，各級政府應較大限度地給予承擔農業保險的企業在稅收、金融等方面的優惠扶持政策，提高現有保險公司的積極性，同時可吸引更多的保險公司參與到農業保險中來，促進政策性農業保險的可持續發展；其次，強化政府各部門職責，加強財政、農業、統計等部門聯動，形成工作合力，發揮各部門專長，保障工作有序開展；設立獨立的農業損失鑒定委員會，確?？睋p理賠的性和合法性；，吸取發達國家巨災保險和我國主要農產品托市收購的經驗，在我國建立巨災補償機制。如果發生大面積自然災害或流行性病蟲害造成的損失超出保險公司可承受范圍的由政府財政對保險公司予以補償，從而促進政策性農業保險的可持續發展。
作者：李曉霞 劉新艷 滕世輝 劉洪產 高淑真 王桂香 單位：山東省臨沂市河東區農業局 山東省臨沂市經開區芝麻墩街道農經站
農業保險論文:農業現代化農業保險論文
一、農業保險對農業現代化的積極作用
(一)農業保險是規避風險，減少農民損失的一種手段。
我國是自然災害多發的國家，農業既是關乎國計民生的支柱產業，又是一種高風險、低效益的薄弱產業。農業風險的合理分散和轉移是加快農業發展、維持農村穩定的必要條件，農業保險就是一種農業風險的社會化財務轉移機制。農業保險在防范各種農業自然災害、促進農業生產的集約化、規?；同F代化發展、提高農民收入中的作用不可替代。因此推動農業保險普及、構建的農業保險體系、建立健全農業保險制度，是當前農業發展的重要保障?！笆濉睍r期，農業保險在推進農業現代化過程中將大有可為，農業保險不再僅是簡單承擔自然災害經濟補償的功能，更是要多方位服務我國農業現代化建設全過程，為“三農”提供一攬子的風險解決方案。
(二)農業保險有利于穩定農業再生產，調動農民的生產積極性。
一是各種自然災害可能造成農業生產鏈條中斷，使農業生產活動連續性遭到破壞。農民參加農業保險后，由于災害造成的損失就得到保險公司經濟補償，使農業生產主體及時恢復生產生活。二是農業保險有利于農業生產主體擴大再生產，農業保險的損失預防、損失補償和風險防控作用解決了農民擴大生產的后顧之憂;農業保險的融資功能，解決農民擴大生產的資金缺口。綜合作用下，農業保險有助于維護農業生產過程的長期穩定發展，加快農業現代化的進程。
(三)農業保險有助于推進農業現代化。
農業現代化需要農戶投入大量的人力物力，其承擔的經濟責任和風險也相應增加，一旦發生自然災害，就會阻礙其農業生產的進行。但是實行農業保險，能夠減少農民的損失，鼓勵農民推廣生產新品種，采用新技術，推進農業現代化。
(四)農業保險能加快農業科技發展、轉變農業經營模式。
一是農業保險能為農業新技術的推廣和應用提供保險服務，減少新技術推廣和應用中的障礙。二是農業保險促使農業產業化組織利益和風險有機聯系，形成各個經營主體利益共享、風險共擔的機制，從而有助于形成農業產業化的組織基礎和制度基礎，確保農業產業化進程順利進行。
二、農業現代化對發展農業保險的積極作用
(一)農業現代化為保險行業發展提供契機。
近年來中央以及各級政府對“三農”問題高度重視，農業生產相關主體更加多樣化、農業生產方式更加集約化、農業生產鏈條更加組合化、農業生產更加規模化、農業經營更加市場化、農業風險更加復雜化，一旦受災，損失巨大，因此，農業現代化提升了農業經營主體的保險意識，對保險的需求更高。
(二)農業現代化為農業保險的創新提供契機。
近年來，我國農業發展的新常態不斷催生農業保險的創新機遇。一是農業現代化促進了農業保險產品和服務創新。農業現代化生產經營過程中，農業風險不僅涵蓋了生產過程，還可能延伸到相關的運輸、儲存、加工、銷售等各個環節，需要不斷創新產品和服務，以滿足多樣化的需求。二是農業現代化促進了農業保險經營方式的創新，衛星定位、氣象預報、航拍等技術的進步，可以實現農業風險損失的預測、核查和控制，傳統的農業保險機構依靠村級行政部門代收保費、定損、發放理賠款等方式逐漸被現代化的“衛星定損”、“一卡通”取代。
(二)農業現代化為農業保險的發展提供轉型的契機。
傳統的保險業依靠鋪設機構、價格競爭等非理性手段搶占農村市場份額，這種落后的粗放式經營模式不適應農業現代化要求，農業現代化進程中，要求保險公司要通過提高風險管控能力，加快建設基礎信息庫、建立健全農業巨災風險保險制度，嘗試農業保險專業化、差異化發展。
三、我國農業保險存在的問題
(一)政府的補貼金額相對規模較小。
在社會主義事業的建設中，政府發揮著舉足輕重的作用，政府需要投入大量資金到社會主義建設的各個方面，以促進社會經濟的發展、綜合國力的增強。農業保險的發展需要政府大力的支持，由于每年財政的收入一定，當政府向一種經濟實體投入時，就會減少對其它方面的投入。另外，保費補貼，并沒有被放到政府工作的重中之重。顯然，對于農業保險的規模就相對較少。
(二)對農業保險的思想認識不到位。
一方面，政府對那些高收益的有發展前景的農業大力支持，對它們進行補貼，而對一些不符合調控方向的農業不管不問，任由它們自生自滅。因為政府在財政補貼上有很大的權力，所以很容易造成不公平的現象。另一方面，農民認識不到農業保險的重要性，認為是保險公司在騙錢。
(三)農業保險地域發展不平衡。
由于各地區社會經濟發展的不平衡，地區地理環境不同，農民的收入水平等各個方面也有所不同，這使富裕地區財政補貼壓力縮小，而使貧困地區難以支撐龐大的財政補貼費用。所以由省級制定的統一的補貼標準有一定的不合理性，會使貧富差距進一步拉大。
四、完善我國農業保險的建議
(一)完善農業保險制度，建立農業巨災風險基金。
建立風險基金用于補助保險公司由于巨災風險帶來的損失，來彌補保險公司的虧損，維持其財務穩定。可以通過資本市場的運作來籌集資金，也可以從自身保費收入以及年度盈余中計提，同樣可以是社會的捐贈。政府應建立農業信息定期公布制度，讓農民更多地了解這方面的信息。
(二)建立農業保險補貼監督管理體系。
通過專門的機構對農業保險補貼進行監督和管理，實施差額補貼標準。對不同地區實施不同的補貼標準，風險發生的可能性越高，損失的程度越高，農業保險的費率也越高。區域保險率充分考慮了不同地區的風險差異和農業災害的損失程度，可以一定程度上減少投保人的逆向選擇。
作者：黃穎 單位：信陽師范學院講師 河南省大別山區經濟社會發展研究中心研究員
農業保險論文:我國政策性農業保險論文
一、政策性農業保險是農業保險的主要形式
1政策性農業保險的內涵
最早提出政策性保險概念的，是來自臺灣大學的經濟學者袁宗蔚教授，在保險學研究過程中，他把保險行為分為政策性保險和商業性保險2類。其中，政策性保險的推廣是為了實現政府的某種經濟或政治目的，這種保險由政府參加或扶持。同時，袁宗蔚教授把政策性保險領域中再次進行細分，分為經濟政策性保險和社會政策性保險。社會政策性保險的統籌范圍主要包括：社會養老保險、醫療保險、失業保險等，經濟政策性保險則主要體現在政策性農業保險上。
2政策性農業保險是政府實施收入轉移政策的1種有效途徑
隨著我國農業產業結構做出重大調整，農業設施規模化、集團化農業的發展，農業生產投入逐漸增大，農業風險也隨之提高。但是農業自然災害的客觀存在，以及農業生產的不確定性，加大了農業投資者或者農民對農業風險的警惕性，為了分散農業生產風險而確立的政策性農業保險制度，是政府財政手段對農業產業的投入。政策性農業保險是解決“農業農村農民”核心問題的重要經濟手段，對降低農業生產風險，促進現代農業發展，提高農民收入有著積極的推動作用。
3政策性農業保險是政府支持和保護農業的政策工具
政府通過對政策性農業保險企業進行法律、財政和稅收等方面的扶持，利用農業保險這一金融產品對農業生產提供風險保障，提升農業生產經營的穩定性，推進農業產業化、制度化進程，讓農業保險作為政策工具支持和保護農業生產。這種農業風險的轉嫁和損失補助，使得農業再生產過程中對國民收入的再分配，讓農業資源和社會資源在農業災害受災者和非受災者之間進行重新配置。
二、政策性農業保險的作用
政策性農業保險的作用主要體現在對農業發展的重要作用，它表現在農業發展的各個方面。具體體現在以下幾個方面。
1政策性農業保險降低自然災害風險
作為保險險種中將農業風險轉移和應對的經濟機制，發展政策性農業保險在降低農業風險對農業生產的威脅，減少農業自然災害損失，增強農業經濟生產的穩定性。農民在農業生產中將面對來自多方面的風險，其中，市場價格風險主要將依靠農業產業化組織本身，在政府指導下對行業生產的調控來化解，而農業自然災害風險則需要依靠政策性農業保險來降低。
2農業保險有利于農業科技進步
在農業生產過程中，新技術、新工藝的應用可以提高勞動生產率和土地資源的利用效率，為提高農業生產產量、質量、效率提供強大的動力。但是由于農業生產傳統延續數千年，加之農業生產本身的不可逆轉性和自然影響性，新科技的運用可能會面臨巨大的經營風險，這樣的風險會影響到農民對農業科技的需求，特別是新技術的追求。
3發展政策性農業保險有提高廣大農民的收入水平作用
我國的政策性農業保險，是當前社會主義農村社會保障體系建設中的關鍵環節，目前我國推廣的政策性農業保險以“防賠結合”的風險為管理方針，通過實施防災技術、安全宣傳、災害預警等各項措施，來降低農業生產中自然災害所帶來的風險。農業生產中自然災害發生后，又通過理賠與救助等方式，快速恢復農民的生產經營情況和水平，控制農業自然災害損失，消除農業生產中，自然災害所帶來的恐慌心理。
作者：畢菁慧 單位：河北科技師范學院
氣象信息農業保險論文
一、影響漳州農業的主要氣象災害
漳州地處東南沿海，面臨臺灣海峽，各種氣象災害頻繁，每年都不同程度地受到臺風、暴雨、干旱、寒潮、大風、凍害等災害性天氣的危害，特別冬季冷空氣活動頻繁，常有寒潮天氣發生，嚴重制約了我市農業和農村經濟的可持續性發展。據統計每年漳州氣象災害所造成的損失占國民生產總值的5%～8%，嚴重年份可達15%～20%，特別嚴重的年份占國民生產總值近25%。如1999年12月21－26日漳州市受到了強冷空氣襲擊，連續6天出現大范圍的霜凍和結冰，全市氣象災害造成的農作物損失約90000hm2，直接經濟損失達17.5億元，其中香蕉遭受的凍害最為嚴重，被凍死的香蕉達28240hm2，荔枝和龍眼等果樹的樹冠也都因霜凍而死，花卉和冬種蔬菜也損失慘重。
二、農業保險分析
農業保險是承保農業生產者和經營者在種植業和養殖業生產過程中因自然災害和意外事故所造成的經濟損失的一種財產保險。農業生產在很大程度上受自然因素的影響，與其他財產相比，農業保險具有四個特點：地域性、季節性、周期性和政策性。農業保險針對的是農業生產等相關產業鏈，有三方面明顯的特征屬性：(1)農業保險的準公共產品性質。要求政府履行宏觀調控和公共管理的職責，避免因單一依靠市場機制配置造成市場失靈。(2）農業自然災害風險的非獨立性。如臺風、洪澇、強降水、低溫凍害、大霧等氣象災害的出現，容易造成一定范圍的損失。同一氣候災害時空分布投保單位的風險在同一區域具有相關性而非獨立。(3)農業保險費率難確定性。各種氣象災害對農作物、花卉、果樹等影響程度也各不相同，應根據不同的災害性天氣預報，采用不同的氣象保險指數指標來確定保險費率。
三、氣象信息及氣象技術資源優勢在農業保險中的應用
隨著氣象現代化建設推進，氣象服務產品越來越豐富，針對農業生產、農業保險的氣象服務分為定期產品、不定期產品、公報、年鑒等書面形式和咨詢等服務產品。定期情報產品按時間序列和空間區域進行綜合分析，反映不同地區氣象條件對農作物生長發育狀況的影響，以及氣象災害已經或可能造成的危害和防御對策。不定期產品主要根據當地可能出現的或已經出現的災害性天氣對農業生產造成的影響，如洪澇、干旱、凍害等對農作物生產的影響進行評判。
1在農業保險承保決策中的應用
正確做出氣象災害的風險等級的評估，可使保險公司在承保決策中更科學，有效地降低并規避承保失誤風險。對氣象信息和保險公司的歷史數據進行綜合分析，應用統計決策理論從三方面進行評估：①對災害性天氣（如暴雨、臺風、寒潮低溫等）出現的概率、強度等發生嚴重性程度的可能性進行評估；②氣象災害可能造成的損失大小的評估；③以最少投入獲取防災抗災效果的決策手段評估。其中災害性天氣發生的嚴重程度和造成損失的評估能夠為承保決策提供科學依據，有效規避經營風險。一般情況下，同類農業保險業務，保險核保人會考慮保險標的歷史賠付情況，抗災減災能力等多方面因素。因此，綜合分析應用氣象資源（如未來天氣趨勢預報、專題性預報、災害性天氣評估等）更能了解掌握某區域氣象災害發生的概率，科學制定氣象災害評估和損失程度的指標、系數等，助于保險公司做出是否承保決策，預計承保成本作出承保方案，保障保險公司經營的穩定和效益。
2氣象資源在農業保險防災、核損中的應用
應用豐富的氣象信息資源，較大限度地了解氣象災害發生的可能性，提前采取有效地防災減災措施，盡可能地控制和預防災害的發生，降低災害事故發生引發的直接和間接損失，而采取的各種有效措施，是保險公司管理風險的防災核損重要手段。風險控制的手段來自避免風險、損失控制和非保險方式的轉移風險三種方式，就是以氣象部門的氣象信息內容為依據，保險公司對所承保的保險物進行逐一的排查，及時發現隱患，通知并督促投保人整改，達到預防并減少災害損失為目的。如投保人拒絕整改，當氣象災害發生所造成保險物的經濟損失時，保險公司可依法不予賠償。
2.1應用自動站實時天氣實況監測系統，為理賠提供科學依據隨著氣象自動站的建設發展，氣象部門能夠為保險業提供更豐富的實時的氣象實況數據。到目前為止，漳州市氣象局已有10個人工觀測氣象站和123個區域自動氣象站，能夠為各行業提供詳細實況的氣象數據。如保險條款中對災害性天氣暴雨所采用的理賠標準，氣象學中的“暴雨”定義是指“24小時降水總量達到50～99.9mm”，而通常由暴雨所造成的損失，保險公司對暴雨的理賠依據顯得更靈活人性化，如“24小時降水總量未達到50mm以上，而12小時降水總量達到30mm以上或是1小時降水總量達到16mm以上同樣可作為受暴雨影響造成損失的理賠依據”。因此，詳細的實況數據對保險責任的劃定有著實際意義，為理賠提供了更為的依據。多方位的氣象監測系統能夠客觀真實地反映災害性天氣發生的整個過程，根據監測的記錄實況數據，保險公司對災害是否屬于保險責任和災害所造成保險物損失程度進行裁定，有利于主動、迅速、、合理地開展保險理賠。
2.2應用歷史氣象信息數據和未來趨勢預報，提前做出災害評估氣象業務數值預報模式的廣泛應用，有效地提高了中、短期氣象預報的度，保險公司可根據提供氣象信息數據做出的預報進行三方面的分析評估：一是風險區氣象災害可能損失的預評估；二是大面積氣象災害發生前的減災預案；三是大面積氣象災害發生后的災情評估。如氣象部門對歷史氣象資料進行分析，得出所投保地區的主要災害情況及影響因子，為投保金額和投保風險提供科學決策依據。而對災害性天氣提前72小時或更長期的趨勢預報，能夠為防災防損工作從時間上提前做出了決策，并可根據災害性天氣的強度和等級對保險標的有的放矢地做好防御工作。
四、氣象服務在農業保險業的延伸與拓展
隨著社會發展變革，各行業的合作也更加密切和頻繁，氣象部門可進一步加強氣象信息的開發應用，提高氣象信息的服務能力，同時也提高服務農業保險經營管理和應對災害能力水平。
1開展部門合作，建設氣象保險服務平臺
氣象部門可充分利用氣象現代化建設，加強與保險業的合作關系，共同建設氣象保險服務平臺，實現資源數據共享，開展氣象災害研究，建立災害常規分析和預警預告機制。目前，漳州市氣象局與漳州國土資源局、環保局等部門共同建設“漳州市地質災害氣象預警預報系統”和“漳州市區城市空氣質量等級預警預報系統”服務平臺，與保險業也可采用這種合作方式，共同開發服務平臺，改變以往單一的只開氣象證明的合作方式，做到提前防災、科學指導農業生產等，減少因自然災害而引起的損失。
2建立多指標體系和風險區域系數，進行風險區劃確定區域農業保險費率
充分應用氣象數據與災害數據,建立完善的多指標農業保險費率模型，在原有產量資料的基礎上，針對不同作物、不同關鍵生育期的各種氣象災害風險，結合保險物所在地的地理特點、防災減災抗災條件，建立不同地區的特定作物農業保險費率的區域風險指數的修訂模型，運用風險指數來修訂農業保險費率，使農業保險費率更加科學地反映的農業生產和作物損失風險。
3開發農業新險種的指數保險
開展各種農作物的氣象保險指數設計的研究，針對各農作物的生長關鍵期氣象要素，在保險中引入氣象指數保險。漳州特色農作物豐富，農作物的生產與天氣息息相關，低溫凍害是閩南地區熱帶水果生產面臨的主要農業風險之一，如1999年底漳州市出現了大范圍的霜凍和結冰，造成的趨勢損失達17.5億元。因此，對低溫凍害分析設定凍害指標，在農業保險中引入凍害氣象保險指數，就顯得十分的重要。由于影響農作物生產的氣象因子各不相同，可針對不同的氣象災害研究不同的氣象指數保險，如針對漳州花卉、林下經濟（金線蓮、鐵皮石觸等）開發氣象指數保險，架起保險公司與投保戶之間的橋梁，以更清晰的界面去核損減災。
五、結語
豐富的氣象農業服務產品，、科學的氣象信息數據，能夠使保險公司對自然災害風險的認識更加和透徹，有利于保險公司進行合理的風險分類；助于保險企業了解災情發展趨勢，對可能造成的災情損失預測。同時，加大各種氣象保險指數開發，收集因氣象災害造成的歷史財產損失、災情數據，加強災情預測、損失區域分布等研究，建立各種災情預測模型和損失評估模型等，促進保險業健康持續地發展。
作者：洪玉蕓 林榮惠 鄭稻根 單位：福建省漳州市氣象局 福建省漳浦縣氣象局
農業保險論文:農業保險經營模式論文
一、國外運行農業保險的主要模式
（一）日本采用相互式農業保險
日本農業保險主要以政府扶持、補貼，由非盈利團體進行經營模式。養殖業和種植業能夠直接影響國計民生并對農民的生活和收入產生決定性作用，國家會以法律政策的形式強制性保險，而對其他險種則以農民自愿為準。農業保險的經營機構是非盈利的民間保險互助社，他們是由村、鎮、市各級農業共治組以及府縣、道、都各級農業共濟組合聯合組成。政府指導和監督農業保險行為，并提供管理費補貼、保費補貼和再保險補貼風措施對農業保險進行扶持。
（二）公助民辦是發達國家普遍采用的模式
西歐的一些經濟發達國家采用公助民辦的農業保險構建形式。這種模式的突出特點是，政府不參與或者經營農業保險，全國沒有農業保險統一的體系和制度。所謂公助就是政府和國家在保費和稅收等方面對農業保險進行一定補助和扶持。而民辦就是由保險互助會、合作社或者各大私營公司進行聯合經營。
（三）以政府主導的美國、加拿大的模式
加拿大、美國、智利、瑞典等國家采用政府主導的農業保險模式，這是一種以國家專門機構經營和主導關于農業類的保險，經營過程中實行私營和政府相互作用和聯系的農險雙軌制模式，以強制和自愿保險相結合的模式，并構建完善的法律作保障體系。政府支持、鼓勵保險互助會、股份聯合保險公司和私營保險公司共同加入農業保險，并對農作物承保的各種險種提供稅收優惠、費用補貼以及保費補貼等優惠政策。
（四）重點扶持是亞洲國家農業保險普遍選擇的方式
孟加拉、印度、巴基斯坦、泰國等亞洲國家農業保險都選擇國家重點扶持的模式。這種險種少，承保范圍小，利用政府與聯合共保的方法模式，主要的承保的對象主要為糧食作物，對畜禽養殖類鮮有涉及。在農業保險的經營和運作過程中，政府負責貸款、業務補貼、保費補貼等方面提供支持。對世界各國經營的農業保險進行分析，雖然模式不盡相同，但是政府的扶持方式基本相同，大多采用行政指導、法律保護、減免稅收、財政支持、以及農業信貸和業務發展的銜接等方式，這對我國構建農業保險模式具有啟發性作用。
二、我國選擇農業保險模式受國外先進經驗的影響
我國幅員遼闊，地大物博，一些自然災害，會給農業的生產帶來影響，從2004年開始，我國對農業保險進行了新一輪試點。發展推廣農業保險經驗欠缺，需要借鑒國外的先進經驗。
（一）農業保險需要法律作為基礎
我國農業保險若要規范、健康、有序的發展，就要依賴于嚴格完善的法律。我國《農業保險條例》雖已頒布實施，但有關實施細則和制度建設尚不完善，所以國家要加速立法的進程，以法律為基礎為保險發展保駕護航，能夠切實的保護農業和農民的根本利益。用法律形式將政府在實施農業保險的過程中應該發揮的作用以及擔負的責任進行明確，這樣能夠避免實施農業保險過程中政府的隨意性，并以法律為契機將農民的保險意識進一步提高。
（二）科學、正確的對農業保險進行定位
對我國農民進行分類和定位是設計和開發農業保險，對農業保險進行有效推進的基礎和前提。對農民進行正確定位會在一定程度上影響農業保險的發展方向和方式。國外農業保險的實踐表明其目標主要有兩個：其一是發展農業推進社會福利和社會保障制度的建設。其二是穩定農業發展。對于我國來講，就是要運用農業保險，讓農業在經受災害后能夠盡快的恢復生產，為農業穩定和持續發展提供保障。為了農民在受災后恢復生產和生活水平，政府會在提供保險的基礎上提供物質保障。
（三）順利開展農業保險需要財政以及正常的大力扶持
農業保險要順利開展并蓬勃發展下去，就需要政府的扶持，首先國家要在推行農業保險過程中帶有一定強制性，以便樹立起政府推進保險的信心以及重要地位。其次，要根據我國實際情況對保險撥發專項資金，并建立監督機制確保資金應用在農業保險上。2007年財政撥發22.5億元支持農業保險，2008年財政拿出60.5億元對保險品種和范圍進行擴大，由此可見，對農業保險的支持力度在不斷擴大中。
（四）科學經營模式是基礎
在研究和借鑒國外農業保險成功經驗的基礎上，將商業保險公司和政府主導進行混合經營，以發展不同類型的農業保險機構和組織。建立起具有鮮明地區特點、帶有較強政策性的農業保險公司，利用商業保險公司農業保險業務，允許外資參與農業保險，在運行方式上學習證券公司的運作模式，將金融業和保險業融合與借鑒，建立具有政策性、商業性體系完善的農業保險模式。
（五）培養人才，引進和創新農業保險技術
任何領域都需要人才，而農業保險的人才缺口特別大，所以要加強人才培養，可以在高校增設農業保險專業或者課程，為推廣農業保險提供人才儲備。農業保險如果缺少必要的技術和管理，那么開展業務經營將舉步維艱，只有通過創新來解決農業保險發展過程中的困難。資本市場的完善以及先進的通訊技術和氣象技術為發展農業保險技術提供發展的基礎和必要條件。農業保險要積極引進國外先進技術，并對其進行適當的政策扶持和引導，創新和發展出一條具有特點的農業保險體系。
（六）農業保險需要再保險機制
分擔風險是農業保險的責任和主要功能。管理農業保險的相關部門調動國內和國外再保險公司的積極性，對再保險業務進行跟進了解，分散經營風險，確立再保險方案，促進農業保險能夠安全、穩定、科學發展。
（七）農業保險要先進行試點研究，再向全國推廣
縱觀國外農業保險成長和提高的過程發現，國外保險一般都經歷了先試點后推廣和普及；先以法律確立后進行試驗；先平穩起步后逐步完善的模式，有條不紊、循序漸進的開展農業保險的歷程，這個過程是長時間的，需要通過試點進行可行性研究和論證。我國推廣農業保險以國外先進經驗為基礎，遵守先試點后推廣的基本原則，確保農業保險能夠順利、健康、可持續發展。
三、結束語
我國農業保險目前處于初級階段，其發展水平較低，不同地區間也存在一定差異，因此要根據不同地區的農業結構、生產水平、地方財力以及經濟發展情況選擇不同的農業保險經營模式和經營主體，構建起的保險制度應該是經營的多主體、選擇的多渠道、管理的多層次，以便適應不同結構、群體、地區的需要。本文評述和歸納國外先進的農業保險模式，分析和借鑒其成功經驗，認為我國要需要正確定位農業保險、加強保險立法、選擇適合國情的經營方式、增加財政和政府扶持力度、建立再保險機制、培養專業人才以及引進探索新技術等方面構建農業保險體系。
作者：夏秀梅
農業保險論文:農業保險發展論文
一、黑龍江省農業保險發展歷程
黑龍江省于2007年自行開展了農業保險試點。由省財政安排資金作為農業保險補貼，確定陽光農業相互保險公司和人保省分公司作為黑龍江省的兩個經辦機構，在全省21個縣（市）開展了農業保險試點，按照“政府引導、農民自愿、財政補貼、市場運作”的思想，本著“平等、自愿、互利、共贏”的原則幫助農民規避因自然災害和疫情給種、養業帶來的突發風險。2008年黑龍江省被國家納入農業保險試點范圍后，全省主要針對四大糧食作物和兩種畜產品給予保費補貼。國家、省、縣和個人的分攤保費補貼比例分別為40%、25%、15%和20%，并延續至今。同時，財政部對省級政府組織開展的特定農作物品種的保險業務，按照保費的一定比例，為參保農戶提供補貼。從2008—2013年，各級財政對黑龍江省農業保險投入的保費補貼達到29億元，有力維護了該省糧食生產安全和農民收入穩定，為黑龍江省乃至全國的糧食安全做出重要貢獻。
二、黑龍江省農業保險發展現狀
1.黑龍江省農業保險政策近期舉措2014年6月，黑龍江省公布了《黑龍江省人民政府關于促進農業保險發展的若干意見》。這是黑龍江省為推進全省農業保險有序開展，促進現代農業發展和農業增收，在綜合國務院《農業保險條例》和省情的情況下提出的意見。文件中提出要繼續完善和健全農業保險制度，確定基本的原則和合理的費率，科學制定合同、大力開發保險產品，健全經辦機制和協辦體系，完善賠付機制以及發展模式；同時要在保費補貼、政策支持、風險分散、加強監督、宣傳指導等方面不斷加大對農業保險的支持力度。具體規劃上，還將實施以下重點舉措：全省種植業保險在2014年將實現1.5億畝，2015年實現全覆蓋，2020年養殖業實現應保盡保；取消30%免賠率，按照實際受災情況理賠；為不同需求對象“私人訂制”保險服務產品，供農戶或合作社選擇；適時成立省級政策性農業保險機構；逐步減少或取消產糧大縣縣級保費補貼等[1]。
2.黑龍江省農業保險覆蓋面和影響力不斷擴大近年來，黑龍江省的農戶收入增長較快，但由于自然因素對于農業生產的影響仍然巨大，因災、因病致貧甚至返貧的情況時有發生。最初，大多數農戶對農業保險不了解，積極性不高，但在大災之后看到了保障，對農業保險也產生了迫切需求。2013年黑龍江省遭受重大洪澇災害后，承擔農業保險業務的各保險公司都迅速做出了反應，賠付數額等情況及時公示，賠付款項及時到賬，直接促進了各地農戶的參保意愿大幅提升。2013年，黑龍江省在所屬13個地市的66個縣和3個省直農場開展了農業保險，所有的縣都已經開展了相關業務。保費總額上升到了29億元，中央、省、縣三級的補貼達到了78%。以種植業保險為例，截至2013年底，政策性農業保險為全省大豆、水稻、玉米、小麥四種主要作物提供的承保面積突破了1億畝，占到了四種主要作物總耕作面積50%，特別是黑龍江農墾系統的3600多萬畝已經實現了應保盡保。2013年全年共接到報案1.56萬件，賠款總額27.16億元，是我國農業保險業有史以來較大的一次賠付，為穩定全省糧食生產安全，維護廣大農民種糧積極性起到了舉足輕重的作用。
三、黑龍江省農業保險存在的問題
1.農業保險產品供需矛盾仍然突出涉農保險是指農業保險以外、為農民在農業生產生活中提供保險保障的保險，包括農房、農機具、漁船等財產保險，涉及農民的生命和身體等方面的短期意外傷害保險。目前，黑龍江省的農業保險尚處于發展階段，問題反映為保障水平較低，保險產品層次單一，保險補貼覆蓋面不足。目前黑龍江政策性農業保險僅能滿足對于農民所投入生產成本的保障，每畝統一為15元的保費僅能提供148元的賠償只達到農民在土地上投入物化成本的35%（除農墾外），遠低于農民在每畝地上投入的成本，僅能為第二年的再生產提供極為有限保障。如前文，全省參保種植業農產品的品種只有四種，與現代農業的發展要求差距巨大，一些種植規模和面積較小、成本風險較大的經濟作物沒有做到“應保盡?！薄Ｄ壳?，黑龍江墾區外的承保覆蓋率尚不足40-50%[2]，在2015年實現全省種植業保險全覆蓋的目標實現難度也較大。
2.政策補貼政策措施亟待完善《農業保險條例》規定“省、自治區、直轄市人民政府可以確定適合本地區實際的農業保險經營模式”。農業保險涉及的政策多，管理環節復雜，如何實現保險惠民是一個復雜的系統問題。目前的政策規定，縣級財政需要承擔的15%的保費補貼額度，而黑龍江省的66個產糧大縣往往也是財政弱縣，難以對種植、養殖業進行覆蓋和應補盡補。同時，在政策層面也存在著補貼力度不均衡的情況，國家為黑龍江省墾區參保耕地提供65%的補貼，墾區外僅為40%，影響了地方政府投保熱情。再次，“兩江平原現代農業綜合配套改革試驗區”的戰略構想提出后，對于農田水利設施資金投入的大幅度增也加將在客觀上制約了省、縣財政對農業保險補貼進一步增加。，目前的保險政策對于“開展跨縣經營的合作社如何參保”等新問題仍然存在真空領域。
3.巨災保險制度缺失、“一公里”尚需打通從數據上看，2013年黑龍江省農業保險共收到保金29億元，保費賠付支出達到27.16億元，加上各公司運營成本，幾乎所有的保險公司在農業保險項目上都處于保本或虧損的狀態中，這一問題影響農業保險的可持續發展。目前，“多方參與、風險共擔、多層分散”的農業保險大災風險分散機制在黑龍江省的農業保險領域仍處于理論探討層面，而沒有進入具體實施層面。同時，由于我省農業仍具有分布面廣和散戶經營的特點，在承保和理賠過程中，從業人員專業知識不足、保險費率厘定粗放、定損理賠缺乏科學依據，以及農戶自身文化水平較低、對于保險條款理解能力較弱等問題，如何使基層服務體系真正打通“一公里”仍存在一定困難。
四、黑龍江省農業保險問題的解決途徑
1.在制度和政策層面繼續支持農業保險業務開展建議提高國家財政對農業保險政策性補貼的承擔比率，取消縣級財政對于農業保險的補貼，調整墾區內外國家財政保險補貼費率差異，降低農戶個人的保險支付比率，以提高農戶災后投入再生產的能力和積極性。同時，積極推進農業保險聯席會議制度的建立，督促成員單位按照各自職能共同促進農業保險工作；適時成立省級政策性農業保險機構。聯席會議制度的正式實施將保障從管理者的層面上促進黑龍江的農業保險工作朝著更加規范和系統的角度發展；聯席會議的成員也需要在各自所屬的相關機構中，就此問題積極展開探討。
2.根據現代農業發展需求增加保險品種政策性農業保險的主要問題之一就是有限的保險品種與現代農業快速發展需求不相符合。以種植業為例，黑龍江省種植業保險的品種主要限于水稻、玉米、大豆、小麥四種作物。當前，應根據農業生產新型經營主體規?；l展的需求，為種養大戶、家庭農場，農民專業合作社提供不同種類的保險服務，并積極考慮開發森林保險產品。隨著各類農民專業合作社的逐漸規范和影響力的提升，加強對合作社的支持應當成為未來工作的重心之一。由于可以借鑒的模板十分缺乏，如需設置保障現代農業快速發展的新保險品種，其增設原則首先應是必要原則，其次應為穩步建設原則。
3.繼續擴大政策性農業保險覆蓋面和支持力度根據2012年的數據，全省四大作物2億畝的種植面積，農業保險的覆蓋面積僅達到了50%左右（除農墾外）。按照現有保費承擔比率，如需實現全部覆蓋尚需要省級財政投入資金7.5億元左右，如果取消縣級財政補貼還將出現4.5億元的資金空缺，十幾億的資金缺口對于當前黑龍江省本已較為嚴峻的經濟形勢來講也是較為苦惱的。糧食安全絕不僅僅是一筆經濟賬，而是維護國家經濟穩定、穩步發展的先決條件，因此，黑龍江省應繼續大力爭取國家通過調整政策和增加轉移支付增加對全省農業政策性農業保險的補貼力度，并在條件允許的情況下逐步提升保費標準，增加保障能力。
五、結語
2013年洪災后，黑龍江省的廣大農戶對農業保險產生了更為深刻的理解和認可。他們對于質量高、服務好的農業保險公司的需求大量增加，黑龍江省大力推進農業保險的時機已經到來。黑龍江省應看到大環境下的各類契機，不斷完善省內農業保險制度和舉措，為黑龍江省農業生產提供更為積極、便利的保險產品。
作者:孫策 單位:黑龍江省社會科學院
農業保險論文:農業保險法律論文
一、明確農業保險的經營主體問題
我國農業保險的經營主體問題，在很長時間里都存有爭議，有人認為應該像美國那樣，政府扶持下的商業性保險為主;有人認為應該像日本、法國那樣，合作保險組織或者相互保險組織作為主要的農業保險經營主體。《農業保險條例》確立了以保險公司為主，互助合作組織為輔的農業保險經營模式。農業保險的專業性、復雜性，投保人和保險標的的分散性、廣泛性，決定了并不是所有的主體都可以經營農業保險，商業保險公司借助其人才的專業性、保險業務的經驗性和組織機構的廣泛性，可以在農業保險中作為主要的經營主體。同時，互助合作保險組織也具有組織的基層性、信息的對稱性和業務的便捷性等特點和優勢，與我國目前分散化的農業生產格局相適應。但是互助合作保險具有規模小、覆蓋面窄的問題，商業保險的“營利性”目標與農業保險的“政策性”屬性可能存在沖突，而且在目前我國尚無有效的再保險機制的情況下，高風險性和高賠付率使得保險公司經營農業保險的積極性和主動性不高。因此，從長遠來看，應當考慮成立政策性的“中國農業保險公司”。中國農業保險公司在性質上應當是國家政策性農業保險公司，由政府出資、直接經營，作為我國整個農業保險體系的核心機構，承擔主要的政策性農業保險業務，保障國家農業保險政策得以貫徹落實。在組織建制上，應由財政部、農業部、人民銀行、保監會等部門共同參與組建，在行政上隸屬于國務院，在各省可以設置分公司，在農業生產規模較大的縣可以根據需要設立基層業務機構。立法建議二:在《農業保險條例》中增設一條“國家鼓勵多元化的農業保險經營主體，籌建政策性農業保險公司，逐步形成政策性農業保險為核心，商業性農業保險為基礎，互助合作保險為補充的農業保險經營主體格局?！?
二、政府在農業保險發展中的定位問題
農業風險的不確定性、復雜性、區域性和系統性，決定了農業風險的弱可保性，各國政府在農業保險的發展中都扮演著不可或缺的角色。明確政府在農業保險發展中的定位和職責，合理界定政府與市場的行為邊界，是農業保險有序發展的關鍵要素。首先，立法建議三:修改《農業保險條例》第4條，明確農業保險的監管機構是國務院保險監督機構，而與農業保險相關的部門，如財政部門、林業部門、民政部門、國土資源部門、稅務部門等，則應當按照各自的職責分工，負責農業保險的推進工作，建立農業保險相關信息共享機制。這里需要注意，政府對農業保險(除了國務院保險監督機構外)主要是政策引導和政策支持，是推進而不是管理職責。其次，政府對農業保險實行財政補貼。從農業保險的高風險性和準公共產品的特征，政府應當對農業保險進行補貼。但是，實際操作中，應當注意兩個問題:一是財政補貼的分擔主體問題?！掇r業保險條例》第7條，明確財政部對農業保險標的予以保險費補貼，但對地方政府的保費補貼是“鼓勵”，而根據2012年1月財政部頒布的《關于進一步加大支持力度做好農業保險保費補貼工作的通知》，農業保險保費財政補貼的分擔主體應當是中央、省、地市縣三級政府。這不僅使立法內容沖突，而且實踐中，一些農業生產比重較高的地區，政府財政負擔較重。因此，立法建議四:修改《農業保險條例》第7條。“農民或者農業生產經營組織投保的農業保險標的屬于財政給予保險費補貼范圍的，由財政部和省級政府按照規定給予保險費補貼，具體辦法由國務院財政部門商國務院農業、林業主管部門和保險監督管理機構制定。國家鼓勵地方人民政府采取由地方財政給予保險費補貼等措施，支持發展特色農業保險?！蓖瑫r，應當通過頒布《實施細則》，明確保費補貼的具體對象，是補貼投保人還是補貼經營農業保險的保險機構?明確保費補貼的內容是基于毛保費還是基于純保費?經營農業保險業務的保險機構的經營費用和再保險費用是否在保費補貼的范圍之內?
三、農業保險的原則問題
我國《農業法》第46條明確農業保險實行自愿原則，《農業保險條例》第3條第二款也規定了農業保險“政府引導、市場運作、自主自愿、協同推進”的原則。雖然自愿投保符合我國財政負擔能力和保險機構的承保能力，但作者認為，鑒于農業保險的重要性，同時考慮到我國農民文化水平、風險意識和保險意識普遍較低的狀況，若實行自愿原則，很可能發生農民拒不投?；虿辉竿侗５默F象。立法建議五:可以考慮將農業保險按照保險標的分為基本險種和非基本險種，基本險種實行強制保險，主要針對農業生產比重較大、關系國計民生的種植業。基本險種的強制保險可以保障農民最基本的經濟收益，維護主要農產品的穩定和安全問題。而對于非基本險種，如養殖業和畜牧業等，可以實行自愿保險。并采取適當的措施，如加大宣傳、提高保費補貼、信貸投放與參加保險與否掛鉤等，增強農民投保積極性。自愿投保與強制投保相結合的原則，既考慮到了我國財政和保險機構的可承受能力，也考慮到了農業保險風險保障的范圍和有效性。
四、農業保險合同的特殊性問題
《農業保險條例》在“農業保險合同”一章，對農業保險與商業保險進行了區分:1．考慮到農戶分散性、單個農戶投保成本較高的實際情況，《農業保險條例》第10條對投保人的參保形式進行了靈活規定，除了可以自行投保，還可以由農業生產經營組織、村民委員會等單位組織農民投保。對集體參保的，對其參保程序和理賠環節進行了規范，強化信息公開的要求。2．農業保險合同雙方當事人權利義務的特殊性。農業保險具有政策性的特征，因此，《農業保險條例》第11條至第15條規定了農業保險合同的特殊性，更強調農業保險機構的義務和投保人的權利。第11條規定了農業保險合同當事人在合同有效期內，不得因保險標的危險程度的變化而增加、減少保險費或者解除保險合同;第12條規定了農業保險事故發生后，保險機構的及時勘察、及時定損義務，為了簡化理賠程序，允許保險機構和投保人約定定損方式，包括抽樣定損和其他方式;第13條明確除保險合同另有約定外，保險機構不得主張對受損的保險標的剩余價值的權利;第14條和第15條規定了保險機構的如約及時賠償義務和如約足額賠償義務。通過權利義務的傾斜配置，實現農業保險的政策性。
五、農業保險經營管理制度的特殊性
《農業保險條例》第三章“經營規則”，第17條至第24條規定了保險機構經營農業保險應當遵循的特殊經營規則。主要包括:第17條經營農業保險的市場準入制度，明確經營農業保險的資質需要經過國務院保險監督管理機構的批準和條件認定;第18條規定了保險機構自主經營、自負盈虧的經營規則以及農業保險業務與其他業務分開管理、單獨核算的基本原則;第19條規定了對保險機構擬定的農業保險條款和保險費率的規范以及保險監督管理機構的審批或備案管理機制;第20條規定了農業保險業務的準備金評估、償付能力報告編制、相關的財務管理和會計核算，應當符合國務院保險監督管理機構的規定或相關部門制定的具體規則;第21條賦予保險機構委托基層機構協助辦理農業保險業務的權利以及委托規范;第22條規定了保險機構妥善保存農業保險查勘定損原始資料的義務和禁止性規定;第23條規定了保險費補貼取得和使用的相應規范;第24條規定了對被保險人保險金的保護。立法建議六:應當對農業保險監管管理制度予以立法規范，具體規定農業保險監督管理機構的法定職責，比如審查經營農業保險業務的保險機構的市場準入，保險政策的制定和執行，審查農業保險合同條款和保險費率，監督農業保險經營者的農業保險活動，籌集、管理和使用巨災準備基金等，使農業保險監督管理活動有法可依。
六、農業保險責任制度的特殊性
《農業保險條例》第26條至第30條規定了違反條例規定行為的行政責任和刑事責任制度，但欠缺民事責任制度的規定。而對于投保人來說，保險合同能否如約履行、保險事故能夠如約賠付是他們最關心的問題，民事責任制度的規定就顯得尤為重要。而《農業保險條例》第31條規定保險機構違反本條例規定的法律責任，本條例未作規定的，適用《中華人民共和國保險法》的有關規定。但是，《保險法》作為調整商業性保險活動的基本法，是否能夠調整農業保險活動，值得質疑。因此，從立法的完整性和農業保險的特殊性來看，農業保險責任制度的規定應當包括民事責任。立法建議七:增加農業保險機構未及時、如約、足額賠付或者違法違規經營給投保人造成損失時，應當承擔的違約責任和侵權責任;增加投保人因欺詐或者虛假理賠，應當向保險機構承擔的民事責任，使農業保險責任制度更加完整。農業保險對于法律制度具有強烈的依賴性，《農業保險條例》是我國農業保險立法上的一個重要里程碑，在運行的過程中也面臨著理論和實踐上的一些問題，以此為契機，提出相關立法建議，推動我國農業保險法律制度的進一步完善和具有中國特色農業保險法律制度框架的形成。
作者：姜慶丹 趙研 單位：遼寧中醫藥大學 遼寧大學
農業保險論文:農業保險稅收政策論文
一、我國政策性農業保險稅收政策現狀
（一）政策性農業保險的印花稅政策從政策性農業保險的印花稅來看，印花稅以保險公司全部保險合同中保費收入的總和為稅基，按照0.1%的稅率計算征收。目前我國對種植業、養殖業保險合同免征印花稅。
（二）政策性農業保險經營企業所得稅政策經營政策性農業保險業務的商業保險公司的企業所得稅在征納時除了可以稅前扣除的項目（我國當前的財稅制度規定，保險企業的企業所得稅收入來源包括按照合同征收的全部保費、被減免或者返還的流轉稅、國家對保險企業財政性補貼或其他補貼收入、保險企業在二級市場買賣國庫券的所得，其中購買的國債到期獲取的利息收入免征企業所得稅）之外，其經營中央、地方財政進行保費補貼的種植業險種業務，提取不超過保費收入25%的農業巨災賠償準備金，也可稅前列支。同時，財稅[2010]4號文件規定，從2009年1月1日起，到2013年12月31日止，對商業保險公司提供種植業、養殖業保險業務而獲取的保費收入，在計算應納稅所得額時，按該保費收入的90%計征。在一定程度上，這些稅收優惠政策減輕了商業保險公司的經營壓力，也增強了其自身應對巨災風險賠償的能力。
二、外政策性農業保險稅收政策簡述與經驗借鑒
為了保障農業保險計劃的順利實施，各國(地區)都對政策性農業保險經營主體給予稅收優惠（如表2所示），這些稅收優惠措施對我國農業保險稅收制度具有一定的借鑒意義。從表2的內容可以看到，無論發達國家還是發展中國家或地區，對政策性農業保險的稅收優惠幅度均較大。首先是免稅范圍廣，如美國、菲律賓等國家對農業保險免征一切稅收；其次是稅收優惠幅度大，如日本對農業保險開征的營業稅和所得稅低于其他行業，俄羅斯對農業保險獲得的利潤免稅等;再次是激勵作用強,各國(地區)通過農業保險的稅收優惠政策，擴大了農業保險的覆蓋面，保障了農民收入與農業經濟的發展。我國應該借鑒境外農業保險的稅收政策，推動農業保險的快速發展，借助政府扶持，將農業保險辦成惠民事業。
三、進一步加大對政策性農業保險稅收優惠的對策建議
（一）擴大涉農保險的稅收優惠范圍對農業保險經營免除營業稅政策應當按照近期實施的《農業保險條例》精神，適用于農林牧漁業保險，覆蓋種植業、林業、養殖業，進一步擴大《營業稅暫行條例》第8條規定的農牧保險范圍。條件成熟之后，還可以進一步擴展到有關農民人身健康、財產安全、農田水利設施等。政府應該結合農村經濟發展的需要，制訂相應的財政補貼和稅收優惠政策。
（二）擴大農業保險經營組織的稅收優惠范圍政策性農業保險的稅收優惠政策范圍要從經營政策性業務的商業保險公司擴展到經營政策性農業保險業務的各類保險組織。我國《農業保險條例》第2條規定，經營農業保險的保險機構“是指保險公司以及依法設立的農業互助保險等保險組織”。《條例》從我國實際出發，確定商業性保險公司和其他合作互助保險組織都有參與經營政策性農業保險直保業務的權利。因此，對于互助保險公司等非盈利組織的政策性農業保險業務應進行稅收減免，這在很大程度上可以緩解國家財政對政策性農業保險的資金扶持的壓力。
（三）配合營改增的實施，改進政策性農業保險稅基計算方式當前國內普遍是以保險經營主體通過經營保險業務而向投保人收取的全部款項作為其營業稅的征繳稅基，存在不合理性。由于保險機構總保費收入中相當一部分的最終所有權并不歸其所有，可能會作為賠款方式支出，因此，把保險經營主體收取的全部保費收入作為其繳納營業稅的計算依據需要改進。當前可以結合國家營業稅改增值稅的政策，積極探討金融保險業營改增的措施，并結合政策性農業保險經營的特殊性，制定相應的農業保險稅收政策。
（四）對政策性農業保險征收企業所得稅要適當首先，改進按會計年度對保險公司征繳所得稅的計算方法，實踐操作中可以以農業風險發生的周期為計量期間進行征稅。對于政策性農業保險業務利潤的企業所得稅計征可采用更加靈活的方式，加強對農業保險的政策支持。如果在一個計量周期內其利潤結余總額小于保費收入的一定比例，就對其予以免稅；如果利潤結余的總額超過保費收入的一定比例，就對超出部分計征企業所得稅。這樣做有利于增加經營政策性農業保險業務的準備金積累，降低保險費率，提高農民的保費支付能力。其次，我國現行稅收制度對經營中央、地方財政進行保費補貼的農作物險種業務的保險公司，還可提取巨災風險準備金，以不超過保費收入的25%為準，并在企業所得稅前列支，結余部分則全部作為保險公司當年利潤予以征納所得稅。因此，建議對農業保險征收企業所得稅要適當，對承擔賠償責任的大災風險準備金不征收所得稅。
（五）實施農業保險區域稅率政策實施區域差別稅率政策可以進一步增加農業保險參保率，促進高風險地區農業保險業務的發展。由于保險市場的逆選擇行為普遍存在，我國對不同險種、不同地區實行統一的農業保險稅收政策和稅率，這就使得保險公司將自然災害發生頻率高、賠付率高的險種和地區排除在經營范圍之外，從而導致經濟實力較好的東部地區的農業保險得到發展，而經濟實力弱的西部地區因為財力所限，只能在小范圍開展農業保險。
作者：楊秀玲單位：河北大學出版社高級會計師
