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網絡銀行論文:網絡銀行風險論文
一、網絡銀行風險分析
在網絡銀行進入飛速發展的同時，有一些不良的影響也在逐步顯現，犯罪分子大肆通過網絡銀行轉賬洗錢，逃避金融監管和法律制裁的實例比比皆是。的確，網絡銀行是建立在開放性、數字化的虛擬網絡平臺上的，不可避免地比傳統銀行具有更多、更復雜的風險。要健全網絡銀行的風險監管手段，完善網絡銀行的安全防線，就必須深入分析網路銀行風險。
一是技術漏洞風險。網絡銀行本身就是在互聯網平臺上的，技術漏洞成為了不安全的首要因素。最顯著的就是網絡銀行所采用的系統的漏洞，程序編寫的源代碼情況，是否存在系統漏洞都是網絡銀行不安全的因素。有些時候網絡銀行的操作系統，處于一個開放的狀態，也是容易受到外界黑客攻擊的不安全因素。網絡銀行對于用戶信息的保密措施，往往采用了動態口令或者固定密鑰的方式，可以通過軟件算法的破譯。網絡銀行肯定要通過網絡來傳輸數據，數據經過服務器上的不同節點，就容易受到外界攻擊，相關信息被竊取。同時，網絡上自由傳輸的數據，一旦未加密或者加密被輕易破譯，銀行用戶的關鍵信息，就很容易被不法分析利用。有些網絡銀行用戶端，被惡意植入了木馬程序，一旦進入網絡銀行界面，就會被監控，用戶信息就被不法分子一覽無余。
二是運行穩定風險。網絡銀行盡管與傳統的柜臺業務辦理方式不同，但是數據系統是與銀行內部系統相互關聯的。一旦網絡銀行中出現任何不、不穩定、不安全的風險因素，必定會影響銀行整理系統的安全穩定。這些運行穩定風險的來源非常廣泛，有的來自互聯網居心叵測的黑客、有的來自于安全意識不強的用戶、有些來自于銀行與客戶之間信息交流、有些來自于網絡銀行硬件軟件設備缺陷等等。凡此種種，都讓銀行數據庫系統直接暴露在各種不可控的風險之下。盡管現在網絡銀行已經使用了種種安全控制屏障、用戶加密設備、數據傳輸加密、操作系統實時升級等方式，但是許多人為不可控因素以及用戶使用規范都會給操作系統帶來隱患，需要全盤考慮。
三是資金保值風險。隨著網絡銀行的不斷發展，網絡銀行所覆蓋的范圍，從原有比較簡單的為零售分散的用戶實現金額較小的銀行服務，發展到了通過網絡提供信息服務、交易服務、賬戶管理、資金管理、信貸服務、理財投資、外匯交易等。網絡銀行的功能疊加，也使得銀行經營風險和用戶保值風險在不斷增加。特別是有些網絡銀行到帳存在一定延后性，滯留資金所產生的收益變化，面臨法律責任歸屬的質疑。同時，網絡銀行必須依靠不斷發展更多客戶，來保障自身獲利。但是網絡開放性和電子商務第三方交易平臺的優勢，讓網絡銀行生存的空間逐步在縮小，直接導致了網絡銀行的收益在降低，資金保值風險成為了網絡銀行發展的制約性因素。
四是法律責任風險。整個網絡銀行是一個伴隨著互聯網發展起來的新型事務，相關法律法規的規定基本為零，所有在網絡交易中遵循的法律規定都不是特定為網絡銀行而設定的，需要參照許多其他的商業法律規定，如合同法、財務制度、知識產權保護法、貨幣制度、消費者權益保護法、個人隱私保護制度等等。特別是當前電子商務發展，尚未制定電子商務法等之類特定性法律。第三方支付平臺作為所有商家與消費者們統一交易的平臺，基于商戶們誠信們開展相關資金結算活動。一旦出現了商家不講誠信、甚至違法違章的行為，只能夠適用合同法、民法等規范相關行為，且相關的法律關系并不明確，一旦出現糾紛，權力義務并不對等，普通消費者權益無從保護。銀行、司法機關打擊網上金融犯罪，沒有法律依據和手段。
二、網絡銀行風險原因分析
網絡銀行充分發揮了網絡的便利性，同時也突破了時間和空間的約束，在帶來極大便利和服務質量上提升以外，卻也帶來了諸多風險。深入分析以上幾種風險，可以發現產生網絡銀行風險的原因主要表現在我國對于網絡銀行的監管方面:
一是缺乏針對性法律規定。近年來，網絡銀行業務屬于新興的銀行業形式，銀行業監管層盡管已經頒布了一系列文件予以規范，但是對于網絡銀行的監管水平尚處于起步階段。相比其他發達國家來說，我國對于電子商務的法律規定屬于空白，對于網絡銀行風險控制的監管規定極為缺乏。中國人民銀行辦法的網絡銀行的業務管理規定，在頒布七年后被廢止，后續沒有相關規定出臺。目前現存的部門規章中，僅有銀監會有對于電子銀行的業務管理辦法和電子銀行的安全管理規定，但是實際應用可操作性不強。其實，在缺乏電子商務法的今天，對于網絡交易行為中許多法律責任界定的缺失，直接導致了網絡銀行會面臨任何交易的極大不可控性，這些不可控的風險因素，直接帶來了更大問題的法律責任歸屬，責任不清、義務不明，已然成為了網絡銀行風險控制的薄弱基礎。二是監管規范不完善。網絡銀行成長壯大這么多年來，從沒有對于監管有過明確規定，誰來監管，是中國人民銀行還是銀監會、證監會、保監會，各個部門之間職責如何劃分，履職如何到位而不越位。網絡銀行的業務分工，并沒有沿襲傳統銀行業態條塊管理，而是直接面向客戶，利用網絡平臺交互性，跨領域開展業務。那么如果監管主體、職責不跟隨網絡銀行的業態發生變化，就會直接造成沒有人管、管不到位、重復監管、互相扯皮的現象出現。
三是社會交互領域廣泛。網絡銀行不僅僅走出銀行柜面業務，隨著電子商務互聯網時代，網絡銀行已經開始和人們生活的方方面面進行著深入廣泛地交互。社會公眾在享受著網絡銀行所帶來的便利同時，也在不斷遭受著來自方方面面的風險。就如網絡銀行讓犯罪分子洗錢途徑更為隱密，公安部門追查的難度不斷加大等等。在這種情況下，由于網絡銀行與人們社會生活發生著深刻交互，影響著社會方方面面的法律行為屬性，對于網絡銀行的監管主體就應當進一步擴大范圍，許多管理社會秩序部門，如公安、檢察、司法都是對網絡銀行有監管責任;一些管理相關事務部門，如信息化部、審計部門、財政部、監察部門等。但是，如此眾多的監管主體之間如何銜接配合、共享信息、交流互動，都是需要明確予以規定的，一旦規定不明確，就肯定存在監管漏洞真空地帶。
四是缺乏市場制度。網路銀行是面向客戶需求的普遍性的銀行傳統柜臺業務的主動創新。這個行業內主體都是進過核準制度的。核準制度作為市場正常競爭秩序的基礎，能夠嚴格保障進入這個市場的網絡銀行都是具備了相應資質的，能夠有效地降低網絡銀行市場的整體風險。但是，作為網絡銀行服務客戶的終極目標，必要市場內良性的競爭，可以讓客戶有更廣泛、更安全、更有保障的選擇空間，從而促進網絡銀行不斷提升自身安全防線、充分保障顧客權益，以不斷適應所有市場變化和需求。甚至，通過市場制度可以讓行業內網絡銀行之間，錯位競爭、多元化發展，從而為客戶提供不同層次的服務，帶動整個服務市場的良性發展。
三、規范網絡銀行建議
從目前情況來看，我國網絡銀行的監管幾乎處于空白階段，我國對于網絡銀行的有關法律法規還是仍舊非常薄弱不夠，必須要建立起網絡銀行的法律法規，并完善相關配套的規定，從而實現對于網絡銀行的規范化發展，具體從以下幾個方面:
一是建立網絡銀行綜合性法律。制定一部網絡銀行管理程序規定和實體權力義務綜合性法律規定。在法律規定中明確網絡銀行中各自主體的法律責任，特別是對于通過網絡銀行中獲取不正當利用的刑事責任和行政責任，對于網絡銀行中泄露信息的相關責任人追究責任，以保障網絡銀行中信息的安全性和穩定性。另一方面，網絡銀行行為中相應法律責任義務必須明確，比如銀行作為平臺運營維護方，應當承擔起怎樣的義務，在與客戶進行網絡銀行交易的時候，應當如何劃分彼此的責任范圍;再如銀行對于客戶用戶數據應當承擔怎樣的責任義務，一旦發生數據被竊泄露等情況，應當如何較大限度保護客戶利益等，也盡量幫助客戶企業較大限度保護自身合法權益，免受格式文本強行不平等合同，配套的管理規定可以對于網絡銀行應當作出一些規定，比如網絡銀行中一些具體措施、具體要求標準。同時，配套制度中應當對于網路銀行的監管、網絡銀行的信息披露等予以相關規定要求，對于網絡銀行的監管主體、監管重點、特別是圍繞網絡銀行的內控機制方面的檢查，應當對于一些潛在、可能發生影響的問題情況盡早作出干預和控制，或者將具有警示意義的要點，共享給各個銀行單位，共同引起警戒，并及時予以調整。
二是加強風險控制力度。銀行必須足夠重視網絡銀行的風險控制要求，圍繞網絡銀行的風險控制配備足夠的工作人員，一方面對網絡銀行的技術水平予以提高，一方面對網絡銀行內部管理開展稽查工作，應當遵循著公正公平的法律規定要求，將所有對網絡銀行的風險控制提出全部披露的要求，特別是網絡銀行的審計情況和經營情況、財務情況等等。在強化內部控制，加強過程披露的同時，也要在注意充分運用法律手段來維護好客戶的關鍵信息，特別是對于包含商業秘密部分的保護，合理界定披露信息的范圍，合理評估風險控制的措施對于客戶能否發生任何影響。根據客戶需求，評估交易風險，有選擇性的給予客戶交易提示，引導客戶更加安全、更加合理去選擇交易方式、交易途徑，從而較大限度地避免交易中的風險。
三是實施監管。網絡銀行的風險在整體金融服務行業中風險環節上具有重要意義，對于整體銀行業的發展是尤為關鍵的。因此，我國應當充分借鑒國外一些對于網絡銀行進行監管的模式方法，充分加強對于網絡銀行的監管，并逐步推進對于銀行業務監管體制的改革。在監管主體上，應當充分重視網絡銀行業務管理的交叉互補性，實行多個部門協同監管模式，推行多部門協同監管的信息互通、工作協作的模式。同時，根據網絡銀行一些業務性質屬性，對網絡銀行進行區分，針對網絡銀行金融業務建立功能監管為重的金融業務監管模式，再針對其他業務模式的監管全覆蓋，來避免監管中重復真空的情況。網絡銀行作為獨立法人主體，也應當承擔起必要法律責任，就如法律法規中所描述的法律責任，應當充分要求網絡銀行實行自律管理，承擔起預防控制風險的責任，從而保障各方面權利。
四是推行嚴格市場管理。網絡銀行作為一種新型服務業態模式，也應當遵循市場規律，在市場秩序指引下，建立相應的市場準入、市場退出的機制，以保障整個市場正常運轉秩序。在網絡銀行的市場準入方面，我國已經初步建立了由監管主管部門進行審批，網絡銀行靈活進入市場的進入機制。下階段，可以適度放寬市場準入的各方面要求，允許符合資格的網絡銀行的進入，充分加快整個市場的活力，激發市場內部的競爭力，對于進入網路銀行經營的主體強化責任意識，特別是對于網絡銀行業務的規范化、控制風險的有效監管，以促進網絡銀行在服務客戶需求、重視客戶利益上有效控制風險的創新動力。另一方面，還必須配套建立網絡銀行的市場退出機制，對于一些網絡銀行運營中，管理不到位、運營不規范的網絡銀行，必須加強對于其的監管處罰力度，一旦發現任何違法違規行為，應當依照相應法律予以及時處置，情節嚴重、并且屢犯的，應當有主管部門監管責令退出網絡銀行市場。隨著網絡銀行的飛速發展，特別是電子商務背景下的第三方支付平臺的誕生，更是將網絡銀行的服務滲透到了方方面面，現在的網絡銀行已經可以通過網絡提供信息服務、交易服務、賬戶管理、資金管理、信貸服務、理財投資、外匯交易等等。網絡銀行的飛速發展甚而有超過了傳統銀行發展的趨勢，成為了金融服務行業未來發展的方向。
作者：江順單位：遼寧師范大學海華學院
網絡銀行論文:網絡銀行金融監管論文
一、網絡銀行業務主要面臨的法律問題
(一)網絡銀行和客戶之間的法律關系
銀行與客戶之間的關系可以歸結于合同關系。這里的合同關系不同于通常的合同關系。主要特點有，其一，當事人之間無需紙質的合同書。其二，銀行與客戶之間訂立合同，往往以預先告知為前提，客戶只需準備材料，履行一定的申請程序即可。其三，快捷性，用戶辦理業務時間短，一旦完成，不易更改。其四，在交易關系中，銀行掌握主動權，信息，規制制定都有很大的話語權。網絡銀行對整個金融體系穩定有至關重要的作用，是金融創新與信息發展的產物，比監管傳統銀行更具有特殊性。
(二)消費者權益問題
1．個人信息保護不足。在現代社會的，個人信息保護越來越重要。網絡支付主要包括兩方面信息，一是基本信息，二是交易信息。網絡信息面臨的威脅主要來自兩方面，一是網絡的開放性，在互聯網上存在相關人對用戶的信息進行竊取、傳播、公開使用等行為。由于技術水平的有限，他人進人系統，破解密碼，最終客戶的信息就會受到損害威脅。二是網絡銀行工作人員有可能侵犯支付客戶的個人信息。在客戶開通某項業務時，需要填寫大量個人信息，這些信息很難說是開通某項業務的必要信息。另外，支付平臺有可能利用Cookies等網絡技術工具跟蹤分析用戶的網絡行為。網絡技術的發展，使支付平臺能更容易收集、監控、鎖定、描繪、分析甚至向第三方出售用戶的個人信息，用戶的個人信息的保護變的異常重要。
2．虛假支付網站的問題。隨之網絡支付越來越方便、快捷，增加了消費者的購買欲望，網絡購物也增加了一定的風險。加之網絡監管立法的缺失，使不法分子有機可乘。“網絡釣魚”是一種詐騙手段。不少網友受到詐騙，而且即使報案，追討時間長，難取證也是一大問題。
(三)網絡支付責任承擔的問題網絡支付與支付差錯相聯系
一旦支付出現差錯，就可能產生兩方面問題:一是發現損失后，客戶與網絡支付方各享有什么樣的權利，如何能避免損失和減少損失。二是對于無法避免的損失，如何在客戶和網絡支付方進行合理分配。這兩方面問題需要在既要兼顧效率又要保障安全的前提下進行平衡。
二、我國網上銀行監管法律制度現狀考察
(一)我國網上銀行現有法律框架
我國法律監管體系已經不斷發展，不斷完善中。我國銀行業監管對網絡銀行業務監管也很重視，一般是有國務院銀行業務監督管理機構負責網上銀行的監管，以及制定相應的規章來履行職責。大體上，我國的網上銀行監管制度主要包括三個方面:一是對傳統銀行沒有做太大改變，依然延續先前的管理原則。包如2004年2月2日起施行的《中華人民共和國銀行法(修正案)》和《中華人民共和國商業銀行法(修正案)》，以及同時出臺的《中華人民共和國銀行業監督管理法》等法律。對傳統法律的規制主要適用，如出現新的問題，將會出臺新的法律法規來調整。我國的網上銀行仍然延續著傳統銀行的特征，因而，這一部分法律也會對傳統銀行起著規范與指導作用，因而不能忽視。二是規范電子支付以及網絡安全的法律法規，主要要2014年1月26日《網絡交易管理辦法》由國家工商行政管理總局通過。2014年5月28日工商總局關于《網絡交易平臺經營者履行社會責任指引》、《電子簽名法》和《關于維護互聯網安全的決定》等相關法規，這些法律法規主要針對互聯網所帶來的問題而制定的，因而對網上操作有重要的規范作用。三是適用于對網上銀行監管的法律法規。這些法律法規通常隨著社會的發展而有所變化，進而去影響社會。從而應有相應的規范去指引它們沿著合法的道路前進。這類法律比較多，如《網上銀行業務管理暫行辦法》、《電子銀行業務管理辦法》和《電子銀行安全評估指引》等。另外還有保護個人信息的相關法律，2012年12月28日《關于加強網絡信息保護的決定》，2013年6月28日中華人民共和國工業和信息化部通過《電信和互聯網用戶個人信息保護規定》。工業和信息化部的《電信和互聯網用戶個人信息保護規定》和《信息安全技術公共及商用服務信息系統個人信息保護指南》等。
(二)我國網絡銀行監督主體分析
我國監管主體的發展歷程來看，分為兩個階段:及時個階段，監管主體為中國人民銀行。我國人民銀行早在1995年通過的中華人民共和國中國人民銀行法中，就確立了相應職責。職責之一就是對金融業和金融機構的監督管理，主要包括對金融市場的監控和各類金融機構的審批，促進建立統一開放、有序競爭和嚴格管理的金融市場體系。2001年6月中國人民銀行為規范我國網絡銀行的長遠發展，有效防范網絡風險，公布了《網上銀行業務管理辦法》，隨后相應地公布了關于落實《網上銀行業務管理暫行辦法》等通知。這些規定彌補了我國對網上銀行監管方面的空白。在監管制度方面有著極其重大的意義，它對于網上銀行在細節方面做了比較詳細的規定，對我國網絡銀行能沿著正確、健康的發展提供了指導。但擁有我國網絡銀行發展還在初始階段，很多交易類型、業務品種還沒有出現，因此，法律的適用方面得到了制約。第二個階段，以中國銀監會為代表的監督主體。隨著網絡技術的不斷完善，銀行業主體的變更，網上銀行發展又有了新的變化。為了有效地履行監管職責，銀監會作為全國金融機構業務活動的監管者，負有重大的職責。中國銀行業監管機關在法律授權的范圍內，可以制定并具有法律效力的有關銀行業監管的部門規章?！躲y行業監督管理法》中有明確規定?！峨娮鱼y行安全評估指引》和《電子支付指引(及時號)》三部法律的指引。相對于之前的法律，更加細致。不但對市場準人和退出、風險責任方面有了更加詳細的規定，而且對業務外包管理、跨境業務活動管理有了明確規定。對于網上銀行越來越對信息技術重視，為了規范商業銀行的行為，2009年6月份公布了《商業銀行信息風險管理指引》。
三、解決金融監管的建議
(一)網絡銀行加快了金融創新的步伐
金融監管的法律法規和監管手段有可能越來越落后于網絡銀行業務的發展和進步。但面對新問題，我國法律保護的遠遠不足，金融監管法律的出臺往往是等到出現問題的時候，網絡的迅速性，也在檢驗法律的漏洞和缺陷。網絡資金監管缺少有效的法律依據，阻礙了監管權的有效執行。完善電子金融體系，增強防范金融風險能力。加快對網絡發展出現的第三方支付立法，制定相應法律法規，規范第三方支付企業的行為，避免出現集體“跑路”的現象。
(二)網絡金融業務的實質上表現為數據的傳輸和儲存
其中任何一環節的不足都可能導致信息出現泄漏或受到攻擊，損失是巨大的。所以加強技術風險監管，完善網絡支付內部控制成為網絡監管的尤為重要的一個方面。目前我國的網絡金融信息系統尚沒有自己的核心競爭力產品，仍需要向發達國家進口，這就會對內部進行潛在的威脅。對分業經營、分業監管體制做出適當的調整?？紤]到金融業務的長遠發展，加強銀行間的交流與合作，制定行業統一標準。如網上認證系統。目前我國的網絡認證中心仍然只能保障一對一的網絡交易安全。因為每個金融機構使用各自的安全協議，所以，加強合作是必要的。
(三)嚴格的管理機制
銀行監管法律制度的原則主要有明確監管目標、健全監管主體體系、合理劃分監管職責、正當程序等原則，主張應按照現代管理理念設置監管制度。從世界的銀行發展歷程上看，其金融業的發展，往往與其成熟、完善的銀行業監管制度相關。其中很重要的是分級監管的體制，根據各銀行機構的業務性質、資產規模以及相應的地點來指導和約束。為防止我國商業銀行的過度競爭或消極競爭，進行的高風險投資來追逐利潤，防止對正常的金融秩序造成破壞，這種分級監管的體制，有助于保障金融業的健康發展。
作者：裴昭華單位：黑龍江大學
網絡銀行論文:網絡商業銀行風險論文
一、關于BP神經網絡
早在1992年度，Kiang和Tam就開始利用三層的BP神經網絡開始進行網絡訓練。他們訓練的主要方法是把先前輸入到網絡中的一些樣本作為基礎，然后提供一套權重，在通過BP神經網絡對網絡進行訓練之后，就可以根據系統把任何新輸入的公司自動劃分為非破產公司和破產公司。通過諸多實驗表明，神經網絡這一方法在預測和評估銀行的風險狀態時，是非?？茖W、合理和有效的，在預測的適應性、度和穩健度來講，它都遠遠超過其他形式的銀行風險預警方法。
2005年，王秀珍和張美戀研究了在商業銀行的安全系統中運用了徑向基神經網絡的預警模式。通過對現今商業銀行在安全評價系統上的基本特點的研究，他們從中選擇了12個具有代表性的指標進行研究。對這12個指標，他們對每一個指標可能存在的風險程度都進行了非常的推斷和評估，然后在此基礎之上，對每一個指標所存在的具體風險進行了的風險等級的評分。通過這些方式，建立了RBF系統，該系統是一個安全評價系統，可以對相關系統進行的安全風險評估。王秀珍和張美戀在基于他們所構建的RBF系統上再進行了示范性的仿真實驗，通過這些實驗也證明了該系統在安全評估系統上的合理性和有效性。
2007年，牛源對商業銀行安全狀況的評估進行了改進。在評估商業銀行的安全狀態時，牛源采用了把專家系統和神經網絡相結合的方式。在他的研究過程中，首先，他選擇的研究對象為中國大陸的一家商業銀行，然后整理該銀行在過去10年間的數據。在這十組數據當中，對前八組數據進行再一次的整理，然后將這些數據作為今后學習的樣本，對其分別輸入向量組P，剩下的兩組數據主要用于預測。對這兩組數據的預測結果發現，運用神經網絡的方法來建立相應系統然后對商業銀行的安全狀況進行評估的性非常高。在對商業銀行的風險等非常復雜的非線性問題上，神經網絡系統建立起來的系統有著非常強的逼近和預測能力。
同年，MchmedOzkan等人使用了人工神經網絡的方法對商務銀行的風險進行了預測。在整個實驗過程當中，他們選取了一家土耳其的破產銀行為樣本，進行實驗。經過了他們的實驗，他們巧妙地發現，在財務數據的模式分類上，人工神經網絡起到了非常重要的作用。人工神經網絡對其進行分類，這種分類方法可以運用在預測商務銀行的危機上，除此用途之外，人工神經網絡還可以檢測出商業銀行各種潛在的危機。根據這些危機，銀行就可以采取一定的措施保障其安全。通過眾多專家對BP神經網絡的一系列研究不難發現，BP神經網絡在處理經濟數據時與其他的處理方式相比有諸多的優勢。BP神經網絡可以通過自身的學習，可以從各種數據中發現其潛在的規律，因此它能夠處理各種數據。神經網絡是一種非線性的自然的建模過程，因此它并沒有復雜的傳統過程的分析，也就不存在辨別何種非線性關系。在實際操作中，對于一些傳統的方法，要分清屬于何種非線性關系會給后續的分析和建模帶來非常大的不便和困難。
二、設置商業銀行風險預警體系和確定閥值
對于一個完善而又健全的商業銀行風險預警指標體系來講，其一方面要滿足機構內部各個層次之間相互配合的基本要求，另一方面又要是對宏觀經濟基本走勢的綜合反映。從宏觀的方向來看，宏觀預警要考慮到諸如貨幣流通風險、房地產泡沫等方面的風險因素，主要是考慮外部條件對整個銀行業的影響。從微觀上來講，主要是考慮包括資本性風險、盈利能力等方面的風險，微觀方面的因素主要考慮是考慮銀行機構的風險。
1.宏觀上的預警指標體系對于整個銀行業風險來說它會受到整體宏觀經濟的影響。宏觀經濟中存在的問題都會對銀行業產生不同程度的影響。經濟增長率也就是俗稱的GDP增長率，它是對一個國家在經濟上的發展狀況的具體體現。反映的是相較于前一年，GDP的增長。對一個國家在經濟上發展的基礎條件的主要反映在固定資產投資額的增長率上。在泡沫經濟當中，房地產占據了相當重要的席位。在經濟環節中所爆發的各種銀行清償力危機、信用危機等都是由房地產行業危機產生的。國房景氣指數是衡量房地產行業的一個重要指標，它可以反映整個房地產行業的變化程度和發展趨勢，通常用百分制的方式來表示。
2.微觀上的預警指標體系對于一個銀行來講，它本身的資產是獲取資金的重要保障，當然除此之外，銀行業可以通過負債的方式來經營。要衡量銀行在風險抵御和經營方面的穩定性可以從銀行的核心資本充足率和資本充足率來進行衡量，這兩個因素可以比較綜合地反映一個銀行的資產方面的信息。對于商業性銀行來講，流動性風險也是其不得不面對的一個風險因素。它是所有風險因素當中最直接的風險因素，也是在各種風險都發生了之后，最終表現出來的風險因素。存貸款比例和資產流動性比例是在基于中國的現實條件之下而建立起來的針對各個銀行的流動性風險預警的兩個指標。商業銀行在資產流動性方面的強弱可以通過資產流動性比例反映出來。流動性資產與流動性負債之間比例就是資產流動性比例。
3.確定商業銀行的閥值在確定了指標體系的前提下，對于一定范圍內預警指標的數據是否會引發危機的產生可以通過閥值來確定。在閥值問題的確定上，本文主要是通過對相關的國際通用標準來進行最終的確定，對于有的閥值由于其并沒有非常明確的國際通用指標值，因此，在對這些閥值的確立工作上，主要參考了相關的專家在這一領域的研究成果和若干歷史數據。
三、對于商業銀行在操作風險預警方面的應用和建議
大多數商業銀行通過matlab神經網絡工具箱進行編程工作，以此對銀行在操作風險預警系統方面的數據進行處理。在分析了各種銀行操作風險的特點之后，盡量選擇時間序列的數據，在這些數據的選擇上，盡可能選擇時間跨度較小，或者以月或者日為基準的數據，通過對這些數據的研究可以使得預警的在時間上的間隔盡可能地小。與一般的風險評估系統相比，BP神經網絡對于商業銀行在操作風險預警系統上的分析并不是出于主觀的因素，整個網絡系統具有高度的客觀性，同時它還具有高度的預測精準度和非常的非線性處理能力。BP神經網絡所具備的種種特點都使得它與其他的系統相比，較大化地避免了人為因素引起的失誤，可以想象，BP網絡系統會在未來商業銀行風險的管理和預測上有非常大的用途和現實意義。
在實際對銀行的預警系統的控制工作中，由于很多因素都可以直接或者間接地影響到操作風險，并且有一部分的影響因素從一些人力資源系統和商業銀行業務系統中都很難獲取，因此，對于這一部分的統計計算就需要用手工的方法在事后進行統計計算。通過這種方式，才能夠使得操作系統在判斷上能夠有效、。除卻相關的風險預警系統，商業銀行自身還應該完善其銀行業務的各類信息系統。銀行在完善這類信息系統的同時，要考慮多方的因素，不應該僅僅停留在對關鍵風險指標等因素的計算上，對于其他能夠影響操作風險的所有因素都要進行考慮，并且歸納到信息管理系統當中。各種科學風險預警系統的有效運用，能夠使得商業銀行在風險預警方面居于有利地位，為各銀行在操作風險上提供有效的措施和幫助。
風險管理在商業銀行的操作風險管理中的重要地位是無需置疑的。隨著各類商業銀行操作風險在社會上的不斷發生，各個商業銀行都迫切地想采取有效而又科學的風險控制方式和相關措施。國內各個商業銀行面臨著諸多的風險，最為常見的風險當中有諸如信用風險、操作風險等等。當然，國內各商業銀行在對信用風險和市場風險的預防和控制上已經非常有經驗了，并且在這些方面的相關技術也非常成熟了。當今，各個商業銀行都采取了各種方式來完善各種的安全預警系統。本文總結了相關的BP神經網絡系統并且對其進行了一定深度的分析，通過分析得知，BP神經網絡系統在多方面都優越于傳統的安全預警方式。BP神經網絡模式克服了傳統風險預警的弊端。傳統風險預警方過度的依賴以往的相關數據、對于高度非線性數據較難處理以及對付若干動態預警的能力比較差，這樣就造成了預警問題的解決難度越來越大，相關部門在解決此類問題時就會受到諸多因素的約束，具有很大的局限性。但是，BP神經網絡的運用無疑在克服傳統預警問題的基礎之上，為商業銀行的風險預警提供了新型的研究思路。對于BP神經網絡的運用也是順應了時代的發展和個商業銀行的現實需求。
作者：馬鴻雁單位：長春金融高等專科學校
網絡銀行論文:推進網絡銀行發展構想分析論文
[摘要]網絡銀行作為一種新興的金融業,其低廉的成本和廣闊的前景,已越來越受到人們的重視。本文從剖析我國目前網絡銀行發展的現狀入手,并針對我國網絡銀行發展存在的問題,分析我國網絡銀行的發展,旨在探討促進我國網絡銀行發展的一些對策。
[關鍵詞]網絡銀行問題對策
一、網絡銀行的定義
網絡銀行又稱在線銀行、電子銀行、網上銀行,是銀行利用互聯網技術,通過互聯網向客戶提供開戶、銷戶、查詢、對帳、行內轉賬、跨行轉賬、信貸、網上證券、投資理財等網上金融服務。這里的網上金融服務是指實質性的金融服務,除了傳統的商業銀行業務之外,還可以進行網上支付結算。那些擁有自己網站,但僅僅進行形象宣傳和業務介紹的傳統銀行,充其量只能算“上網銀行”,而非“網絡銀行”。網絡銀行目前有兩種形式:一種是依賴于Internet發展起來的全新網絡銀行,這類銀行所有的業務交易依靠Internet進行;另一種則是在現有商業銀行基礎上發展起來,把銀行服務業務運用到Internet,開創新的電子服務窗口,即所謂傳統業務的外掛電子銀行系統。目前我國開辦的網絡銀行業務都屬于后一種。
二、我國網絡銀行發展現狀及其與發達國家網絡銀行發展情況比較
1.Internet的社會普及程度不同。雖然互聯網在我國已經取得了很大的進步,但目前我國上網人數還不及總人口數的2%,同發達國家相比有很大的差距。同時絕大多數網民上網的主要目的還是進行通信和獲取信息,真正使用網上支付服務的用戶少之又少,網民進行網上消費及網上支付的意識和習慣還不強。因此,單從用戶角度講,西方網絡銀行的優勢是我國網絡銀行所無法比擬的,Internet的社會普及程度在很大程度上制約了我國網絡銀行的進一步發展。
2.網絡銀行法律制度及相關標準的完備程度不同。由于網絡銀行與傳統銀行存在著很大差異,現有的傳統金融法規及銀行行業標準都已明顯不適應網絡銀行的發展,新的針對網絡銀行交易規則的法律制度及相關標準亟須制定。歐美發達國家已在這方面做出了積極的嘗試,并取得了較大成果。而我國在這方面幾乎還是空白,沒有強有力的法律保障。
3.社會信用程度不同。由于在網絡銀行上進行的支付與交易都是在不見面的“虛擬”環境中完成的,所以健全的信用機制是網絡銀行發展的基本條件之一。網絡銀行在美國之所以很快地發展起來,主要原因正是其已經建立了完善的社會信用機制。而我國在這方面差距還很大,在企業和個人信用體系方面的建設目前還基本處于空白,這也是絕大多數客戶對網絡銀行及其他電子交易方式采取觀望態度的原因之所在。
三、我國網絡銀行的發展取得了一定的成就,但是與國際金融界相比明顯滯后,分析其原因主要是發展中存在的制約因素較多,當前主要是面臨著五大難題
一是法規不完善。網絡銀行是在開放式網絡環境中提供資金結算、使用電子貨幣的電子化結算服務,因此在有關服務承擔者的資格、交易規則、交易合同的有效成立與否、交易雙方當事人權責明晰及消費者權益保護等方面,與傳統銀行相比更加復雜難以界定,必須通過法制的手段來解決。在立法中,應借鑒國外的一些先進經驗,針對我國的具體情況,既要保持相對的先進性和前瞻性,也要具有相當的可操作性。二是戰略規劃差。當前一方面要積極鼓勵網絡銀行業務在我國的發展,另一方面也要站在促進整個金融業發展的高度,加強對網絡銀行發展的統一規劃和管理,在市場準入、安全技術、產品開發、業務創新、經營管理等各個方面都要進行總體規劃,統一規范和完善。
三是技術風險大。網絡銀行業務的高技術性、無紙化和瞬時性的特點,決定了其經營風險要高于實體銀行業務的風險,而技術風險又是網絡銀行風險的核心內容,也是金融機構和廣大客戶最為關注的問題,它主要包括交易主體的身份識別、交易過程的商業秘密、電子通訊的安全、交易和其它記錄的保存和管理,特別是未經授權的中途攔截和篡改等,以及一些主觀方面造成的安全技術隱患。這些問題如果不能有效的解決好,必然會造成損失,影響信用。
四是業務監管難。目前我國對傳統銀行業務的監管,主要實行的分業經營基礎上的多元化分業監管體制,但對網絡銀行業務的監管缺乏有效的制度。我國目前對網絡銀行業務的監管,僅停留在審批環節,因此有必要完善現有監管法規的基礎上,制定網絡銀行業務的監管條例,從而降低網絡銀行的經營風險。
五是產品創新少。隨著我國網絡銀行業務的發展,金融產品更有必要不斷創新,向全能型、組合化發展,這也是網絡銀行的發展方向。
四、我國網絡銀行發展對策
1.加強網上支付安全。為了解決網上交易和支付中的安全問題,中國人民銀行和十幾家商業銀行早就于1999年8月,建立了中國金融認證中心。CFCA作為—個的、可信賴的、公正的第三方信任機構,專門提供基于PKI(公開密鑰基礎設施)的數字證書服務,為參與網上交易的各方提供安全的基礎,建立彼此信任的機制。
2.加強社會信用體系建設。網絡銀行是基于Internet的、虛擬的銀行服務手段,銀行與客戶可能會產生不信任感。采用同一種規劃平臺、同一種標準手段、同一種技術流程,建立統一、高效、客觀、公正的社會信用體系,降低金融信用危機,以提高人們對網絡銀行支付方式的信任程度,為網絡銀行的發展奠定良好的信用基礎。超級秘書網
3.加大網絡銀行業務的營銷力度和創新力度。美國的金融業非常注重市場營銷,用市場營銷觀念指導銀行業務的經營,商業銀行重視貼近市場,不斷推出個性化服務。因此,我國商業銀行必須深刻認識到這一點,并將美國的經營理念真正落實到網絡銀行業務的開展中。
4.加快網絡銀行高素質人才的培養。網絡銀行決定了計算機網絡和金融的高度滲透性,既懂金融又懂網絡的雙棲人才能在激烈的市場競爭中迅速、的把握市場脈搏并做出積極回應。因此,我們既要努力引進人才和國外先進智力,又要高度重視和加強現有人員的培養和教育特別是業務培訓工作,努力建設一支既懂信息技術又懂電子商務規則和網絡銀行運作的復合型人才隊伍。
網絡銀行論文:網絡銀行發展態勢剖析論文
【摘要】網絡銀行作為本世紀一種新興的金融業,其低廉的成本和廣闊和前景,已越來越得到人們的重視,但是與國外比較而言,我國網絡銀行發展較為滯后,盈利模式和網絡服務產品等還需要進一步的創新。本文在分析和剖析我國目前網絡銀行發展中存在的問題,建議在發展網絡銀行時可以從以下幾個方面采取創新對策:產品創新策略、營銷創新策略、服務創新策略、品牌創新策略。
【關鍵詞】商業銀行;網絡銀行;改革創新
一、網絡銀行概述
(一)網絡銀行的理解
網絡銀行(NetworkBank),又名電子銀行(E-Bank)或在線銀行,是以互聯網為渠道,為客戶提供多種金融服務的銀行。網絡銀行有狹義和廣義之分。
狹義網絡銀行(NetbankofInternetBank)又可稱為純網絡銀行(Internet一OnlyBank)是指沒有分支銀行或自己的自動柜員機(ATM),僅以網絡作為交易媒介,提供金融服務的金融機構。廣義網絡銀行則包括純網絡銀行、電子分行(E一Branch)和遠程銀行(Remote一Bank)。電子分行是指在同時擁有“實體”分支機構的銀行中僅從事網絡銀行業務的分支機構。遠程銀行是指同時擁有ATM、電話、專有的家用計算機軟件和純網絡銀行的金融機構。
(二)網絡銀行的特點
1.低廉的成本優越和高額的回報。盡管網上銀行也不得不支付相當的費用在因特網上作廣告,但網上銀行在費用方面還是擁有優勢。
2.無必要的分支機構。網上銀行依托無邊無界的因特網,不用設任何分支機構其觸角就可以伸向世界的每一個角落。
3.“三A”服務。它的功能和優勢遠遠超出傳統銀行業務,無須固定的營業場所,它是一種能在任何時間(Anytime)、任何地方(Anywhere)、以任何方式(Anyhow)提供服務的銀行,因此可以稱之為“三A銀行”。
二、國內外網絡銀行的發展現狀
(一)歐美網絡銀行的發展概況
1995年10月18日,全球首家以網絡銀行冠名的金融組織———安全及時網絡銀行(SecurityFirstNetworkBank)成立,它標志著一種新的銀行模式誕生,對具有300年歷史的傳統金融業產生了前所未有的沖擊。
自首家純網絡銀行開業以來,其數目就如雨后春筍般飛速增長;在亞洲,韓國的網絡銀行相當發達,這也得益于韓國是世界上寬帶普及率較高的國家。
(二)我國網絡銀行的發展概況
在我國,1998年,招商銀行開國內之先河,率先推出了網絡銀行業務之后,中行、建行、工行也先后推出該業務。到2004年12月底,客戶數已超過1000萬戶,一些銀行一年的網絡銀行業務就高達20萬億元。而且我國網絡銀行正逐漸擺脫“一種離柜業務形式”的渠道身份,而轉變成銀行的一項業務,甚至是一個單獨的產品。這不僅僅是網絡銀行本身的進步,也是中國的各大銀行向真正的金融企業轉變的折射。
國內幾大網絡銀行的比較:
1.工商銀行———金融@家
工行網銀是我國網銀交易量較大的網絡銀行,工商銀行的網絡銀行有個非常好聽的名字———金融@家。它分為金融@家存折版、金融@家網上注冊版、金融@家柜面注冊版和金融@家證書版,成為工行的網絡銀行客戶后,客戶除了可以在線任意轉賬匯款、簡便的信用卡網上還款、靈活方便的在線繳費外,它還可以實現便捷高效的網上支付和專業化的外匯、證券和保險信息及交易服務。工行的網絡銀行的特點在于:針對不同的客戶進行了業務細分,這在極大程度上方便了用戶根據自己的情況選擇業務種類。
2.招商銀行———一網通
招商銀行是我國及時家開設網絡銀行業務的銀行,經過多年的發展,目前網絡銀行業務已在國內同行中居經驗豐富地位。據統計,國內95%以上的電子商務網站都采用了招行的“一卡通”為支付工具。招商銀行的網上“個人銀行”系統包括“大眾版”和“專業版”兩部分。招行網銀的特點是:網上、網下加電話,申請方式多樣;用戶開通網絡銀行業務極其方便;同時由于招商銀行網站的欄目設置合理,頁面簡潔,用戶可以在網站提示下,很簡單地注冊和使用網銀服務。
3.建設銀行———e路通
建設銀行于2003年8月推出網絡銀行服務,只要客戶在網絡銀行成功注冊了活期類賬戶,成為建行的網絡銀行客戶后,客戶就可以進行“賬戶管理”,包括賬戶設置、余額、明細查詢、代繳費服務等功能。如果到柜面辦理簽約客戶后還可以享受,省內實時轉賬、網上速匯通及賬戶掛失功能、證券保障金轉賬服務、委托辦理外匯交易和查詢服務,以及“網上支付”等,不過辦理簽約客戶時需要下載證書,并記錄證書號。
三、我國網絡銀行存在的問題
除了看到我國網絡銀行蓬勃發展的態勢外,不能否認,我國網絡銀行的發展也面臨著很多的問題和挑戰:
(一)網絡銀行的安全隱患
網絡銀行的安全隱患限制了其自身的發展。銀行業務網絡與互聯網的連接,使得網絡銀行很可能成為非法入侵和惡意攻擊的對象,很多客戶對網絡安全心存顧慮,不敢在網上傳送自己的信用卡賬號、密碼等關鍵信息,這就嚴重制約了網絡銀行的業務發展。中國銀行業已經開通了安全認證服務,通過發放數字證書等方法來確認客戶的身份,保障網上服務的安全性,對防范支付風險將起到積極的作用。但網上支付和網絡銀行要走的路都還很長,我國有關網絡銀行的法律,法規等也還未建立。
(二)網絡化經濟發展中觀念和習慣轉變的滯后
目前,我國社會公眾接受電子貨幣和網絡銀行的觀念不是很容易。而且網上交易不僅需要網絡終端設備的普及,還需要參與者對電子商務及網絡技術的熟練掌握和運用,而這幾方面我國都存在相當的差距。在我國,金融企業信息化程度經驗豐富于社會平均水平,很大程度上,客戶從心理和認知上都不接受網絡銀行,接受程度低,使用度也就相應降低,網絡銀行的規模效應無法體現。
(三)金融監管體制的制約
我國的金融體制是一個嚴格的金融監管體制,在這種體制下,有著很強的準入壁壘,結果就是中國的銀行業缺乏有效競爭。然而到了網上金融時代,銀行業生存的環境將大大改變,相對公平的競爭可能會吸引非銀行金融機構分享這片市場。例如,阿里巴巴的支付寶公司,如今已經有網上賬戶保留存款,與銀行卡間轉賬等功能,以及其他一些網上支付等功能對于網上支付的監管,前些時候央行也出臺了網上支付日較高限額的規定。如何把握眾多的網絡銀行機構的市場準入將是個兩難的問題。而當前我國實行的又是“分業經營”“,分業管理”的金融監管制度,這一體制在網絡時代也將受到嚴峻挑戰。
四、我國網絡銀行的發展策略及對策
面對嚴峻的競爭形勢,我國商業銀行開始以前所未有的焦慮眼光看待自己的生存環境,并期望以市場化手段解決網絡銀行發展中遇到的問題。這其中,國內銀行如果要繼續保持住自己的市場份額,創新的戰略、差異化的戰略無疑是一個有力的競爭手段。創新的差異化戰略在網絡銀行的實施可以采取多種方式,其中包括產品策略、營銷策略、服務策略和品牌策略的創新和差異化。
(一)產品創新策略
產品創新策略要求網絡銀行在所提供產品的質量、性能式樣、服務及信息提供等方面顯示出足以引起消費者偏好的特殊性,使消費者能將它與其他金融機構提供的同類產品相區別,以達到在市場競爭中占據有利地位的目的。
實現產品的創新策略可從以下幾個方面著手:
1.安全性?？蛻粼谑褂镁W絡銀行時,往往存在密碼過多的問題,為此,可通過生物技術,如利用指紋或者DNA的惟一性,開發一種指紋或DNA安全檢測產品,客戶只需通過指紋及DNA安全儀的檢測就可使用各種網銀功能,避免名目繁多的密碼記憶和輸入,既安全又簡便。
2.易用性。易用性也是影響客戶使用網銀的一個重要因素,假如一個網銀系統復雜的讓一位客戶登陸后不知如何下手、或不敢如何下手那就是非常失敗的。在這方面工行作的較好,但還應該繼續改進一些功能,增加一些貼心的功能,
3.提供新網銀終端。隨著技術的發展,可適時地為客戶提供除PC外的各類新網銀終端。以數字電視為例,可考慮通過機頂盒將傳統的電視機發展成為網銀終端。
(二)營銷創新策略
營銷策略無疑顯得很重要,再好的產品,如果沒有推廣出去,也只能是自己欣賞。營銷創新策略主要涉及營銷方式與營銷對象兩個方面。營銷方式強調的是多種多樣的營銷手段,而營銷對象更多地是和網絡銀行,甚至整個銀行的發展戰略密切相關。
1.在營銷方式上要加強整體概念。參考國外網絡銀行的發展歷程,可與大型網站合作發行虛擬聯名卡,并與銀行的實際賬戶相關聯。這樣,持卡人可以將自己銀行賬戶的資金劃轉到虛擬聯名卡上,在進行網絡消費時使用虛擬聯名卡支付。該卡上的資金多少可以由持卡人自己決定,消費剩余的資金也可以劃轉回銀行賬戶中。由于進行網絡消費時,不需輸入真實的銀行卡號和密碼,這無疑為網上消費安全加上了一道堅固的屏障。超級秘書網
2.在營銷對象上繼續強化目標客戶的細分:銀行應根據客戶類型、金融需求、競爭對手狀況等因素進行的市場定位,鎖定目標客戶群體,與同業展開有效的差異競爭。
(三)服務創新策略
與傳統銀行網點的服務方式不同,網絡銀行提供的服務往往在人性化上較為欠缺。為此,網絡銀行可以通過客戶服務代表予以彌補。工行網銀的論壇是國內網銀的一大特色,也是優勢,但還需要繼續改進,如果可以提供24小時的客戶支持,效果將更好。通過互聯網,客戶服務代表可以為更多的客戶提供定制服務。用戶在使用網絡銀行遇到問題時,可直接點擊實時在線交談按鈕,獲取客戶服務代表的幫助。
(四)品牌創新策略
從某種意義上說,品牌形象策略將是創新戰略的重心所在。企業發展的一定程度,只有走上品牌化的道路,才有可持續發展的動力。在互聯網時代,隨著信息技術的飛速發展,產品和服務同質化是必然的結果。而品牌常新策略是以知識為基礎、依托于企業自身文化建立起來的,這決定了它比有賴于科技的產品創新性更具個性化。品牌形象差異化創新可以較大限度地降低“信息不對稱”程度,贏得消費者的信賴,最終增強品牌的競爭力,將形形色色的各類競爭最終轉向知識力的競爭。通過創新戰略的實施,可以提升我國網絡銀行的核心競爭力,打造精品網絡銀行。
網絡銀行論文:網絡銀行業法制發展分析論文
[摘要]近年來,中國大陸網絡銀行業務和網絡銀行立法都取得了巨大的發展,網絡銀行業極大地促進了中國經濟和金融業的發展。然而,在網絡銀行業運營過程中也存在著一些問題,主要表現為網絡銀行安全法規不夠完善、網絡銀行交易管轄權難以確定、傳統銀行分業監管與網絡銀行混業經營之間存在沖突、網絡銀行內部監管規定不夠明確等。這些問題嚴重地阻礙了網絡銀行業的發展。本文擬對上述問題進行深入探討,以期促進中國大陸網絡銀行法制的完善和網絡銀行業的健康發展。
[關鍵詞]網絡銀行;風險監管;完善立法
網絡銀行是利用網絡技術在網上開展銀行業務,為客戶提供各種金融產品和服務的金融機構。在一般情況下,客戶在通過網絡銀行實現其所需要的服務時可以不受時間、地點的限制。目前,網絡銀行有兩種模式,即純網絡銀行(internet-onlybank)和在線銀行(onlinebank)。純網絡銀行,又稱虛擬銀行,這種銀行一般只設一個辦公地址,沒有分支機構和營業網點,主要或僅通過網絡提供各種金融產品和服務。在線銀行是現有傳統銀行利用網絡提供網上服務的網絡銀行,是傳統銀行業務與網絡信息技術結合的產物。中國大陸的網絡銀行主要是這種模式的銀行。網絡銀行業務具有交易虛擬性、跨國性、技術依賴性、經營混業性等特征。由于網絡銀行業務的這些特征,致使網絡銀行業務風險較傳統銀行業務風險發生機率更高、范圍更廣、破壞性更嚴重。當前,中國雖然在網絡銀行監管方面制定了一些法律法規,然而,網絡銀行安全法規不夠完善、網絡銀行交易管轄權難以確定、傳統銀行分業監管與網絡銀行混業經營之間存在沖突、網絡銀行內部監管規定不夠明確,這些問題嚴重地阻礙了網絡銀行業的發展。因此,盡快完善中國大陸網絡銀行法律制度,防范網絡銀行業務風險,已經成為中國開展網絡銀行業務的當務之急。
一、中國大陸網絡銀行監管的立法
建立健全網絡銀行監管的法律制度是網絡銀行業健康發展的重要基礎和法律保障。1999年11月,中國人民銀行(當時的銀行業監管機構)正式批準招商銀行開展網絡銀行業務。招商銀行成為中國金融監管部門首次正式批準開展網絡銀行服務的國內商業銀行[1](P223)。但當時中國大陸尚無調整網絡銀行的明確法律法規依據。2001年,中國人民銀行《網絡銀行業務管理暫行辦法》(以下簡稱《管理暫行辦法》);2002年,又了《中國人民銀行關于落實〈網絡銀行業務管理暫行辦法〉有關規定的通知》(以下簡稱《通知》)。這些規定為中國網絡銀行業務監管提供了法律法規依據?！稌盒修k法》規定了網絡銀行業務的定義、市場準入的條件和程序、網絡銀行業務風險管理規則以及銀行的法律責任。同時,還規定外國或中國港、澳、臺地區的銀行可以向大陸居民提供網絡銀行業務,大陸境內的網絡銀行也可以向境外居民提供網絡銀行業務等?！锻ㄖ愤M一步明確了審查、開辦網絡銀行業務的條件、程序和對網絡銀行業務監管的有關內容。隨著網絡銀行業務的發展,2005年,中國銀監會頒布了《電子銀行業務管理辦法》,該辦法在借鑒國際立法,主要是巴塞爾體制先進經驗的基礎上,對上述法規所規定的內容進行了擴充和具體化。目前,中國網絡銀行業務監管的法規主要有兩類:(1)仍可適用于網絡銀行的傳統銀行業務監管法律中的有關規定,如《中國人民銀行法(修正案)》、《商業銀行法(修正案)》、《銀行業監督管理法》、《外資金融機構管理條例》等中的規定;(2)對網絡業務監管的專門規定,如《暫行辦法》及《通知》、《電子簽名法》、《電子銀行業務管理辦法》、《電子銀行安全評估指引》等。這些有關法規為中國大陸開辦和監管網絡銀行業務提供了基本的法律法規依據。然而,從中國現行網絡銀行監管法規規定來看,由于它仍然沿用對傳統銀行的分業監管模式,而且尚存在許多立法空白和不合理之處,故難以適應中國網絡銀行業快速發展的需要。
二、目前中國大陸網絡銀行法規存在的問題
(一)對確保網絡銀行安全的法律規定不夠完善
近年來,中國大陸網絡銀行的數量和規模以及網絡銀行業務的交易量都取得了很大的發展,但也存在著諸多的問題,其中最迫切需要解決的問題就是網絡銀行交易安全問題,這也是在完善網絡銀行監管法規時首先需要解決好的問題。完善網絡銀行監管法規其主要任務就是要完善防范網絡銀行業出現風險的法規。目前,中國大陸網絡銀行在兩個方面易出現風險:一個是網絡銀行系統自身易出現風險;另一個是網絡銀行與客戶資金等易遭受風險。網絡銀行系統的風險主要有網絡中的關鍵設備,如各類計算機、網絡通信設備、存放數據的媒體和傳輸線路等易遭受侵害。這些設備中的任何環節一旦出現問題都會給整個網絡造成嚴重惡果。此外,網絡銀行系統中的漏洞和計算機病毒的傳播也對網絡銀行的正常運營構成了極大威脅。網絡銀行和客戶的資金風險主要來自網絡銀行竊賊竊取銀行和客戶的秘密,利用網絡銀行詐騙錢財以及網絡銀行內部工作人員對銀行和客戶權益的侵害。上述大都屬于高技術性能的安全隱患,這就要求安全隱患的防治者和監管者必須具有高超的網絡技術。然而,目前中國大陸監管者的技術水平及其責任心都未能適應防范網絡銀行業務風險、確保網絡銀行安全的要求,而對如何解決這些問題,在立法規定上仍不夠完善。
(二)網絡銀行交易管轄權難以確定
管轄權是一國法院或具有審判權的其他司法機關受理、審判具有國際因素案件的權限。這種管轄權是審理有關案件的前提條件,它直接影響著案件的判決結果和當事人的合法權益。然而,如何確定網絡銀行交易的管轄權具有復雜性。網絡空間本身無任何邊界,是一個全球性的網絡系統,無法分割成諸多領域。要在一種性質不同的空間中劃定界限,這是傳統銀行交易管轄權規則所面臨的困境。網絡銀行業務與傳統銀行業務的主要區別就在于,它在與客戶交易中的地理空間位置的界限被淡化。由于網絡銀行的交易活動往往跨越了地區和國界的限制,它的無地域性、無國界性與國家對銀行監管的主權性之間的沖突日益顯現。在這種狀況下,如何確定網絡銀行交易的管轄權?如何確定網絡銀行交易的合法性?這些問題都關系著網絡銀行交易的安全、效率和發展。目前,由于這一問題在中國大陸的相關立法、理論與實踐中尚未得到解決,因此,很有必要對尋求解決該問題的途徑進行深入的探討。
(三)網絡銀行混業經營與傳統銀行分業監管之間存在沖突
依照當代中國金融管理法規規定,中國大陸金融業采取“分業經營,分業監管”。然而,一方面,近年來,中國出現了大量的金融控股公司,銀證合作與銀保合作的模式也不斷得到發展,這種混業經營的現實與分業監管法制之間的矛盾日益顯現;另一方面,中國網絡銀行業取得了很大發展,網絡銀行不僅經營傳統的銀行業務,而且還提供信息咨詢、投資理財和綜合經營等業務。本論文由整理提供網絡銀行的經營模式正是混業經營模式,網絡銀行的“全能經營,統一監管”模式與傳統的“分業經營,分業監管”模式之間的沖突日益嚴重。隨著當代國際金融業的創新與發展,各類金融業務之間、各類金融機構之間和各類金融業監管之間的界限逐漸淡化,很多金融業務之間出現了相互滲透的勢頭,尤其是銀行、證券、保險業出現了混業經營的狀況與發展趨勢。事實上,中國大陸傳統的相對滯后的監管手段、監管工具以及分業監管體制已經難以適應中國現已存在的混業經營狀況和國際金融業混業經營、統一監管的發展趨勢。
(四)網絡銀行內部監管規定不夠明確
網絡銀行的董事會和高級管理人員對網絡銀行的監管具有重要作用。網絡銀行具有標準化運營的特點,銀行系統一般都使用同一套網絡銀行的操作系統,如果網絡銀行的發展戰略、風險控制策略、內部控制程序等得不到合理地制定,將會給網絡銀行帶來巨大風險損失。此外,銀行內部工作人員利用工作之便進入銀行系統,對網絡銀行及其客戶都有可能造成威脅。在已破獲的網絡銀行犯罪案件中,涉及銀行內部工作人員作案的比例高達75%。其中,內部授權人員占到58%。他們往往利用授權刪除、修改、增加網絡銀行中的數據,轉移、盜取某些賬戶的資金[2](P40)。這些網絡銀行內部工作人員的行為嚴重侵害了客戶的利益和銀行的信譽與利益。然而,中國大陸現有的相關法規卻缺乏對網絡銀行內部工作人員監管的明確完整的法律規定。為此,相關立法應增加對監管者再監管的規定,盡快完善中國網絡銀行內部監管的法律法規。
三、對改善中國網絡銀行法律制度的分析
(一)建立網絡銀行安全法律保障體系
安全問題是網絡銀行運營和發展中最關鍵的問題。建立網絡銀行安全法律保障體系是一個極為復雜的系統工程,它需要通過制定規范相關技術與人員的法律法規來實現。(1)中國應制定相關的技術應用法律規范,確保網絡銀行運營的安全,即系統安全與信息安全。網絡環境是一個技術支撐的特殊環境,必須依法規范網絡技術安全標準并確保安全技術標準的有效實施。一是要充分利用操作系統的安全管理能力和多種安全管理機制,增強網絡銀行的安全性。二是要制定相關法律規范,確保不斷改進防范計算機病毒技術和防火墻技術,時時監測運行過程,檢查是否有對網絡銀行構成安全威脅的漏洞,及時發現、消除可能出現的潛在危險。三是國務院有關部門應當制定完整的網絡銀行業務審批和監管規范,明確網絡銀行業務操作規則與風險責任的劃分,健全安全認證制度。為此,應建立全國統一的網絡銀行安全認證中心,增強網絡系統中關鍵技術和關鍵設備的風險防范能力,建立健全備份系統,以確保在出現故障后網絡銀行系統能及時得到恢復。(2)進一步健全網絡銀行內部工作人員安全管理法律制度,依法保障網絡銀行內部管理人員和工程技術人員的基本素質與技術水平,嚴格規范金融從業人員防范風險的義務。
(二)暫依信息收到地來確定網絡銀行交易管轄權
網絡銀行交易的管轄權是一國法院或具有審判權的其他司法機關受理、審判具有國際因素的網絡銀行交易案件的資格,是有關法院審理此類案件的前提。在網絡環境中,以網絡傳輸交付電子信息,是網絡銀行交易的特有方式。由于網絡的全球性,當事人可以在全球的任何一個地方傳送給另一方所需要的信息并與其進行交易。網絡銀行的交易往往與交易所處的地理空間位置沒有實質的聯系。然而,按照國際私法理論,在依據連接點確定網絡交易管轄權問題上,有些中國學者認為中國暫且可依屬地管轄原則來確定管轄權,并認為在網絡交易中,如果依信息傳送地國(由接收者為信息的傳送而提供的地理處所所在國)管轄或信息收到地國(接收者營業處所或下載信息地點所在國)管轄,由于當事人隨機的選擇性很大,交易雙方的當事人未必相互清楚對方所在的位置和其真正身份。而且網絡信息產品的接收者無義務向對方提供其接收信息的地理處所。即使提供,接收者隨意提供的某一地理處所很可能與交易無實質聯系。因此,以信息傳送地或信息收到地來確認管轄權都不甚合理。但從中國國家利益考慮,當前中國通過網絡獲取的信息量較大,而輸出的信息量相對較小,以信息收到地管轄相對較為合理,信息收到地管轄實際上偏向于中國法院的管轄[3](P303)。由此可見,如果我們依信息收到地來確認管轄權具有一定合理性。然而,依信息收到地確認網絡銀行交易的管轄權是否符合國際社會對該問題的總體把握呢?對此,有必要作進一步深入探討。
在協調各國和地區有關確定網絡交易管轄權問題上,海牙國際私法會議起了重要作用。1997年,各國專家學者在海牙國際私法會議上達成了五項共識:(1)網絡的本質是跨國性的;(2)網絡中也許真正存在的是法律過剩,而并非法律真空,這就有必要重新定義國際私法規則;(3)當虛擬空間與現實空間存在某種聯系時,確定在線活動的位置是可能的;(4)在私人利益與公共利益的平衡被打破、政府的角色并非不可替代以前,網絡空間的自治規則可能更受當事人的歡迎和喜愛;(5)各國應該合作制定國際性普遍接受的規則,而非單獨行事[4](P179)。應該看到,上述五項共識具有重要意義,它為各國和地區解決網絡環境下管轄權的適用原則指明了方向。從當代世界各國和地區確定管轄權的理論與實踐來看,各國和地區在確定管轄權時不僅要考慮本國和地區的利益,還要考慮相關國家和地區的利益,乃至國際社會的整體利益。盡管一國或地區有權對發生在外國而在本國或地區產生損害的行為行使管轄權,但是如果因此而損害了國際公認的行為準則或有損于網絡銀行的發展,其管轄權的合法性就會存在問題[5](P80)。我們還應該看到,在當代國際社會,依信息收到地來確定網絡銀行交易管轄權,盡管在一定程度上不符合信息輸出量大的國家或地區的利益,但也不被有關確定網絡銀行管轄權的國際立法所禁止。因此,當前在國際社會尚未就確定網絡銀行交易管轄權達成共識的情況下,依信息收到地確定網絡銀行交易管轄權不失為解決問題的一種方法。
(三)建立適宜網絡銀行交易的統一的金融監管法津制度>及時,建立和完善網絡銀行法律制度要牢牢把握網絡銀行的網絡性。由于網絡銀行組織及其活動呈現網絡性,其生存與發展空間處于世界性網絡之中。這就要求在制定中國網絡銀行監管法規時,必須基于網絡銀行的網絡性,設計網絡銀行監管的對象和范圍、監管的組織形式、監管方式、監管權限范圍與責任的劃分等等。第二,要確立混業監管、多元監管體制。由于網絡銀行的無國界性等特征,網絡銀行監管主體呈現出多元化和國際化特征。這種監管主體既有本國或地區的監管主體,又有外國的監管主體,還有國際性的監管主體?；诰W絡銀行的混業性監管與國際性監管的特征,在制定中國網絡銀行監管法規時應當采用混業監管的模式。從金融監管法理論來看,對金融活動的有效監管應當實行混業監管,即由各相關監管部門依照統一的、的金融監管法規開展有機、協調的監管。目前,中國大陸金融業混業經營,網絡銀行、外資銀行的金融業務相互滲透,致使中國銀監會與其他監管機構,或者對商業銀行監管重復,或者監管空缺。因此,有必要重新整合銀監會、證監會、保監會,組建統一的金融監管部門,對中國金融業集中統一監管。同時,還要注意開展中國與相關國家和國際組織在對網絡銀行監管中的協調與合作。第三,應當確立完整的監管方式。也就是要確立多方位、全過程、多種手段的監管方式。根據當前中國網絡銀行監管的技術水平和能力,應對與中國相關的網絡銀行業務開展多方位、不間斷的監管,綜合運用技術、法律、經濟等手段監管,只有這樣才能將網絡銀行的風險降至低,有效地促進和保障中國大陸網絡銀行業的健康發展。超級秘書網
(四)細化網絡銀行內部監管法規
及時,網絡銀行內部監管法規對規范銀行內部工作人員,及時發現銀行的薄弱點,查找可能出現的問題,評估、分析、化解風險,或將風險降到低程度具有重要作用。因此,應當通過建立法律制度確保中國網絡銀行內部工作人員具備監管的必要技能,建立銀行監管業務知識資格考試和職業評價等制度。內部監管工作人員要具備較強的綜合分析能力,能運用新方法、新技術對銀行的經營狀況進行研究。第二,立法應明確規定中國網絡銀行內部監管者所必須具備的品德素質。由于少數網絡銀行內部工作人員利用工作之便進入銀行系統作案,給網絡銀行的經營造成了嚴重的威脅。因此,銀行內部工作人員須應能夠及時制止并糾正銀行營業中出現的違法行為。第三,應當明確劃分內部監管人員的職責,規定對內部監管人員實行垂直領導。為了避免內部監管人員濫用職權,應當設立專門監管機構對內部監管人員進行法律監督。
網絡銀行論文:網絡銀行法律局限性研究論文
〔摘要〕網絡銀行的出現給人類社會生活帶來了深刻的變化,同時也對傳統的法律制度提出了新的挑戰。本文從什么是網絡銀行及其特點和法律天生的局限性出發,分析了網絡銀行作為一種新的銀行模式,其出現對人們現行法律觀念的沖擊,以及網絡銀行的發展對相關部門法的影響,在此基礎上提出了一些相應對策。
〔關鍵詞〕網絡銀行;互聯網;法律
網絡銀行又稱為網上銀行,電子銀行,但是到目前為止嚴格意義的網絡銀行定義尚未形成。巴塞爾銀行監管委員會曾定義,網絡銀行是指那些通過電子通道,提供零售與小額產品和服務的銀行。這些產品和服務包括:存貸、賬戶管理、金融顧問、電子帳務支付、以及其他一些諸如電子貨幣等支付的產品與服務。網絡銀行的出現,極大地改變了人們的生活方式和思維方式,同時也對建立在傳統社會制度上的現行法律制度提出了許多新的挑戰。由于法律天生的局限性,法律的制定總是落后于其調整對象的變化,加上人們對有關網絡經濟,電子商務的立法存在廣泛的爭議,管理部門不得不對出臺相關法律措施持慎重的態度,這使我國有關網絡銀行的法律法規明顯滯后。正如有的學者所言:“網絡金融太新了,所有的規則都還沒有建立,客戶要盡什么義務,銀行要負什么責任,目前都還不清楚”。
一網絡銀行的出現對人們現行法律觀念的沖擊
(一)關于銀行概念的改變。隨著傳統“磚瓦型”銀行向新興“虛擬型”銀行的轉變,人們對銀行的理解發生了變化。根據傳統意義上的定義,銀行就是依法設立的吸收公眾存款、發放貸款、辦理結算業務的企業法人。它們都是一些”磚瓦型”銀行,擁有眾多的分支機構和大量的員工。而網絡銀行既沒有建筑物,也沒有地址,只有網址,所有的交易都是通過互聯網進行?？蛻糁恍柙诮K端機上鍵入它的網址進入此網絡銀行即可進行開戶、查詢、轉賬、支付、結算等各種業務?？蛻糇悴怀鰬艟涂梢赞k理傳統銀行的各類服務,因此網絡銀行并不需要象傳統銀行那樣傭有龐大的營業網點和大量的工作人員,其經營成本可以大大的降低。同時依靠互聯網遍布全球的空間優勢和信息傳遞快捷的時間優勢加速銀行資金的周轉,大大的提高了其資本運營效率。在網絡銀行時代,象傳統銀行那樣靠增加營業網點“以量取勝”的經營理念已經過時。正如微軟總裁比爾.蓋茨所言,傳統的銀行業伴隨著互聯網的發展將成為現代社會一只“恐龍”。
(二)關于傳統貨幣觀念的改變。根據馬克思主義的傳統理論,貨幣就是固定充當一般等價物的特殊商品。這是以貴金屬充當貨幣為前提的,當人類社會進入網絡時代,特別是網絡銀行的興起,電子貨幣開始步入人們的視野,貨幣的這種傳統定義失去了它的前提,貨幣的含義發生了變化,貨幣的形式由傳統的實物形態向無形的電子貨幣轉變。電子貨幣又稱為數字化貨幣,它的產生是人類貨幣發展史上的一次重大變革。電子貨幣是由數字0和1排列組合成的在網絡上傳遞的信息電子流,可以直接用于網上交易和支付,它的出現和發展極大的促進了網絡經濟和電子商務的發展。雖然目前為止電子貨幣只具有有限的法償地位,是有限流通的貨幣,但隨著網絡經濟,電子商務的進一步發展,它將可能最終由有限法償的貨幣轉化為無限法償的貨幣。人們的傳統貨幣概念在網絡時生了巨大改變,與之相適應人們基于傳統貨幣概念之上,形成的相關法律制度和觀念也應隨之發生變化。
(三)對于銀行支付、結算法律的影響。雖然我國現行《票據法》頒布不久,但是其中的許多內容已明顯不適應網絡時代的要求,很大程度上阻礙了電子商務和網絡金融業務的發展?！镀睋ā返诙l規定:“本法所稱票據,是指匯票、本票和支票”,并沒有包括網絡銀行中的電子票據。第七條規定:“票據上的簽章,為簽名、蓋章或者簽名加蓋章”,這一規定事實上否定了經過數字簽章的電子票據的合法性。我國現行《票據法》同時規定,合法的票據行為才會產生相應的票據權利,而這種票據行為是建立在對紙制票據出票、簽章、交付、背書轉讓等基礎之上的。但是在網絡銀行中的票據行為方式同傳統票據行為方式迥然不同,根本不存在《票據法》所要求的那種書面的票據形式,電子票據替代了傳統的書面票據,客戶密碼代替了簽章。面對網絡金融無紙化的特征,建立在傳統紙質票據之上的金融支付工具的相關法律法規將不得不進行相應的調整。
二網絡銀行的發展對相關部門法的影響
(一)對刑法的影響
1.對網絡銀行的非法入侵和攻擊行為的犯罪問題。由于網絡銀行必須依賴計算機系統和互聯網等現代信息技術,而互聯網具有高度的開放性,可以說“黑客”對網絡銀行的非法入侵和攻擊從網絡銀行誕生的那24小時起就不曾停止過?！昂诳汀鼻忠u銀行電腦網絡主要目的包括:破壞銀行電腦網絡;獲取客戶信息,轉移客戶資金;勒索銀行獲取巨額贖金,這些行為對網絡銀行的安全產生了嚴重的威脅,在很大程度上阻礙了網絡銀行的健康發展。雖然1997我國修訂后的《刑法》第二百八十五條到二百八十七條對利用計算機進行犯罪活動及時次作出了明確的規定,但是其調整范圍十分有限,只包括國家事務,國防建設,尖端科學技術領域的計算機信息系統,這樣的法律規定對層出不窮的計算機犯罪明顯的捉襟見肘?！暗栏咭怀?魔高一丈”,為了保護網絡銀行系統安全,抵御各種非法的侵襲行為,網絡銀行不但需從技術層面上進行防范,而且要建立并完善相關的各種規章制度。相關法律部門應抓緊時間完善相關的刑事立法,對利用網絡銀行實施的金融犯罪如何量刑和處罰做出相應的明文規定。
2.偽造、復制電子貨幣的犯罪問題。網絡銀行的貨幣流通形式以電子貨幣為主,替代了傳統的現金和支票等支付工具,電子貨幣使用環境具有高度的開放性,一國很難防止外國電子貨幣的滲入。犯罪分子利用高科技技術偽造、復制電子貨幣然后通過某國網絡銀行進行流通,這使傳統銀行條件下的偽造、變造貨幣的違法犯罪活動,在網絡銀行時代將會變得更加復雜、更加難以發現及防范。我國《刑法》及時百七十條對偽造貨幣的犯罪行為作出了相應處罰,但這只是針對傳統實物貨幣而言的,對于無形的電子貨幣的偽造,并沒有作出相應的法律規定。其實對于這種高技術的犯罪單靠某個國家是很難防范的,需要世界各國進行聯合行動,訂立相關協議以共同保護網絡銀行的運行安全。
3.利用網絡銀行進行洗錢犯罪問題。我國刑法及時百九十一條規定,洗錢罪是指明知是犯罪,黑社會性質的組織犯罪,走私犯罪的違法所得及其產生的收益,而掩飾、隱瞞其來源和性質的行為。由于這些犯罪非法所得巨額,加上各國加強了對這方面的金融監管和打擊的力度,使得這些非法所得極易被發現,為了使這些”贓錢”變為“合法”,犯罪分子必然選擇他們可以利用的各種方式。由于網絡銀行具有多方位、全天候、便捷、實時的特點和相對較低的轉移成本,洗錢者越來越多的利用網絡銀行進行洗錢活動,將非法所得轉移到那些金融環境比較寬松,金融監管相對薄弱的國家及地區。這些問題應引起我們的高度重視,加強這方面的調查研究,央行應強化對網絡銀行和網上交易的監管工作,加強國際金融組織間的合作,聯手打擊跨國洗錢活動,爭取早日建立反洗錢國際公約。
(二)對民商法的影響
1.對市場準入相關法律的影響。金融行業是一個風險性極高的行業,世界各國一般都實行嚴格的許可制度。我國法律對想進入此行業的機構也制定了嚴格的市場準入限制。我國《商業銀行業法》規定,設立商業銀行,應當經中國人民銀行審查批準,同時規定了設立商業銀行應當具備的五個條件,以及各類商業銀行注冊資本低限額。本論文由整理提供這種嚴格的市場準入限制,客觀上為銀行業創造了一個相對寬松的壟斷環境。然而隨著網絡銀行的出現,銀行業的生存環境發生了很大的改變。由于借助互聯網技術,使得網絡銀行市場進入成本大大降低,削弱了傳統商業銀行所享有的競爭優勢,這種相對公平的競爭可能會吸引更多的非銀行機構進入這個領域。但我國市場機制還不很健全,社會信用意識薄弱,銀行對風險的控制能力較差,因此對于剛剛興起的網絡銀行,依然有必要實行許可制度,結合網絡銀行自身的特點來規定它的市場準入標準,更好的促進網絡銀行的健康發展和保護消費者利益。
2.對市場退出相關法律的影響。銀行作為現代社會經濟的“樞紐”,在社會經濟中扮演著重要的角色,銀行的穩健運營對一個國家經濟的發展至關重要。任何銀行的破產或倒閉,都可能產生“多米諾”連鎖效應,引發社會動蕩。世界各國都對金融行業的退出非常謹慎,制定了嚴格的法律規定。如我國《商業銀行法》就對銀行的接管和終止做出了明確的規定。相對于傳統銀行,網絡銀行更易受到突發事件的影響,并可能導致經營失敗。網絡銀行的進入成本相對較低,加上它所具有的先發優勢,這使得網絡銀行市場最終將集中到幾家實力最強的網絡銀行手中,其它的一些網絡銀行將不得不放棄或退出這一領域,現在歐洲許多國家網絡銀行紛紛倒閉就是明證。同傳統銀行一樣網絡銀行的市場退出也可能損害存款者的利益,許多西方國家都建立了存款保險制度,這有利于保護存款人的利益,而目前我國尚未建立,為保障我國銀行業特別是網絡銀行業的安全、穩健的經營,維護廣大存款者的利益,我們有必要建立相應的存款保險制度。
3.對貨幣發行相關法律的影響。貨幣的發行代表了國家的意志,關系到國家的主權。傳統上,貨幣的發行權一般都由一國的中央銀行或專門的貨幣局所壟斷,隨著網絡銀行的發展,電子貨幣的出現這種壟斷將可能被打破。雖然中央銀行也可以強行壟斷電子貨幣的發行權,但由于電子貨幣技術上的復雜性,防范偽幣的高成本,以及對基礎貨幣可能產生的重大影響,令中央銀行不得不仔細考慮。而且中央銀行對電子貨幣的壟斷很可能阻礙電子貨幣的創新和相關新技術的發展,從而使本國的電子貨幣落后于其他國家電子貨幣的發展水平。目前為止世界各國除了歐盟禁止未經批準的機構和個人在互聯網上發行和接受電子貨幣之外,都還沒有制定相應的法律規定。我國1995年頒布的《中國人民銀行法》也只是規定人民幣由中國人民銀行統一印制,發行,對電子貨幣并沒有提及。為了確保金融系統的安全與穩定,我國應加快完善貨幣發行法律體系,明確規定電子貨幣的發行權屬于中國人民銀行或它授權的機構,并由中國人民銀行根據貨幣政策確定電子貨幣的價值和含金量。
4.對稅法相關法律的影響。隨著電子商務的飛速發展,作為其核心的網絡銀行業務也與日俱增,產生了新的廣大的稅源,但同時也給傳統稅收體制和稅收管理模式帶來了巨大的挑戰。依托互聯網的網絡銀行的跨國性使傳統的國際稅收理論中的一系列基本概念受到沖擊,特別是對國際稅收管轄權的確定。傳統上國際社會一般都堅持收入來源地稅收管轄權優先的原則,但隨著網絡時代的來臨,各國對此產生了重大的分歧,加上諸如網絡銀行的無紙化交易對傳統以賬冊憑證為依據進行征稅模式的沖擊,這些都給各國的稅收管理當局提出了考驗。如何構建一個簡單,靈活的稅收征管制度,既能對新興的網絡銀行提供保護及扶持,又能培養和擴大新的稅源,同時確保稅收不會流失,是我們努力的方向。雖然目前世界各國并未對網絡銀行征稅,這并不意味著放棄,我們應加大這方面的研究,為日后征稅做好理論上的準備。
5.對國際私法中準據法選擇的影響。所謂準據法是指經沖突規范指定援用來具體確定民商事法律關系當事人的權利與義務的特定的實體法律。沖突規范間接調整國際民商事法律關系的作用的發揮離不開準據法,我國《票據法》第九十八條規定:“匯票、本票出票時的記載事項,適用出票地法,支票出票時記載事項,適用出票地法律,經當事人協議,也可以適用付款地法律”,及時百零二條規定:“票據喪失時,失票人請求保全票據權利的程序,適用付款地法律”。從以上規定可以看出,我國票據法上準據法選擇的基本原則是:票據出票選擇出票地或付款地法律,票據喪失時的保全選擇付款地法律。但在網絡銀行時代世界日益變為一個“地球村”,國界概念日趨模糊,如何判定何地為電子票據的出票地,何地為付款地,我國現行的《票據法》并不能給我們提供一個滿意的答案。雖說網絡銀行沒有固定的地址,但它一般都具有相對固定的網站和服務器,為了更好的促進電子商務和網絡銀行業務的發展,我們可以完善相關的法律,規定這些計算機終端等設備所在地作為電子票據的出票地和付款地的判斷標準。
三、針對網絡銀行出現的新情況我們應采取的對策
總之,網絡銀行所具有的巨大潛力和優勢使之將成為未來銀行業的主流發展方向和趨勢,我們應該正視其發展,任何急功近利或裹足不前的態度都是不可取的。網絡銀行作為一個新興的行業,在我國還處在剛剛起步階段,現在要求我們針對網絡銀行建立一整套專門的法律法規體系尚有一定難度,這并不意味著我們現在無所作為。我國金融業現在面對入世的巨大壓力,建立和完善我國現有的金融法律法規制度顯得更加迫切。超級秘書網
(1)相關立法部門應加快修訂和補充完善現有的法律法規,加強對電子商務,網絡銀行等方面的前瞻性研究,在借鑒國外相應的立法經驗的基礎之上,逐步建立適合我國國情,具有相對前瞻性和現實性的電子商務、網絡銀行法律框架體系,為網絡銀行的健康發展保駕護航。
(2)人民銀行作為我國的中央銀行也要加強對網絡銀行的前瞻性研究,加大對網絡銀行及網上支付和交易的監管工作,加快制定網絡銀行的安全標準,建立統一的安全認證體系,避免重復建設,交叉認證的問題,促進全國統一的現代化支付清算系統的早日建成,為網絡銀行的發展提供一個統一的網絡平臺。
(3)傳統商業銀行要更新觀念,努力適應形勢發展的需要。增強公眾的金融網絡意識,提高人們對網絡銀行的信任度,加快既熟悉傳統銀行業務又適應網絡銀行業務的高素質、復合型人才的培養,同時完善網絡銀行的風險控制機制,著手建立網絡銀行的風險預警機制,以促進網絡銀行等金融創新產品的健康規范發展。
網絡銀行論文:網絡銀行并購與擴張策略分析論文
摘要:隨著1995年及時家網絡銀行SFNB在美國誕生,網絡銀行從興起、萎靡,再到現在的振作,經過了幾個重要的發展階段。美國網絡銀行的風險控制能力在此過程中得到了很大的加強;并購與擴張以及網絡技術人性化發展將成為其進一步發展的重點;不久的將來,美國網絡銀行的發展有望出現新的突破。
關鍵詞:網絡銀行;并購與擴張;風險控制
1美國網絡銀行發展現狀
1.1美國網絡銀行的主要客戶群是年輕高收入階層
現時美國大約有48%的高收入家庭使用網上銀行服務,比率高于社會總體水平25～30%。這批高收入的網上客戶大致可以分成兩個層次,一是接受網上投資性銀行業務的客戶,在網上作投資的客戶是高收入階層中較富裕者,家庭年收入中位數約為78460美元,34%的家庭擁有25萬美元的投資資產,超過50%的人在40歲以下,70%的人完成了四年大學教育。二是接受網上零售性銀行業務服務的客戶。這些客戶是高收入階層中收入較次的一層,大部分都是較年輕及受過較好的教育,家庭年收入中位數約為63860美元,其中21%的這類家庭擁有投資資產25萬美元,55%的家庭在40歲以下,56%的家庭完成了四年大學教育,整體素質不及網上投資的客戶群。
1.2美國中小型銀行的網上服務經驗豐富于大銀行
美國網上銀行服務起步較早,發展較快的并不是萬國寶通、美國銀行等實力雄厚的大銀行,而是規模較小的地方性銀行。WellsFargo和ZionsBancorp兩家地方銀行便是美國網上銀行的佼佼者。WellsFargo在紐約證券市場上市,目前的市值660億美元,是北美的主要地方性銀行之一,該銀行目前在網上銀行的市場占有率高達20%,高居美國網上銀行市場占有率的榜首。在過去5年,該銀行爭取的網上客戶每年以140%的速度增長,成為美國擁有最多網上個人和企業客戶基礎的銀行之一。
1.3網絡銀行并購浪潮此起彼伏
2004年美國許多大銀行的合并浪潮再起。BankofA2merica和FleetBoston,J.P.MorganChase和BankOne,RegionsFinancial和UnionPlanters等相繼合并,其結果導致這些大銀行網絡的顯著擴張。例如,美洲銀行(BankofAmerica)零售分行現已擴展到29個州,共有5,500多個。90年代監管政策的放松使這些變化得以加強。尤其是,1994年的《里格-尼爾法案》(Riegel-NealAct)允許銀行跨州設立分行和兼并,開創了注重降低成本、促進盈利的銀行合并新時代。其結果是,美國商業銀行和儲蓄銀行的數量從1994年的12,500家降至2006年末的8000家左右。銀行數量下降但是分行數量上升,這兩者的結合使美國較大商業銀行和儲蓄銀行中出現了分行和存款量更大整合的現象。在1994年,中型分行網絡(意指100‘500個分行)和大型分行網絡(500個以上分行)擁有全國存款總量的53%,擁有全國分行總量的46。到2006年中期,其數目已提高到存款總量的65%和分行總量的55%,更大量的整合情形已在大型分行網絡中出現,尤其是擁有1000個以上分行的網絡———我們稱之為“特大型”網絡。這些網絡在2003年6月時含有將近20000個分行,從1994年的9,200個分行急劇上升而至;特大型分行網絡現已擁有全美銀行分行總量的28%。
1.4網絡銀行的經營模式一般由社會化分工維系
為維持其較低的營運成本,網絡銀行會把相當一部分業務外判出去,如Telebanc把互聯網通訊系統、網站維護、支票處理和業務資料影像處理外判,只保留最核心的產品開發、客戶電話服務中心、市場推廣和資產收購等業務;Net.Bank則把人事、會計、法律等管理工作外判。為了使業務品種以較低的成本快速增加,大部分網絡銀行還與多家網上金融服務供貨商合作,因此實際上網絡銀行所提供的許多業務并不是自己經營的,而是把業務外判出去,自己只收取傭金。例如對網上審批貸款和信用申請等業務,網上銀行只是簡單地把這些客戶需求通過電子渠道轉送到一些幕后的第三方網上金融業務經營者,如專門處理網上按揭的E-Loan!網上信用卡的FirstUSA、網上支票的CheckFree,以及處理網上股票買賣的E3Trade等。這樣,通過大部分網絡銀行與多家金融服務供貨商合作,其業務品種就會以較低的成本得到快速增加。
1.5美國網絡銀行風險控制能力得到了很大的加強
美國網絡銀行風險控制體系主要由兩個部分構成,即網絡銀行自身從技術和業務上進行控制以及金融監管當局對網絡銀行的監管。可以看出這基本上是一個內外控制相結合,技術與業務相兼顧,以金融監管為指導的完整的網絡銀行風險控制體系。1999年10月,美國財政部貨幣總監署(負責對全國性銀行和外國之行央行職能的OCC)頒布的題為《總監手冊———互聯網銀行業務》所要求的各網絡銀行的風險控制要點。負責監管網絡銀行的部門主要是美國貨幣監理署、美聯儲、財政部儲蓄機構監管局(OTS)、聯邦存款保險公司(FDIC)、國民信貸聯盟協會,以及聯邦金融機構檢查委員會(FFIEC)。這些都表明美國網絡銀行已經加強了對風險的控制。
2美國網絡銀行發展存在的困境
2.1網絡風險還是影響網絡銀行的及時要素
網絡銀行從產生之時起,就一直面對管理策略風險、加密技術風險、群機系統協調風險,尤其是網絡安全風險的困擾。同時,在網絡金融條件下,虛擬貨幣的出現使網絡銀行面對更多不確定因素:商業銀行的信用擴張能力一方面得到增強,通過在線交易加快了貨幣流通的速度;另一方面突發性的交易又可能引起網絡銀行的流動性風險。因此,保險費用占網絡銀行交易費用的比重不會比其在傳統銀行交易費用中的比重低?；诰W絡銀行的這種風險性,通過制定相關法律法規界定網上客戶和銀行雙方的權利義務,保護交易合約中約定的金本融資產的產權完整性就顯得格外重要。值得注意的是,網絡銀行業務中所涉及的金融交易合同通常難以確定簽定地和履約地,從而難以確定對合同的管轄權。相關法律法規的出臺也不僅要考慮本國的法律標準,更要考慮到國際的使用性。這樣,在我國既有的法律框架下制定一系列適應網絡銀行發展需要的、能合理仲裁產權糾紛和制裁破壞產權行為的法律法規并非能一蹴而就,需要花費大量時間進行調查分析,以支付高昂的法律框架初設成本。
2.2美國網絡銀行經營業績不盡如人意,需要突破
在1998～2003年間,美國網絡銀行在這幾年來經營業績不盡如人意。E3TRADE是世界第三的網絡交易公司,其網上銀行E3TRADEBank是美國較大的純網絡銀行,其“踢開你的經紀人”的口號,曾被奉為業界楷模。然而,在2000年,該公司的股價市值狂跌70%。2001年及時季度凈收益為33億美元,比去年同期的41.7億美元下降了21%。本論文由整理提供2000年末擁有6萬個帳戶和39.8億美元資產的美國規模較大的網絡銀行之一的休斯頓CompuBank純網絡銀行報告說,去年損失2620萬美元,在今年一月解雇10%的員工,并在三月出售50000客戶給亞特蘭大NetbankUSA。Bancshares是美國最早開設的純網絡銀行之一,去年凈損失達到970萬美元,是1999年的3倍,每股凈損失1.7美元。馬薩諸塞州LighthouseBank去年投資2500萬美元建立網上銀行,今年及時季度就損失75.1萬美元,正準備出售其網絡。
3美國網絡銀行前景展望
3.1黑客,病毒是依然美國網絡風險防范的重點
機密的交易資料被盜用或改變,帳戶資金被挪用,甚至被非法侵入網絡系統的黑客篡改賬戶。如何建立一套網絡安全系統,切實保障網絡的安全,是發展網絡銀行需解決的難題。盡管國際上已經開發出一種用于保障網絡系統安全的控制系統,該系統能將銀行內部網絡與外部公共網絡隔離開來。但是黑客還是能夠穿透這道防火墻入侵銀行系統,通過計算機網絡病毒是指計算機病毒穿透計算機網絡的安全機制,侵入網絡服務器,從而傳染整個計算機網絡,使網絡工作效率降低或使網絡系統癱瘓,這些關于網絡風險的問題還是令人防不勝防。據有關資料介紹,1998年7月26日,一種起源于臺灣校園網的CIH0病毒侵入IN2TERNET,幾個小時后,病毒在網上四處傳播,使與該網連結的6000多臺工作站和主機停止運行,其惡跡遍及美、日、德、法等許多國家,經濟損失近億美元。
3.2并購與擴張依然是美國網絡銀行最近幾年發展的關鍵詞
當前美國網絡銀行的擴張與并購最重要的是看他們以何種方式再進行資產的重構,尤其是關于“特大型”網絡銀行與中小型網絡銀行的走向問題。擁有特大型分行網絡的銀行,其在新市場上收購分行的中間數明顯小于擁有(1000個或1000個以下分行的中間數。據有關調查顯示,擁有100～500個分行的銀行,其中間份額比率15%&;擁有特大型分行網絡的銀行,其中間份額比率為40%。調查結果顯示,擁有中型分行網絡的銀行對擴張新市場最感興趣,而擁有特大型網絡的銀行很少原意要延伸他們的地域“足跡”。分析顯示,中小銀行和大銀行中將存在著重大的戰略差異。擁有500個以上分行的銀行,尤其是其中的特大型銀行,他們將奉行的戰略是分行網絡較慢增長,他們在既有收購又有轉讓的市場上進行相當高份額的分行交易,他們向相對新的市場進行擴張的積極性更小。擁有特大型分行網絡的銀行趨于奉行的戰略是在現有市場范圍內重新組合或“重新平衡”他們的分行份額。相反,擁有100～500個分行中型網絡的銀行,他們顯然在奉行擴張戰略。這些銀行的分行網絡增長率較高,其分行活動更多地集中于收購,其分行交易更多地是在新市場上和收購(而不是轉讓)市場上進行。大型網絡銀行增長暫時停頓的時期而非長期下滑。其實,并購活動的跡象也表明,銀行機構期望在其分行網絡的進一步增長和地域擴張中獲得額外收益。至少,中型分行網絡的持續增長給出了這樣一個信號:這些銀行機構日益增長的興趣是成為零售銀行業服務的積極提供者。超級秘書網
3.3美國網絡銀行將會有一個新的突破
在1997～2003年間,美國網絡銀行的發展都是處于一個相對萎靡不振的階段,但是在2002年后隨著網絡銀行與傳統銀行的結合,網絡銀行的服務與傳統銀行有了相互的補充,同時隨著并購浪潮的興起,網絡銀行重新振作起來,不論是在技術上、經營渠道以及運營模式上面都有了一個重新建構的網絡基礎,因此在未來幾年里面,美國網絡銀行將會在技術上與經營方式上都有可能有所突破獲得一個較大的發展。另外隨著網絡技術在90年成長起來的年輕一代現在逐漸具有了一定的經濟能力,他們將習慣于電子商務與網絡銀行的服務,因此美國網絡銀行在客戶數量上應該是呈一個突破的趨勢,未來幾年,美國網絡銀行將出現大的發展。
3.4網絡銀行的人性化服務將也是其發展的一個重點
技術化、科技化、節約管理費用成為網絡銀行最為直觀、最為表現的競爭優勢,但是這些冷冰冰的機器無法滿足客戶尤其是大客戶的尊貴感,因此一對一或是更加人性化的網絡技術將是美國網絡銀行發展的一個重點,網絡銀行正在努力促進技術人性化而不是人類技術化,這是美國網絡銀行長期發展的趨勢。
網絡銀行論文:網絡銀行發展措施論文
摘要:中國網絡銀行歷經數年的發展,已經取得了很大的進步,但是依然存在不少問題,比如信用機制,網絡安全問題等等,極大的影響了網絡銀行的發展。發展網絡銀行必須建立一個公平有序的競爭機制,構造一個和諧發展的網絡經濟環境,積極穩妥的發展電子商務。
關鍵詞：網絡銀行應對措施電子商務
網絡銀行是Internet時代的必然產物和電子商務交易模式的直接要求。借助于網絡銀行和新的經濟行為模式,除了能夠方便快捷地完成所有傳統銀行能夠進行的業務以外,今后,絕大多數的企業對企業、企業對個人和個人對個人的貨幣交易都將采用網絡銀行為其平臺,電子商務的整個流程中網絡銀行將發揮其不可替代的作用。
一、我國網絡銀行的發展現狀
據統計2005年中國企業網上銀行用戶已達到74萬戶,較2004年增長27.6%,隨著外資銀行的進入,未來企業網上銀行競爭將十分激烈,使用企業網上銀行的企業數量將穩步增長。預計2006至2010年中國企業網上銀行的用戶數量的復合增長率將達到20.8%。
就網絡銀行市場份額而言,工商銀行的企業網上銀行仍占據的優勢,市場份額為59.2%,但較2004年下降了近10個百分點,然后是建設銀行11.8%,農業銀行6.1%。2005年招商銀行網上銀行發展非常迅速,企業網上銀行市場份額為4.7%,排在第四位的建設銀行。依網上銀行用戶規模及增長率來看2005年中國企業網上銀行用戶已達到74萬戶,較2004年增長27.6%,隨著外資銀行的進入,未來企業網上銀行競爭將十分激烈,使用企業網上銀行的企業數量將穩步增長。預計2006至2010年中國企業網上銀行的用戶數量的復合增長率將達到20.8%。從個人網上銀行用戶規模及增長率來看,2005年中國企業網上銀行用戶已達到74萬戶,較2004年增長27.6%,隨著外資銀行的進入,未來企業網上銀行競爭將十分激烈,使用企業網上銀行的企業數量將穩步增長。2006至2010年中國企業網上銀行的用戶數量的復合增長率將達到20.8%。
二、中國網絡銀行發展的問題分析
(一)網絡基礎薄弱,社會信息化水平較低
中國網絡發展還處于發展階段,網絡銀行的運行和質量不高,嚴重影響了廣大用戶對銀行的信心。其次,企業和個人用戶對電子商務的認識模糊,網絡銀行發展的空間有限。其次推廣電子貨幣和信用卡是發展網絡銀行的一個重要基礎。受傳統思想和意識的影響,廣大用戶仍愿意使用“看得見,摸得著”的現金,銀行卡的普及率依然很低。
(二)各行支付網關不兼容,跨行結算問題有待解決
國內四大商業銀行的金融信息網絡建設各搞一套自成體系,而其他的中小銀行的網絡基礎薄弱且規模偏小,沒有跨行聯合,甚至設防,導致重復建設,金融網絡資源浪費嚴重。已建成的支付體系互不兼容,給用戶帶來很大不便也成為網絡銀行發展的一大阻礙。
(三)安全措施有待完善,用戶對安全問題的顧慮多
發展銀行在線業務,大量的經濟信息在網絡上傳輸,資金在線劃撥,安全性是較大的問題。而安全支付系統是建立在CA安全認證系統之上。目前我國網絡銀行的安全認證“證”出多門,很不規范。招行有自己的安全認證中心,用的是自己開發的CA證書,缺乏相應的第三方監管系統和機制。除此之外國內各行多使用電信部門開發的CTCA證書進行轉賬,代扣和網上支付等業務。
(四)技術性風險難控制,發展受到制約
隨著網絡銀行的發展,必然出現金融創新,也將涉及到許多金融監管機制和政策的盲點和禁區。加上網絡的安全性問題,帶來的金融風險難已避免,由此帶來的損失及責任鑒定都不規范,相關法律也不健全,雙方合法利益難以有效保障。至今網絡銀行業務都受到極大的局限。
(五)發展網絡銀行缺乏相應的信用環境和監管機制
進行銀行在線交易,銀行除了要提供相應的支付工具外,還要提供信用擔保,規范雙方的交易行為,保障雙方利益。由于我國的社會信用機制建設落后,沒有相關的機制來制約不誠信的行為,也為開展銀行網上交易帶來風險。
(六)直接效益難以體現,銀行的積極性不高
網絡銀行同其他網絡實體不一樣,不能靠廣告和點擊量來贏利。只能通過運用各項優勢金融業務,用大規模,高效益和低成本來獲取利益。本論文由整理提供但中國網絡銀行還處于起步階段,投入很大但收益甚少,加上大眾對網絡銀行的認識模糊,僅把它當作是傳統銀行業務在網絡上的延伸,而不作為一個新的利潤增長點來抓,網絡銀行的創新和發展受到影響。
(七)法律的不健全和相關人才的匱乏是目前的一個重要難題
由于電子商務進入中國時間不長,加上經濟飛速發展,電子商務法律的制定和相關人才的培養出現了滯后現象,造成了法律監督和人才需求的空白。
三、中國發展網絡銀行應對措施
(一)打造優勢金融網絡產品
網絡銀行強勁發展必須由的產品質量來支撐,網絡銀行產品的前期論證與開發工作直接決定著市場競爭的最終成敗,對商業銀行的公眾形象與聲譽有很大的影響,所以,打造優勢金融網絡產品是網絡銀行發展的前提。對于網絡銀行產品的創新,不僅在項目可行性論證上要嚴格把關,而且要采取市場化運作方式公開招標,對系統開發商提交的不同方案進行優中選優,兼顧戰略發展的需要,不盲目操作,避免重復建設。
(二)完善機制內部計價
網絡銀行業務的發展是依托在銀行深化改革的前提下的商業銀行在進行BPR業務流程再造、實現扁平化管理的基礎上,可刪繁就簡,去除很多不必要的協調環節,有效地提高網絡銀行運行效率;同時,在商業銀行人力資源改革通盤考慮的基礎上,應核定有關網絡銀行業務品種的單位成本與利潤,以部門為單位實行內部計價,深入貫徹成本核算管理并落到實處。
。
(三)拓展功能提升服務
目前,國內各家銀行的網絡銀行系統基本停留在金融交易功能上,賬戶信息的交互功能還沒有提供或相對弱化。而像Wells-Fargo網上銀行提供的汽車貸款服務,不是僅僅提供網上貸款賬戶服務,而是包括了一系列核心和周邊功能的組合,如個人信用情況查詢、貸款申請、汽車信息搜索、汽車貸款賬戶查詢、汽車保險報價查詢等。今后我國商業銀行網絡銀行在功能上應從信息型(information-focused)、交易型(transaction-focused)向財務管理型(finan2cial-management-focused)轉變,逐步發展到功能完備、廣為適用、與客戶的金融需求融合滲透、不可替代的階段,具備貸款業務、專業理財、商人銀行、國際結算等功能,與企業客戶的財務軟件實現對接,與傳統業務形成差別互補效應,并實現國際化接軌,充分體現自身的電子化優勢,真正實現足不出戶的3A服務,對銀行的經營起到實際的支持作用。
(四)由內而外理念營銷
商業銀行加強網絡銀行營銷工作的措施首先應是切實加大培訓力度,普及知識,滲透觀念,培養一支訓練有素、業務精當的營銷人員隊伍,由內而外進行營銷。在此基礎上,通過相關處室協同配合,共同鎖定目標客戶,充分帶動支行,發揮營銷合力,通盤策劃,規范營銷流程,找準市場切入點,采用銀企座談、光盤演示等全新的營銷手段,搶先為重點對公客戶設計服務個案,為品質個人客戶群設計電子銀行品牌套餐服務,如學生儲蓄、校園卡、學生貸款、異地匯款等電子銀行系列優勢產品,迅速搶占市場。
(五)構建CRM互動發展
網絡銀行是銀行規劃和實施客戶關系管理(CRM)戰略的重要領域。國內商業銀行應進一步發揮網絡銀行的交互功能優勢,構建客戶信息管理數據倉庫,通過對客戶資料進行深入細致的收集和分類,地掌握用戶行為,計算出客戶對服務的滿意度及期望值,用具體數據進行對比分析,拿出針對性營銷方案、策略及未來行動計劃,與客戶建立起一個長期穩定的客戶關系,從而使銀行在同客戶的長期交往中獲得更多的利潤。
(六)售后追蹤主動服務
目前國內及國外各家銀行提供的網絡銀行產品種類相差不大。在這種情況下,銀行之間的競爭已不在于有沒有網絡銀行服務,而在于哪家銀行的網絡銀行服務更好。網絡銀行業務作為全新的業務,應用系統尚不夠完善,管理經驗積累還不夠,客戶也有個適應過渡期。如網絡銀行客戶端軟件的安裝調試、客戶軟硬件升級后的系統調整、網絡銀行的使用方法等均需要提供周到的售后服務。商業銀行應制定明確的售后服務措施,將業務、技術支持方案進一步落到實處,確保網絡銀行業務售后的排障和解難服務得以及時進行。超級秘書網
(七)深入調研整體規劃
中國商業銀行應深入進行電子銀行產品市場調研,堅持研究比較國內外、系統內外網絡銀行產品的發展狀況,對網絡銀行多種接入方式如電話、網絡、WAP、有線電視等整合進行前瞻性研究,為網絡銀行產品發展的整體規劃提供決策依據;通過不斷充實新的知識,捕捉新的信息,培養務實、創新的意識,融會到實際工作中,開拓網絡銀行市場,并為日后為客戶提供理財咨詢探路,也為網絡銀行產品風險防范奠定基礎。
(八)防微杜漸風險管理
網絡銀行以其特有的優勢不斷吸引著眾多的消費者,但恰恰在這些優勢的背后,隱藏著巨大的風險。據有關資料報道:早在1998年,全球就有64%的公司信息系統受到計算機病毒和黑客的攻擊,其中金融與銀行業占受攻擊總數的57%。網絡銀行業務作為一項全新業務,法律法規和內控制度多有欠缺或尚不健全,隱藏較大的政策風險、安全風險和操作風險。國內商業銀行應從系統設施管理、操作管理、系統運行管理、檔案管理、崗位職責等方面制定一系列基礎制度,以確保網絡銀行業務規范穩健開展,并引入風險管理觀念,分階段投資與項目評估同步進行,進一步加強技術、業務和管理規范,切實防范風險。
四、結束語
中國的網絡銀行發展既是機遇又是挑戰,必將給銀行的經營方式和環境帶來深刻影響,對各銀行而言,一定要有長遠的眼光,積極參與,迎接電子商務時代的到來。
網絡銀行論文:網絡銀行改革與創新論文
【摘要】網絡銀行作為本世紀一種新興的金融業,其低廉的成本和廣闊和前景,已越來越得到人們的重視,但是與國外比較而言,我國網絡銀行發展較為滯后,盈利模式和網絡服務產品等還需要進一步的創新。本文在分析和剖析我國目前網絡銀行發展中存在的問題,建議在發展網絡銀行時可以從以下幾個方面采取創新對策:產品創新策略、營銷創新策略、服務創新策略、品牌創新策略。
【關鍵詞】商業銀行;網絡銀行;改革創新
一、網絡銀行概述
(一)網絡銀行的理解
網絡銀行(NetworkBank),又名電子銀行(E-Bank)或在線銀行,是以互聯網為渠道,為客戶提供多種金融服務的銀行。網絡銀行有狹義和廣義之分。
狹義網絡銀行(NetbankofInternetBank)又可稱為純網絡銀行(Internet一OnlyBank)是指沒有分支銀行或自己的自動柜員機(ATM),僅以網絡作為交易媒介,提供金融服務的金融機構。廣義網絡銀行則包括純網絡銀行、電子分行(E一Branch)和遠程銀行(Remote一Bank)。電子分行是指在同時擁有“實體”分支機構的銀行中僅從事網絡銀行業務的分支機構。遠程銀行是指同時擁有ATM、電話、專有的家用計算機軟件和純網絡銀行的金融機構。
(二)網絡銀行的特點
1.低廉的成本優越和高額的回報。盡管網上銀行也不得不支付相當的費用在因特網上作廣告,但網上銀行在費用方面還是擁有優勢。
2.無必要的分支機構。網上銀行依托無邊無界的因特網,不用設任何分支機構其觸角就可以伸向世界的每一個角落。
3.“三A”服務。它的功能和優勢遠遠超出傳統銀行業務,無須固定的營業場所,它是一種能在任何時間(Anytime)、任何地方(Anywhere)、以任何方式(Anyhow)提供服務的銀行,因此可以稱之為“三A銀行”。
二、國內外網絡銀行的發展現狀
(一)歐美網絡銀行的發展概況
1995年10月18日,全球首家以網絡銀行冠名的金融組織———安全及時網絡銀行(SecurityFirstNetworkBank)成立,它標志著一種新的銀行模式誕生,對具有300年歷史的傳統金融業產生了前所未有的沖擊。
自首家純網絡銀行開業以來,其數目就如雨后春筍般飛速增長;在亞洲,韓國的網絡銀行相當發達,這也得益于韓國是世界上寬帶普及率較高的國家。
(二)我國網絡銀行的發展概況
在我國,1998年,招商銀行開國內之先河,率先推出了網絡銀行業務之后,中行、建行、工行也先后推出該業務。到2004年12月底,客戶數已超過1000萬戶,一些銀行一年的網絡銀行業務就高達20萬億元。而且我國網絡銀行正逐漸擺脫“一種離柜業務形式”的渠道身份,而轉變成銀行的一項業務,甚至是一個單獨的產品。這不僅僅是網絡銀行本身的進步,也是中國的各大銀行向真正的金融企業轉變的折射。
國內幾大網絡銀行的比較:
1.工商銀行———金融@家
工行網銀是我國網銀交易量較大的網絡銀行,工商銀行的網絡銀行有個非常好聽的名字———金融@家。它分為金融@家存折版、金融@家網上注冊版、金融@家柜面注冊版和金融@家證書版,成為工行的網絡銀行客戶后,客戶除了可以在線任意轉賬匯款、簡便的信用卡網上還款、靈活方便的在線繳費外,它還可以實現便捷高效的網上支付和專業化的外匯、證券和保險信息及交易服務。工行的網絡銀行的特點在于:針對不同的客戶進行了業務細分,這在極大程度上方便了用戶根據自己的情況選擇業務種類。
2.招商銀行———一網通
招商銀行是我國及時家開設網絡銀行業務的銀行,經過多年的發展,目前網絡銀行業務已在國內同行中居經驗豐富地位。據統計,國內95%以上的電子商務網站都采用了招行的“一卡通”為支付工具。招商銀行的網上“個人銀行”系統包括“大眾版”和“專業版”兩部分。招行網銀的特點是:網上、網下加電話,申請方式多樣;用戶開通網絡銀行業務極其方便;同時由于招商銀行網站的欄目設置合理,頁面簡潔,用戶可以在網站提示下,很簡單地注冊和使用網銀服務。
3.建設銀行———e路通
建設銀行于2003年8月推出網絡銀行服務,只要客戶在網絡銀行成功注冊了活期類賬戶,成為建行的網絡銀行客戶后,客戶就可以進行“賬戶管理”,包括賬戶設置、余額、明細查詢、代繳費服務等功能。如果到柜面辦理簽約客戶后還可以享受,省內實時轉賬、網上速匯通及賬戶掛失功能、證券保障金轉賬服務、委托辦理外匯交易和查詢服務,以及“網上支付”等,不過辦理簽約客戶時需要下載證書,并記錄證書號。
三、我國網絡銀行存在的問題
除了看到我國網絡銀行蓬勃發展的態勢外,不能否認,我國網絡銀行的發展也面臨著很多的問題和挑戰:
(一)網絡銀行的安全隱患
網絡銀行的安全隱患限制了其自身的發展。銀行業務網絡與互聯網的連接,使得網絡銀行很可能成為非法入侵和惡意攻擊的對象,很多客戶對網絡安全心存顧慮,不敢在網上傳送自己的信用卡賬號、密碼等關鍵信息,這就嚴重制約了網絡銀行的業務發展已經開通了安全認證服務,通過發放數字證書等方法來確認客戶的身份,保障網上服務的安全性,對防范支付風險將起到積極的作用。但網上支付和網絡銀行要走的路都還很長,我國有關網絡銀行的法律,法規等也還未建立。
(二)網絡化經濟發展中觀念和習慣轉變的滯后
目前,我國社會公眾接受電子貨幣和網絡銀行的觀念不是很容易。而且網上交易不僅需要網絡終端設備的普及,還需要參與者對電子商務及網絡技術的熟練掌握和運用,而這幾方面我國都存在相當的差距。在我國,金融企業信息化程度經驗豐富于社會平均水平,很大程度上,客戶從心理和認知上都不接受網絡銀行,接受程度低,使用度也就相應降低,網絡銀行的規模效應無法體現。
(三)金融監管體制的制約
我國的金融體制是一個嚴格的金融監管體制,在這種體制下,有著很強的準入壁壘,結果就是中國的銀行業缺乏有效競爭。然而到了網上金融時代,銀行業生存的環境將大大改變,相對公平的競爭可能會吸引非銀行金融機構分享這片市場。例如,阿里巴巴的支付寶公司,如今已經有網上賬戶保留存款,與銀行卡間轉賬等功能,以及其他一些網上支付等功能對于網上支付的監管,前些時候央行也出臺了網上支付日較高限額的規定。如何把握眾多的網絡銀行機構的市場準入將是個兩難的問題。而當前我國實行的又是“分業經營”“,分業管理”的金融監管制度,這一體制在網絡時代也將受到嚴峻挑戰。
四、我國網絡銀行的發展策略及對策
面對嚴峻的競爭形勢,我國商業銀行開始以前所未有的焦慮眼光看待自己的生存環境,并期望以市場化手段解決網絡銀行發展中遇到的問題。這其中,國內銀行如果要繼續保持住自己的市場份額,創新的戰略、差異化的戰略無疑是一個有力的競爭手段。創新的差異化戰略在網絡銀行的實施可以采取多種方式,其中包括產品策略、營銷策略、服務策略和品牌策略的創新和差異化。
(一)產品創新策略
產品創新策略要求網絡銀行在所提供產品的質量、性能式樣、服務及信息提供等方面顯示出足以引起消費者偏好的特殊性,使消費者能將它與其他金融機構提供的同類產品相區別,以達到在市場競爭中占據有利地位的目的。
實現產品的創新策略可從以下幾個方面著手:
1.安全性?？蛻粼谑褂镁W絡銀行時,往往存在密碼過多的問題,為此,可通過生物技術,如利用指紋或者DNA的惟一性,開發一種指紋或DNA安全檢測產品,客戶只需通過指紋及DNA安全儀的檢測就可使用各種網銀功能,避免名目繁多的密碼記憶和輸入,既安全又簡便。
2.易用性。易用性也是影響客戶使用網銀的一個重要因素,假如一個網銀系統復雜的讓一位客戶登陸后不知如何下手、或不敢如何下手那就是非常失敗的。在這方面工行作的較好,但還應該繼續改進一些功能,增加一些貼心的功能,
3.提供新網銀終端。隨著技術的發展,可適時地為客戶提供除PC外的各類新網銀終端。以數字電視為例,可考慮通過機頂盒將傳統的電視機發展成為網銀終端。
(二)營銷創新策略
營銷策略無疑顯得很重要,再好的產品,如果沒有推廣出去,也只能是自己欣賞。營銷創新策略主要涉及營銷方式與營銷對象兩個方面。營銷方式強調的是多種多樣的營銷手段,而營銷對象更多地是和網絡銀行,甚至整個銀行的發展戰略密切相關。
1.在營銷方式上要加強整體概念。參考國外網絡銀行的發展歷程,可與大型網站合作發行虛擬聯名卡,并與銀行的實際賬戶相關聯。這樣,持卡人可以將自己銀行賬戶的資金劃轉到虛擬聯名卡上,在進行網絡消費時使用虛擬聯名卡支付。該卡上的資金多少可以由持卡人自己決定,消費剩余的資金也可以劃轉回銀行賬戶中。由于進行網絡消費時,不需輸入真實的銀行卡號和密碼,這無疑為網上消費安全加上了一道堅固的屏障。超級秘書網
2.在營銷對象上繼續強化目標客戶的細分:銀行應根據客戶類型、金融需求、競爭對手狀況等因素進行的市場定位,鎖定目標客戶群體,與同業展開有效的差異競爭。
(三)服務創新策略
與傳統銀行網點的服務方式不同,網絡銀行提供的服務往往在人性化上較為欠缺。為此,網絡銀行可以通過客戶服務代表予以彌補。工行網銀的論壇是國內網銀的一大特色,也是優勢,但還需要繼續改進,如果可以提供24小時的客戶支持,效果將更好。通過互聯網,客戶服務代表可以為更多的客戶提供定制服務。用戶在使用網絡銀行遇到問題時,可直接點擊實時在線交談按鈕,獲取客戶服務代表的幫助。
(四)品牌創新策略
從某種意義上說,品牌形象策略將是創新戰略的重心所在。企業發展的一定程度,只有走上品牌化的道路,才有可持續發展的動力。在互聯網時代,隨著信息技術的飛速發展,產品和服務同質化是必然的結果。而品牌常新策略是以知識為基礎、依托于企業自身文化建立起來的,這決定了它比有賴于科技的產品創新性更具個性化。品牌形象差異化創新可以較大限度地降低“信息不對稱”程度,贏得消費者的信賴,最終增強品牌的競爭力,將形形色色的各類競爭最終轉向知識力的競爭。通過創新戰略的實施,可以提升我國網絡銀行的核心競爭力,打造精品網絡銀行。
網絡銀行論文:網絡銀行提供商釣魚欺詐論文
[摘要]文章主要關注的是對網絡銀行安全構成重大威脅的釣魚欺詐：首先對釣魚欺詐進行了概括性的討論和分析；由于在此前的諸多研究中，客戶的作用與地位往往被忽視，于是文章做了一個旨在了解客戶識別及判斷釣魚欺詐能力的調查，以充分說明網絡銀行安全的兩個關鍵要素是網絡銀行提供商和網絡銀行客戶；，從客戶視角出發，提出了一些建議，希望能讓在客戶層面的網絡安全防御能與提供商層面的安全防御一樣固若金湯。
[關鍵詞]釣魚欺詐；網絡銀行提供商；網絡銀行客戶
由于網絡技術的日新月異和人們對方便、迅捷的銀行交易需求的日益高漲，越來越多的銀行都開始不遺余力地推廣網絡銀行。網絡銀行作為電子銀行或者電子資金轉移的一種重要形式，依靠強大的技術支持為客戶和企業提供各種金融服務?？蛻艨梢岳弥T如PDA/PC或者手提電腦等終端設備連接到互聯網后，在任何時間、任何地點進行各種交易，而不必擔心交通擁塞、停車不便或者事務繁忙而無法辦理業務。
在客戶享受到網絡銀行提供便捷服務的同時，詐騙者也同樣蠢蠢欲動：他們對網絡銀行所帶來的便利覬覦已久，一旦詐騙者能夠成功的截取賬戶信息或者誘騙客戶提供賬戶信息，那么他們也可以在任何時間、任何地點侵入客戶賬戶。這就需要網絡銀行提供商和網絡銀行客戶對于網絡銀行安全保持高度的關注，對潛在的風險保持高度的警惕。
一、釣魚欺詐
（一）釣魚欺詐（Phishing）本義
釣魚欺詐（Phishing）是在20世紀90年代中期，由黑客創造出來的詞語，它原本指的是竊取美國在線（American-Online）客戶的賬戶。釣魚欺詐讓毫無警覺的網絡銀行客戶無意中泄露他們的個人信息，從而使詐騙者獲取他們的敏感數據。當詐騙者獲得這些數據后，他們就會非法侵入客戶賬戶，大肆獲取其他敏感信息，通常會將客戶賬戶上的資金非法轉移到自己的賬戶上或者將客戶的個人資料在黑市上出售。
（二）釣魚欺詐的種類
1.誘騙式釣魚欺詐(Deceptivephishing)。誘騙式釣魚欺詐最常用的載體就是電子郵件：在典型的情況下，詐騙者發出大量誘騙電子郵件，其中包含有HTML表格和一些誘使客戶填寫表格的敘述；更多情況下，郵件含有超鏈接：只要客戶一點擊，就會將客戶鏈接到一個偽造的網站上。
2.惡意軟件式釣魚欺詐(Malware-basedphishing)。惡意軟件式釣魚欺詐指的是這種釣魚欺詐會讓惡意軟件運行在客戶電腦上。而惡意軟件的傳播主要是通過社會工程式詐騙或者利用安全漏洞進行的。
3.域名欺騙式釣魚欺詐(Pharming)。Pharming這個名字產生于2005年3月的一次大規模域名服務緩存毒害事件，它的意思是“域名欺騙式釣魚欺詐”，指的是欺騙客戶在假扮合法網站的非法網站上輸入敏感信息，如密碼、信用卡卡號等的一種欺詐方式。這種方式不需要客戶點擊郵件中的超鏈接，甚至即便是客戶正確的輸入了網頁地址URL，詐騙者仍然可以將客戶鏈接到非法網站上。
4.內容植入式釣魚欺詐(Content-injectionphishing)。內容植入式釣魚欺詐指的是將惡意內容植入合法網站，這些惡意內容可能會將客戶鏈接到其他網站，或者在客戶電腦上安裝并運行惡意軟件，從而將數據傳輸到釣魚欺詐服務器上。
5.中間人釣魚欺詐(Man-in-the-middlephishing)。中間人釣魚欺詐是指詐騙者將自己置于客戶與合法網站之間。本應傳送到合法網站的內容被詐騙者所獲取，他們截留下有用的信息后，繼續將內容傳遞給合法網站，同時也將來自合法網站傳遞給客戶的信息截留后傳遞。中間人釣魚欺詐也可以用作信息流截取。這種釣魚欺詐也有多種不同變化形式，但是通常對中間人釣魚欺詐的定義是：一個網絡安全的分支，在該欺詐中，詐騙者截取并且很有可能篡改傳輸中的數據。
6.搜索引擎式釣魚欺詐(Searchenginephishing)。詐騙者采用的另外一種詐騙手段就是為一些虛假的商品開設網頁出售，同時搜索引擎如Google，Baidu等索引到這些網頁或者商品。這些商品看上去價廉物美，當客戶決定購買這些商品，輸入交易所需的信息后，敏感數據就會被詐騙者所獲取。
7.分布式釣魚欺詐(Distributedphishing)。分布式釣魚欺詐是一種新出現的詐騙方式，釣魚欺詐網站所用的主機不是傳統的網絡提供商而是私人電腦。這是因為如果使用傳統的網絡提供商所提供的主機構建網站，這些網站會很快被反釣魚欺詐聯盟所甄別并且摧毀。分布式釣魚欺詐的出現對于防治釣魚欺詐來說是一次巨大的挑戰，追蹤分布式主機顯然要比追蹤網絡提供商的主機困難的多。
（三）釣魚欺詐的變化
在釣魚欺詐的早期，大多數的詐騙主要依賴含有非法超鏈接的詐騙郵件誘使客戶泄露自己信息。然而，在過去的數年內，詐騙者利用更為先進的技術手段和更多樣化的載體，使釣魚欺詐的形式更為多樣化。例如近年來出現的網絡語音欺詐以及短信釣魚欺詐等。
（四）釣魚欺詐流程
如圖-1所示，釣魚欺詐的基本信息流按照其步驟依次如下。（1）詐騙者為釣魚欺詐做準備，他們創建域名和服務器，并將惡意軟件或者詐騙傳播載體植入其中。（2）詐騙載體通過不同的傳播途徑到達目的地。例如，在誘騙式釣魚欺詐中，詐騙載體通常是含有詐騙內容的電子郵件；又如在惡意軟件釣魚欺詐中，詐騙載體往往是惡意程序代碼或者客戶無意中下載的軟件或者是安全漏洞。（3）客戶做出反應，如點擊超鏈接從而被鏈接到欺詐網站或者是鏈接到合法網站，但是其一舉一動被鍵盤記錄軟件所監控，從而使自己暴露在潛在的威脅之下。（4）網站唆使客戶泄露敏感數據；這些網站可能是合法網站被植入惡意代碼也可能是非法網站等。（5）由于惡意服務器，或者本地運行的惡意軟件，抑或是在監聽軟件竊取下，用戶泄露敏感信息，如用戶名或者密碼等。（6）敏感信息通過本地運行的惡意軟件，如鍵盤記錄、屏幕記錄程序或者網頁木馬傳遞給詐騙者。具體傳遞方式取決于釣魚欺詐的具體種類。（7）所獲取的敏感信息被非法使用，以入侵客戶賬戶。（8）詐騙者獲得非法金錢收入或者將這些信息非法出售以斂財。
二、調查
我們知道，客戶是詐騙者主要的攻擊目標，但是這從來未引起足夠的重視。網絡銀行提供商和研究者應該重視供應商和客戶之間的密切關系，重視客戶的看法，尊重他們的選擇，并且積極主動的傾聽他們的建議?；谏鲜隹紤]，筆者設計了這個調查。
（一）調查設計
1.問卷設計。問卷共分為3部分，及時部分是選擇題，我們希望了解客戶是否經歷過釣魚欺詐以及他們對待釣魚欺詐的一般觀點。第二部分為排序題，要求參與者根據自己的判斷，對出現的內容按照一定的次序進行排列。我們想要了解是哪些方面造成詐騙郵件或者網頁具有迷惑性，同時為什么一些合法的郵件或者內容會讓客戶覺得模棱兩可。第三部分是選擇題，我們想了解客戶的一般上網習慣，這對于有效防止釣魚欺詐至關重要。整個調查采用標準化測試，參與者需要在15分鐘之內，獨立完成問卷，而且在此期間他們不能上網或者查閱資料。為了讓我們的調查更具體、更有說服力，在問卷部分結束后，我們鼓勵所有參與者向我們及時反饋他們的想法或觀點。
2.受訪者選擇。根據受訪者不同的背景，我們將受訪者分為三組：IT背景、金融背景和其他背景。一共有39名參與者，我們在有效問卷中，隨機從每個組別選出了6份問卷，因此最終有效參與者為18人，年紀從19歲至45歲不等。我們需要強調的是：目前幾乎沒有針對中國進行的釣魚欺詐研究，所以我們有意識地僅選擇中國人作為受訪者；因此，調查結果將代表性地展示釣魚欺詐在中國的特點以及客戶對待釣魚欺詐的態度。
（二）調查結果
整個調查帶給我們諸多啟示，這些都有助于我們更好的了解客戶行為，制定防治釣魚欺詐的措施。
1.釣魚欺詐在中國的情況與在北美地區有所不同。知道釣魚欺詐的參與者比例接近67%，但是這一比例仍然偏低；有些參與者雖然在使用網絡銀行服務，但是表示他們從未聽說過釣魚欺詐，這顯然是一個重大的安全隱患。在知道釣魚欺詐的67%中，只有少數確定他們曾經收到過釣魚欺詐郵件，這一點與北美地區大多數人都曾收到過釣魚欺詐郵件有著比較明顯的區別。
2.大多數人無法真正識別釣魚欺詐郵件。根據調查，雖然有75%的參與者說他們“能夠”區分釣魚欺詐郵件，但他們的理由是：他們從不相信任何含有銀行賬戶信息或者其他個人信息的郵件，而不是他們曾經對釣魚欺詐有過比較充分的了解或者熟悉一些簡單判斷釣魚欺詐郵件的辦法。這充分說明了，大多數中國網絡銀行客戶對網絡銀行服務缺乏信心和熱情，同時也說明了網絡銀行提供商在盲目推廣他們的產品的時候，沒有積極和客戶交流，沒有積極聽取客戶的反饋。
3.沒有采用可以有效防治釣魚欺詐的方法。87%的受訪者表示，他們在收到釣魚欺詐郵件后，會立即刪除，而不會采取其他行動；只有1位參與者表示，他打算向有關部門反映，但是他坦言，他并不知道哪個部門會受理此類投訴。這對于網絡銀行提供商來說是一種巨大的警示：任何一項防治措施，如果沒有客戶真正參與進來，那么這項措施都是毫無益處的。
4.電子郵件具釣魚欺詐性，手機短信和手機彩信其次，電話和傳真最不具有欺詐性。在所有參與者看來，電子郵件具釣魚欺詐性，但是他們也對手機短信或者手機彩信釣魚欺詐性的擔憂快速增加：超過25%的參與者認為短信或者彩信具釣魚欺詐性。這個特點需要網絡銀行提供商和研究者充分重視，因為大多數銀行提供通過手機短信或者手機彩信進行實時交易提醒的服務，如果詐騙者利用這個漏洞，將會造成更多的損失。
5.客戶對郵件主題比較敏感。大約89%的參與者認為，中獎信息具釣魚欺詐性，但是其他的郵件主題對于參與者而言幾乎沒有區別。這說明，目前在中國釣魚欺詐的手段和形式比較單一：一方面釣魚欺詐在控制范圍中，一方面提醒我們一旦詐騙者采用多樣化的手段，就會造成巨大的損失，因為客戶沒有任何防御準備。
6.郵件的樣式會有一定作用。78%的參與者表示，一旦郵件中含有超鏈接，他們會非常警惕；同時一封郵件過分強調安全他們也會產生懷疑。參與者同時建議，郵件不應該作為緊急事件的通知途徑，如果密碼修改、賬戶安全性提示等。
7.第三方的安全認證取決于該認證品牌認可度。調查中，我們列出了諸多第三方安全認證產品，從已有的品牌McAfee，TrustWatch到編造的品牌BankSecurity。我們發現，在具有IT背景的參與者中，他們幾乎做出了相同的排序：McAfee,TrustWatch和微軟旗下品牌OneCare是值得信任的，但是對于其他品牌，如FinjanSecureBrowsing由于其在中國較低的知曉度，也被排列在受懷疑的序列中。而對于金融背景和其他背景的受訪者而言，所有品牌都被列為受懷疑序列。部分參與者建議，如果有一個的機構或者組織第三方安全認證信息，這樣更容易讓所有人接受和信賴。
8.人們關心URLs。我們發現，參與者對網頁的URLs地址非常關注，同時他們都善于發現網站地址的細微差別。但SSL安全標識作用有限：參與者表示在打開新頁面的時候，他們很少去關注SSL安全標識，同時僅有39%的參與者能夠區分http和https的區別。所以，我們再次確信，雖然網絡銀行提供商、軟件制造商和ISPs竭盡全力強化系統安全，但是如果客戶沒有積極參與其中，所有的措施都顯得事倍功半。
上述結論充分表明了客戶與網絡銀行提供商在了解上存在真空區域，而這正是造成先進的安全系統無法充分發揮作用的原因。如果我們不對客戶的反饋和看法予以充分的重視，更具威脅的釣魚欺詐將會頻繁襲來。
三、防范措施
眾多的研究者認為，由于詐騙者會持續不斷的改善其技術手段，網絡銀行提供商也應該深化并精化其技術設備以構建更為安全的網絡安全系統。我們為，進行技術優化固然重要，然而他們卻忽視了網絡銀行客戶。只有結合提供商和客戶的力量，才能讓使兩者進行良性互動、協同共“戰”。
（一）在交易前進行教育
網絡銀行提供商應該確保在客戶進行交易前，對他們進行足夠的安全教育。
1.熟悉交易流程。有位調查參與者在訪問中表示，雖然他沒有系統了解過釣魚欺詐，但是由于他非常熟悉網絡交易的整個過程，一旦交易中有任何異常，他都能立刻察覺。所以，我們建議網絡銀行提供商應該讓客戶充分熟悉交易流程，從而構建起及時道有效防線。
2.熟悉常見釣魚欺詐手法。我們已經證實，如果客戶對常見的釣魚欺詐手法有一定了解的話，那么客戶會更容易避免釣魚欺詐的襲擊。從這個角度而言，網絡銀行提供商在客戶開戶的時候，就應該充分告之客戶常見的釣魚欺詐手法，因為預防措施永遠比事后補救更為有效。
3.熟悉銀行正確的工作方式。網絡銀行提供商應該使客戶了解銀行正確的工作方式，客戶了解的越清楚，他們被詐騙者誤導的可能性就越低。比如，客戶應該清楚，雖然銀行會給客戶打電話進行業務處理，但是他們永遠不會索要客戶的個人敏感信息，比如密碼、PINs等，而且客戶決不能信任在電子郵件中出現的所謂的“客服電話”等，當需要撥打客服電話時，客戶可以從銀行卡背面找到。這些都有助于使客戶進一步識別釣魚欺詐。
（二）在交易中進行溝通
交易中，客戶與網絡銀行提供商進行及時有效的溝通會有效降低釣魚欺詐的影響，就算客戶受到釣魚欺詐的襲擊，雙方也可以采取有效的措施進行彌補，以避免更大程度的損失。
1.定期發送提示資料。釣魚欺詐手段隨時隨地都在進行變化，為了使客戶能夠及時了解近期動態，定期發送相關提示資料可以讓網絡銀行提供商與客戶進行有效的溝通；這樣可以盡可能降低由于新式釣魚欺詐手段所帶來的伴隨效應。
2.多渠道交易提示。通常來說，當賬戶發生資金變動時，網絡銀行提供商會通過電子郵件或者短信或者依據客戶定制發送資金變動信息。但是這就存在著一個明顯而危險的漏洞，如果客戶面臨中間人釣魚欺詐，詐騙者就能截取從銀行發給客戶的提示信息。因此，如果采用多渠道交易提示，毫無疑問這會大幅度增加詐騙者進行欺詐的難度，而不會對客戶造成任何額外的不便。
（三）在交易后進行反饋
客戶的反饋常常會幫助銀行做出許多有益的改善，因此網絡銀行提供商應該鼓勵客戶積極反饋信息，并且也應該主動的與客戶進行聯系，從而讓客戶與他們的互動更為充分。
1.提供商主動提供交易安全報告。對于客戶來說，如果他進行了大量的交易，而僅僅在某個交易發生釣魚欺詐，他很容易忽視，從而遭受莫名的損失。因而，網絡銀行提供商可以定期向客戶發送交易安全報告，在報告中，提供商可以詳細列出交易的金額、時間，并且根據IP地址顯示交易地址以及瀏覽器類型等信息。一旦有任何異常信息，網絡銀行提供商應該醒目標識并等待客戶確認，同時這還可以借助數據挖掘工具對交易記錄進行分析。超級秘書網
2.建立無障礙反饋通道，鼓勵客戶反饋。我們已經在調查中指出，很多客戶想要與網絡銀行提供商進行溝通，但是他們從來沒有找到合適的方式。因此，我們建議網絡銀行提供商開設無障礙反饋通道，這樣可以讓客戶與網絡銀行提供商進行無縫對接式交流。
（四）用科技手段保障交易
，我們還可以充分利用技術手段確保各個環節都萬無一失。目前，各家銀行主要采用兩種交易工具來確?？蛻艚灰讜r的安全。
1.動態密碼卡。動態密碼卡在收到交易指令后，會隨機產生交易動態密碼，這就彌補了傳統靜態密碼的不足。對于那些企圖“推斷”出密碼的詐騙者來說，這種方式應該是牢不可破的。2.U盾。U盾在芯片中保存有身份真實文件和加密數據，它具有性和不可復制性，充分確保了數據的真實性和性。理論上，采用U盾作為交易工具，任何詐騙者都無法破解其密碼。
四、結論
我們必須意識到網絡銀行安全的兩個關鍵要素——網絡銀行提供商和網絡銀行客戶，兩者相輔相成、缺一不可。但是目前存在于客戶與網絡銀行提供商之間的“代溝”仍然讓詐騙者有機可乘。一方面，我們需要密切關注釣魚欺詐的發展趨勢，并且積極利用先進的信息技術；另一方面，我們建議網絡銀行提供商應該充分尊重客戶，因為后者是整個網絡銀行體系不可或缺的一環，也是詐騙者試圖突破的一環。
為了保障整個網絡交易的安全，網絡銀行提供商應該采用互動式體系，在交易前對客戶進行充分教育，在交易過程中充分的與客戶進行溝通同時在交易結束后，主動與客戶進行聯系，獲取客戶反饋；此外利用先進的技術手段，一定能夠確保安全、穩定的網絡交易環境，從而為客戶提供、便捷的網絡銀行服務。
網絡銀行論文:網絡銀行并購與擴張論文
摘要:隨著1995年及時家網絡銀行SFNB在美國誕生,網絡銀行從興起、萎靡,再到現在的振作,經過了幾個重要的發展階段。美國網絡銀行的風險控制能力在此過程中得到了很大的加強;并購與擴張以及網絡技術人性化發展將成為其進一步發展的重點;不久的將來,美國網絡銀行的發展有望出現新的突破。
關鍵詞:網絡銀行;并購與擴張;風險控制
1美國網絡銀行發展現狀
1.1美國網絡銀行的主要客戶群是年輕高收入階層
現時美國大約有48%的高收入家庭使用網上銀行服務,比率高于社會總體水平25～30%。這批高收入的網上客戶大致可以分成兩個層次,一是接受網上投資性銀行業務的客戶,在網上作投資的客戶是高收入階層中較富裕者,家庭年收入中位數約為78460美元,34%的家庭擁有25萬美元的投資資產,超過50%的人在40歲以下,70%的人完成了四年大學教育。二是接受網上零售性銀行業務服務的客戶。這些客戶是高收入階層中收入較次的一層,大部分都是較年輕及受過較好的教育,家庭年收入中位數約為63860美元,其中21%的這類家庭擁有投資資產25萬美元,55%的家庭在40歲以下,56%的家庭完成了四年大學教育,整體素質不及網上投資的客戶群。
1.2美國中小型銀行的網上服務經驗豐富于大銀行
美國網上銀行服務起步較早,發展較快的并不是萬國寶通、美國銀行等實力雄厚的大銀行,而是規模較小的地方性銀行。WellsFargo和ZionsBancorp兩家地方銀行便是美國網上銀行的佼佼者。WellsFargo在紐約證券市場上市,目前的市值660億美元,是北美的主要地方性銀行之一,該銀行目前在網上銀行的市場占有率高達20%,高居美國網上銀行市場占有率的榜首。在過去5年,該銀行爭取的網上客戶每年以140%的速度增長,成為美國擁有最多網上個人和企業客戶基礎的銀行之一。
1.3網絡銀行并購浪潮此起彼伏
2004年美國許多大銀行的合并浪潮再起。BankofA2merica和FleetBoston,J.P.MorganChase和BankOne,RegionsFinancial和UnionPlanters等相繼合并,其結果導致這些大銀行網絡的顯著擴張。例如,美洲銀行(BankofAmerica)零售分行現已擴展到29個州,共有5,500多個。90年代監管政策的放松使這些變化得以加強。尤其是,1994年的《里格-尼爾法案》(Riegel-NealAct)允許銀行跨州設立分行和兼并,開創了注重降低成本、促進盈利的銀行合并新時代。其結果是,美國商業銀行和儲蓄銀行的數量從1994年的12,500家降至2006年末的8000家左右。銀行數量下降但是分行數量上升,這兩者的結合使美國較大商業銀行和儲蓄銀行中出現了分行和存款量更大整合的現象。在1994年,中型分行網絡(意指100‘500個分行)和大型分行網絡(500個以上分行)擁有全國存款總量的53%,擁有全國分行總量的46。到2006年中期,其數目已提高到存款總量的65%和分行總量的55%,更大量的整合情形已在大型分行網絡中出現,尤其是擁有1000個以上分行的網絡———我們稱之為“特大型”網絡。這些網絡在2003年6月時含有將近20000個分行,從1994年的9,200個分行急劇上升而至;特大型分行網絡現已擁有全美銀行分行總量的28%。
1.4網絡銀行的經營模式一般由社會化分工維系
為維持其較低的營運成本,網絡銀行會把相當一部分業務外判出去,如Telebanc把互聯網通訊系統、網站維護、支票處理和業務資料影像處理外判,只保留最核心的產品開發、客戶電話服務中心、市場推廣和資產收購等業務;Net.Bank則把人事、會計、法律等管理工作外判。為了使業務品種以較低的成本快速增加,大部分網絡銀行還與多家網上金融服務供貨商合作,因此實際上網絡銀行所提供的許多業務并不是自己經營的,而是把業務外判出去,自己只收取傭金。例如對網上審批貸款和信用申請等業務,網上銀行只是簡單地把這些客戶需求通過電子渠道轉送到一些幕后的第三方網上金融業務經營者,如專門處理網上按揭的E-Loan!網上信用卡的FirstUSA、網上支票的CheckFree,以及處理網上股票買賣的E3Trade等。這樣,通過大部分網絡銀行與多家金融服務供貨商合作,其業務品種就會以較低的成本得到快速增加。
1.5美國網絡銀行風險控制能力得到了很大的加強
美國網絡銀行風險控制體系主要由兩個部分構成,即網絡銀行自身從技術和業務上進行控制以及金融監管當局對網絡銀行的監管?？梢钥闯鲞@基本上是一個內外控制相結合,技術與業務相兼顧,以金融監管為指導的完整的網絡銀行風險控制體系。1999年10月,美國財政部貨幣總監署(負責對全國性銀行和外國之行央行職能的OCC)頒布的題為《總監手冊———互聯網銀行業務》所要求的各網絡銀行的風險控制要點。負責監管網絡銀行的部門主要是美國貨幣監理署、美聯儲、財政部儲蓄機構監管局(OTS)、聯邦存款保險公司(FDIC)、國民信貸聯盟協會,以及聯邦金融機構檢查委員會(FFIEC)。這些都表明美國網絡銀行已經加強了對風險的控制。
2美國網絡銀行發展存在的困境
2.1網絡風險還是影響網絡銀行的及時要素
網絡銀行從產生之時起,就一直面對管理策略風險、加密技術風險、群機系統協調風險,尤其是網絡安全風險的困擾。同時,在網絡金融條件下,虛擬貨幣的出現使網絡銀行面對更多不確定因素:商業銀行的信用擴張能力一方面得到增強,通過在線交易加快了貨幣流通的速度;另一方面突發性的交易又可能引起網絡銀行的流動性風險。因此,保險費用占網絡銀行交易費用的比重不會比其在傳統銀行交易費用中的比重低?；诰W絡銀行的這種風險性,通過制定相關法律法規界定網上客戶和銀行雙方的權利義務,保護交易合約中約定的金融資產的產權完整性就顯得格外重要。值得注意的是,網絡銀行業務中所涉及的金融交易合同通常難以確定簽定地和履約地,從而難以確定對合同的管轄權。相關法律法規的出臺也不僅要考慮本國的法律標準,更要考慮到國際的使用性。這樣,在我國既有的法律框架下制定一系列適應網絡銀行發展需要的、能合理仲裁產權糾紛和制裁破壞產權行為的法律法規并非能一蹴而就,需要花費大量時間進行調查分析,以支付高昂的法律框架初設成本。
2.2美國網絡銀行經營業績不盡如人意,需要突破
在1998～2003年間,美國網絡銀行在這幾年來經營業績不盡如人意。E3TRADE是世界第三的網絡交易公司,其網上銀行E3TRADEBank是美國較大的純網絡銀行,其“踢開你的經紀人”的口號,曾被奉為業界楷模。然而,在2000年,該公司的股價市值狂跌70%。2001年及時季度凈收益為33億美元,比去年同期的41.7億美元下降了21%。本論文由整理提供2000年末擁有6萬個帳戶和39.8億美元資產的美國規模較大的網絡銀行之一的休斯頓CompuBank純網絡銀行報告說,去年損失2620萬美元,在今年一月解雇10%的員工,并在三月出售50000客戶給亞特蘭大NetbankUSA。ancshares是美國最早開設的純網絡銀行之一,去年凈損失達到970萬美元,是1999年的3倍,每股凈損失1.7美元。馬薩諸塞州LighthouseBank去年投資2500萬美元建立網上銀行,今年及時季度就損失75.1萬美元,正準備出售其網絡。
3美國網絡銀行前景展望
3.1黑客,病毒是依然美國網絡風險防范的重點
機密的交易資料被盜用或改變,帳戶資金被挪用,甚至被非法侵入網絡系統的黑客篡改賬戶。如何建立一套網絡安全系統,切實保障網絡的安全,是發展網絡銀行需解決的難題。盡管國際上已經開發出一種用于保障網絡系統安全的控制系統,該系統能將銀行內部網絡與外部公共網絡隔離開來。但是黑客還是能夠穿透這道防火墻入侵銀行系統,通過計算機網絡病毒是指計算機病毒穿透計算機網絡的安全機制,侵入網絡服務器,從而傳染整個計算機網絡,使網絡工作效率降低或使網絡系統癱瘓,這些關于網絡風險的問題還是令人防不勝防。據有關資料介紹,1998年7月26日,一種起源于臺灣校園網的CIH0病毒侵入IN2TERNET,幾個小時后,病毒在網上四處傳播,使與該網連結的6000多臺工作站和主機停止運行,其惡跡遍及美、日、德、法等許多國家,經濟損失近億美元。
3.2并購與擴張依然是美國網絡銀行最近幾年發展的關鍵詞
當前美國網絡銀行的擴張與并購最重要的是看他們以何種方式再進行資產的重構,尤其是關于“特大型”網絡銀行與中小型網絡銀行的走向問題。擁有特大型分行網絡的銀行,其在新市場上收購分行的中間數明顯小于擁有(1000個或1000個以下分行的中間數。據有關調查顯示,擁有100～500個分行的銀行,其中間份額比率15%&;擁有特大型分行網絡的銀行,其中間份額比率為40%。調查結果顯示,擁有中型分行網絡的銀行對擴張新市場最感興趣,而擁有特大型網絡的銀行很少原意要延伸他們的地域“足跡”。分析顯示,中小銀行和大銀行中將存在著重大的戰略差異。擁有500個以上分行的銀行,尤其是其中的特大型銀行,他們將奉行的戰略是分行網絡較慢增長,他們在既有收購又有轉讓的市場上進行相當高份額的分行交易,他們向相對新的市場進行擴張的積極性更小。擁有特大型分行網絡的銀行趨于奉行的戰略是在現有市場范圍內重新組合或“重新平衡”他們的分行份額。相反,擁有100～500個分行中型網絡的銀行,他們顯然在奉行擴張戰略。這些銀行的分行網絡增長率較高,其分行活動更多地集中于收購,其分行交易更多地是在新市場上和收購(而不是轉讓)市場上進行。大型網絡銀行增長暫時停頓的時期而非長期下滑。其實,并購活動的跡象也表明,銀行機構期望在其分行網絡的進一步增長和地域擴張中獲得額外收益。至少,中型分行網絡的持續增長給出了這樣一個信號:這些銀行機構日益增長的興趣是成為零售銀行業服務的積極提供者。超級秘書網
3.3美國網絡銀行將會有一個新的突破
在1997～2003年間,美國網絡銀行的發展都是處于一個相對萎靡不振的階段,但是在2002年后隨著網絡銀行與傳統銀行的結合,網絡銀行的服務與傳統銀行有了相互的補充,同時隨著并購浪潮的興起,網絡銀行重新振作起來,不論是在技術上、經營渠道以及運營模式上面都有了一個重新建構的網絡基礎,因此在未來幾年里面,美國網絡銀行將會在技術上與經營方式上都有可能有所突破獲得一個較大的發展。另外隨著網絡技術在90年成長起來的年輕一代現在逐漸具有了一定的經濟能力,他們將習慣于電子商務與網絡銀行的服務,因此美國網絡銀行在客戶數量上應該是呈一個突破的趨勢,未來幾年,美國網絡銀行將出現大的發展。
3.4網絡銀行的人性化服務將也是其發展的一個重點
技術化、科技化、節約管理費用成為網絡銀行最為直觀、最為表現的競爭優勢,但是這些冷冰冰的機器無法滿足客戶尤其是大客戶的尊貴感,因此一對一或是更加人性化的網絡技術將是美國網絡銀行發展的一個重點,網絡銀行正在努力促進技術人性化而不是人類技術化,這是美國網絡銀行長期發展的趨勢。
網絡銀行論文:銀行計算機網絡論文
1銀行計算機網絡風險分析
1.1硬件風險
計算機網絡設備由于各種原因出現故障導致計算機網絡不能正常運行就會導致硬件風險，硬件風險包括外部風險、內部風險和網絡風險三個方面內容。首先，外在風險主要指的是人為造成的計算機網絡故障導致的風險，例如機房設計、安裝不合理造成的環境安全隱患、有人惡意利用電磁波干擾造成信息泄露、供電系統不穩定或網絡供應部門通訊故障等等造成的計算機網絡信息安全威脅；其次，由于短路、斷線、接觸不良、設備老化等因素造成的計算機網絡安全問題屬于內部風險；，網絡風險指的是銀行計算機網絡信息在傳輸過程中由于受到外界侵擾造成的計算機網絡信息安全風險，這種風險的成因有可能是網絡設備故障造成的，也有可能是由于銀行內部網絡沒有與國際互聯網物理隔斷造成的。
1.2軟件風險
軟件風險是指在計算機程序開發和使用過程中，由于潛在錯誤導致計算機設備不能正常運行使用而造成的風險，其涵蓋了設計風險和操作風險兩個方面內容。首先，設計風險主要是應用軟件在研發過程中設計不嚴密，且沒有通過測試就投入使用給銀行計算機網絡造成的信息安全威脅，其可能會導致銀行計算機系統崩潰，使銀行計算機系統不能正常運行；其次，操作風險則是跟業務員的素質水平掛鉤，業務操作人員素質低，對銀行的計算機網絡操作系統不熟悉或風險意識不高就會產生操作風險，這種風險危害性是極大的，如果銀行沒有進行數據備份，一旦發生操作風險，所有的數據便會丟失，且難以恢復。
1.3信息管理風險
信息管理風險是指管理體制偏差或者管理制度不完善使得銀行在管理過程出現漏洞所造成的計算機網絡風險。銀行的體制、制度以及人員素質都是影響信息管理的重要因素，無論是哪一個環節出現問題，都有可能造成信息管理風險。
2銀行計算機網絡風險防范對策
2.1設置訪問權限
銀行在對計算機網絡的入網訪問管理中，一定要設置訪問權限，用戶名、用戶賬號以及用戶口令都必須進行嚴格管理設定，盡量選取比較復雜的用戶名和用戶賬號，并且定期進行修改，這樣才能有效地控制非法訪問現象。此外，銀行還應該采用防火墻技術，對數據包頭的攜帶內容進行檢查，有效地保障銀行計算機網絡信息安全。
2.2引進安全軟件和殺毒系統
計算機病毒是銀行計算機網絡的重要威脅，病毒的入侵可能會導致計算機系統的崩潰，有可能使銀行計算機網絡系統中大量的重要機密信息外泄，因此，必須要引進安全軟件和殺毒系統，安全軟件是為了預防計算機病毒的入侵，殺毒軟件可以在發現病毒入侵之后立即進行病毒隔離清除，有效地保護銀行計算機網絡系統的安全運行。
2.3加強安全管理
在銀行業中計算機網絡的安全管理對銀行計算機網絡風險的控制具有重要作用，首先，銀行業必須對旗下員工進行普法教育，使他們對《中國信息系統安全保護條例》和《計算機信息網絡國際聯網安全保護管理辦法》這兩部法律的相關條例有清楚的認識，提高他們的法律意識；其次，還要嚴格制定并執行各項安全管理規章制度和操作規程，加強人員安全、運行安全以及安全技術管理，要制定嚴格的進出機房制度，將每個人員的責任都進行嚴格細分，這樣才能保障安全管理工作的順利進行。
2.4提高安全意識
要做好銀行計算機網絡安全工作，就必須要提高所有人的安全意識，這里所有人包括銀行內部人員和銀行客戶。一方面，銀行要加強內部員工的安全意識，提高內部人員的素質，盡量減少人為失誤造成的銀行計算機網絡風險；另一方面還要加強客戶的安全意識，可以通過在銀行電視屏幕播放、銀行宣傳欄公布以及報紙等方式對客戶進行安全方面知識教育，有效地提高客戶的安全意識。
3結束語
計算機技術的快速發展給人類的生活帶來了翻天覆地的變化，當前，計算機網絡技術已經被廣泛應用到銀行機構的各個業務當中，對銀行的電子化和服務質量水平起到很大的促進作用，推動了銀行業的發展。但是，計算機網絡運行存在許多風險，這些風險會影響銀行業計算機網絡信息安全，阻礙金融業的安全、穩定和可持續發展。因此，各個銀行機構要做好計算機網絡風險管控工作，積極探究能夠較大程度地降低銀行計算機網絡風險的對策，保障銀行業能夠安全、穩定和持續地發展。
作者：聶中洋 左鑫 單位：中國郵政儲蓄銀行股份有限公司黑龍江省分行
網絡銀行論文:網絡條件下銀行會計論文
一、對銀行會計核算的改革建議
（一）變革銀行的會計憑證
在手工操作的條件下，以格式及用途作為分類依據，有基本憑證與特定憑證之分?；緫{證根據性質來分，又可分為現金收入傳票、現金付出傳票、轉貸方傳票、轉賬借方傳票、特種轉賬借方傳票、表科目收入傳票等十類。在網絡條件下。該種分類一無存在基礎。目前，現行憑證以來源為分類依據，主要包括這幾個方面：一是供應商開的各種發票賬單；二是金融機構填寫的銀行間資金清算報單；三是客戶填寫及提交的每種支付結算憑證、存取款憑證及貸款憑證等；四是銀行內部會計工作人員結合經濟業務事實與相關法律或是協議制的會計單證；五是行政執法部門開的罰單等。在對這些憑證進行核算時，大多是由銀行柜員手工輸入業務然后電腦打印生成，少數業務則是銀行辦理時自動生成。換言之，銀行結合業務事實或是原始憑證而編制的基本憑證無不存在。加上受電腦容量及技術條件制約，機制憑證和手工憑證的格式幾乎不相同，機制憑證基本是打印在僅有憑證名稱的空白憑證上，故基本憑證格式已經不存在。此外，銀行基本已采用復式記賬憑證，區分借方傳票及貸方傳票已失去意義。
（二）統一使用復式記賬憑證
在手工操作的會計核算年代，銀行主要采用單式記賬憑證。在電算化條件下，銀行主要采用的是綜合柜員制，每一筆業務都可由一人同時記載收款雙方的賬戶。在這樣的形勢下，單式記賬憑證則體現不出其優勢，若仍繼續使用，則會影響財會工作質量的提升。在電算化條件下，電腦可自動完成賬簿登記、報表編制等業務，而核算質量主要由憑證要素輸入的正確性決定。如果采用單式記賬憑證，每一筆業務均要審核借方、貸方憑證，重復內容富多、聯次多、時間長，還可能導致高的差錯率，極大影響了會計工作質量。所以，為了順應時展需要，應盡量使用復式記賬憑證。
（三）對銀行會計核算的記賬法進行變革
在手工操作的條件下，銀行的表內科目采用的是復式記賬法，而表外科目則使用單式記賬法，其余企業通常是使用復式記賬法。一般而言，使用單式記賬法主要有兩方面原因：及時，對會計核算手續進行簡化；第二，傳統商業銀行表外業務欠發達，主要是為了備查登記一些重要空白憑證及有價證券。現階段，許多商業銀行除傳統業務外的一些業務發展速度非?？?，且基本會涉及到或有負債、或有資產。比如，期權業務，有引起增加應收款項及應付款項的可能性。若繼續使用單式記賬法，則不能對會計信息作出較的反映，就無法及時對或有事項，尤其是或有負債進行披露，最終不利于銀行對風險的防范。除此之外，在網絡條件下，在復式記賬框架中加入表外科目，工作人員工作量不會有所增加，且方便電腦校驗輸入數據，這在很大程度上確保了業務的正確性。
（四）對銀行賬務組織與處理系統進行變革
在手工操作的條件下，辦理業務時大多是由柜員結合憑證進行分戶賬的登記，包括甲、乙、丙、丁四種賬格式；如果是現金業務，還要在現金收付日記簿上進行登記；如果是表外業務，則要在登記簿中記載。后臺綜合人員則結合憑證進行科目日結單的編制，然后對總賬進行登記、編制日報表，再進行核對，以確保財務處理質量。在網絡條件下，柜員辦理業務僅需根據系統提示及相關規定錄入有關信息即可，系統則會自動上報有關數據到相應會計科目，然后自動聲場賬簿。在整個賬務的處理過程中，均由系統自動完成，柜員只是在各個時段交接班時負責將一些重要憑證及柜員現金收付的日結表打印好，然后整理、裝訂好當日的會計單證。一般來說，整理會計單證時應按照下列順序進行：一是網點表內軋賬匯總單；二是網點表外軋賬匯總單；三是日終平賬報告表；四是當日以及次日日始打印的批量記賬憑證；五是柜員表內扎賬匯總單等共9個步驟?？偠灾?，因為電腦程序的核算系統與以往的核算模式不相符，許多原本的賬簿、賬表打印也無法實現，故應對會計核算的系統作出相應的變革，使之適應網絡條件下的會計核算工作要求，不斷提高銀行的會計工作質量。
二、結束語
由上述可知，在網絡信息技術高速發展的時代，銀行傳統的會計核算模式或體系已無法滿足當前業務的發展要求，并在一定程度上制約了銀行會計核算工作質量的提高。為此，必須認識到會計核算體系及模式當前存在的不足，并及時進行相應的改革，促進銀行會計核算水平的提高。
作者：蔣浩 單位：中國建設銀行股份有限公司南通分行
網絡銀行論文:商業銀行網絡互聯網金融論文
一、互聯網商業發展的動因
電子商務的迅猛發展受益于諸多因素:一是技術進步提升了數據處理效率，使得精準營銷和大規模定制成為可能;二是網絡客戶資源具有長尾優勢5，傳統的“小眾市場”成為新的商業藍海;三是網絡交易邊際成本極低，降低了相關方參與成本;四是基于互聯網的服務能顯著提升用戶體驗，給使用者帶來網絡效應6;五是創業者們表現了的首創精神，探索出了諸多將客戶流量變成價值流量的商業模式;離不開社會特別是普通大眾的參與和支持，以及監管部門史無前例對創新的包容。
二、探析互聯網金融服務模式的本源
在新的商業生態中，電商跨界提供金融服務是一項重大、普惠的金融創新，基成功主因除了上述的互聯網思維外，還有基于互聯網的定制式商業模式?；ヂ摼W金融的本質仍然是金融中介，不可能替代傳統金融的功能，其與商業銀行的關系是既錯位競爭，又互補合作。
(一)互聯網金融的業態表現?；ヂ摼W金融是借助網絡信息技術實現資金支付、融通、信用信息服務和風險管理功能的金融服務模式，是技術與金融的結合和交融。廣義的互聯網金融包括3大類:1.網上銀行。即商業銀行等金融服務機構基于數據通訊、互聯網信息技術的電話服務、網絡服務和自助服務，其服務渠道信息化變遷經歷了“水泥”網點的電子化、“水泥+鼠標”的固網化、“水泥+鼠標+拇指”的移動化3個階段。目前，商業銀行正逐步向投資銀行、證券基金、保險、信托等非傳統服務領域滲透，并嘗試提供在線服務。2.網絡銀行。即純粹的互聯網銀行，或沒有眾多物理門店的網絡直銷銀行，主要通過網絡提供非現金金融服務，如美國及時安全網絡銀行(SFNB，SecurityFirstNetworkBank)。3.電商金融。即狹義的互聯網金融，其存在的基礎是網絡商業、社交和文化娛樂等行為，電商以第三方支付為整合工具，并向金融服務鏈上簡單、大眾化的功能延伸。目前，存在網絡支付、網絡直接借貸和股權融資、金融產品銷售、金融信息服務4種新型業態。
(二)互聯網金融的優勢和劣勢。超常發展的電商金融具有互聯網經濟的一般特點和優勢，相比傳統銀行的優勢主要表現在:一是催生了網絡直接金融模式，替代并弱化了傳統金融中介的部分功能;二是能夠迅速整合大量的潛在客戶，阻斷了銀行與新的目標客戶的溝通聯系;三是分流了銀行部分活期存款和有效小額信貸需求，對銀行支付和代銷金融產品產生了擠出效應;四是基于互聯網思維的大規模定制和精準營銷的商業模式沖擊了傳統銀行標準化服務的商業模式。盡管如此，電商金融的發展模式仍存在一些短期難以跨越的問題:一是產品和服務品類單一，沒有深入金融的核心領域，難以確立可持續的盈利模式;二是風險管理經驗積累薄弱，信用風險、合規風險、網絡安全事件頻發;三是一些業務游離在灰色地帶，有的涉嫌監管套利和非法融資;四是盲目投資導致項目產能過剩，行業洗牌在所難免。
(三)網上銀行的優勢和劣勢。商業銀行屬信息驅動型行業，在長期發展中積累了電商金融無法超越的諸多優勢:一是率先信息化。已將大多數傳統業務電子化、在線化，現又在深度網絡化、移動化進程中;二是范圍經濟。綜合化經營進展迅速，業務邊界延伸到投行等新興金融服務領域和電商等非金融服務領域;三是規模經濟。表內外資產負債規模龐大，大中型客戶基礎深厚;四是創新能力。具有豐富的需求洞察能力，專業產品的理解、創設、組合、配置能力。但在發展在線銀行的過程中也存在以下誤區:一是重視信息化、網絡化建設，而沒有涉及商業思維、商業模式的變革;二是試圖利用互聯網服務所有客群，而沒有在洞察市場的基礎上，為細分后的客群提供專業化定制服務;三是簡單將線下業務遷移到線上，而沒有再造服務提供和客戶管理流程;四是偏離熟悉的領域和優勢業務，跨界深入電商領域，與電商金融競爭同一類型客戶。
三、探索互聯網金融服務的定制模式和實踐路徑
定制是一種特別適合于互聯網時代的高級商業模式。網絡信息技術的發展使得大范圍的定制生產、特別是服務定制具有技術上的可行性、經濟上的合理性。商業銀行作為惟一的現代金融綜合服務綜合方案的提供者，必須借助互聯網信息技術降低其中介功能成本、擴展獲取客戶的溝道，在與電商金融競合中，必要借鑒其定制式創新的經驗，在客戶細分的基礎上定制全景式或全鏈式的金融服務綜合解決方案。探索出適合其戰略定位的互聯網金融服務定制之路。
(一)融合互聯網商業模式，創新和升級網上銀行服務。1.重塑客戶與銀行的人性化互動關系?；ヂ摼W作為先進生產力的代表，正在改變傳統的生產關系。未來，客戶與銀行的邊界將日益模糊，客戶可能承擔的利益相關角色包括銀行產品和服務的消費者、自助提供產品和服務過程的生產者、產品和服務研發和定制的參與者、產品和服務生命周期的情感認同者。2.以提升客戶體驗為核心，專注于極簡化、化、迭代化。商業銀行實施客戶下沉戰略，通過網絡獲取千萬數量級的零售客戶，需要在于細分大眾客群的基礎上，專注地提供簡單、方便、快捷的平臺服務和單一、、持續迭代的適配產品。3.重視信息技術管治的頂層設計，加強網絡基礎建設和管理。銀行需要優化基于流程和信息技術的內部管理和外部治理結構，不斷提升網絡化經營管理能力，加強基礎信息數據管理，提升數據管理能力;加強軟件研發過程管理，提升系統研發能力;加強專業知識的資本化管理，提升智慧服務能力;加強在線金融中介功能建設，提升信用管控能力。此外，需要將人力資源、財務資源優先配置到現代科技的創造性運用上，為基于互聯網的產品、渠道、流程、組織結構、系統、商業模式的創新提供科技支持。
(二)與電子商務企業開展互補合作，提供在線交易金融服務。在網絡經濟生態圈中，商業銀行具有資金、支付結算、信用及風險管理優勢，電商具有交易數據、客戶流量優勢，雙方基于開放包容的互聯網合作可實現優勢互補，將網絡流量轉化為商品及金融交易機會。1.實施客戶下沉戰略，開拓線上零售金融服務。目前，電商金融提供的服務多屬零售性質，多數商業銀行也提出了零售金融優先戰略，加大了針對小型企業、微型企業和普通居民的普惠金融的供給力度。商業銀行可大型廠商開展合作，服務于產業鏈、供應鏈、專業市場商圈上的個人和小微企業。如與成熟的電商合作，搭建電子商務支付平臺及基于電子商務交易的小額融資平臺。2.借鑒電商金融經驗，布局網絡化經營管理平臺。如與規范的網貸平臺合作，建立線上小額融資專營機構;與排名靠前的銷售網站平臺合作，開拓基于支付結算的理財產品銷售新模式。此外，現代企業組織架構日益呈現扁平、柔性、無邊界、項目虛擬等輕型化趨勢，商業銀行應主動變革內部組織架構，以適應網絡生態環境，更好地提供在線金融服務。
(三)立足線下機構網點，探索線上金融服務新的商業模式。商業銀行要擴大中小客戶的規模、提升客戶的黏性，關鍵在構建一個有效、高效的基于互聯網平臺的商業模式。商業銀行不可能簡單復制電商模式，需要結合行業的本質屬性，尋找可行的突破點:1.運用大數據技術，創新客群經營和管理模式。目前，商業銀行尚不能駕馭大數據，但技術的進步，使得銀行可以低成本地挖掘內外部數據資源的價值，運用于洞察客戶偏好和需求、制導式精準營銷、長尾市場批量獲客、產品研發定制、風險識別和管控、流程設計等經營領域。如針對不同情景下的客戶行為建立量化的信用模型，為銀行內外部電子交易提供信用信息決策或顧問服務。2.打通內外部電子服務網絡，打造無縫鏈接的在線服務。商業銀行沒有必要推倒重建已有的在線服務系統，可以網上銀行為主，引入網絡直銷模式，無縫打通內外部服務系統和管理系統，構建統一的門戶入口，使其可用性、易用性達到或超越經驗豐富電商的水平。3.整合客戶接觸渠道，創新網絡信息技術的場景化應用。銀行應統籌安排基于互聯網的服務和基于傳統網點的服務，在簡單與安全、輕松與嚴謹、優化體驗與保障安全之間找到平衡，加強各種服務渠道的場景化應用和組合，形成多維度的客戶服務渠道體系。為更好地提供一致性服務體驗，商業銀行應契合各種場景，創造性應用移動互聯、物聯網、自然用戶界面、大數據、網絡社交、4G等技術，應用于服務終端的移動、自助服務的仿生化、自然界面的傻瓜化、網絡社交的生活化。
(四)創設、定制具有差異性的網絡金融產品。商業銀行具有電商金融不可比擬的復雜產品的創制能力和綜合解決方案的設計能力。1.開拓單位銀行卡支付藍海市場。目前，企業機構支付的創新屈指可數，而單位銀行卡支付幾乎是一片空白。商業銀行可以復制個人卡的商業模式，快速開發單位卡藍海市場，規劃包括借記卡與貸記卡在內的產品體系，并將其功能擴展到個人卡所沒有的領域，如將電子支票、銀行匯票及其他結算工具托管于單位卡內。2.通過互聯網提供委托貸款服務。傳統的個人委托貸款和單位委托貸款與網絡直接融資都建立在民間信用的基礎上，商業銀行可借鑒P2P等經營，在其網上銀行或金融門戶中新增的在線委托貸款功能界面上，高效地為客戶提供智慧化的委托貸款理財服務。3.跨界提供銀行系電商平臺服務。為重振銀行支付的傳統地位，落實多元化經營戰略，商業銀行可借鑒電商進入金融服務的經驗，與實體商戶直接合作，運用大數據技術深入分析參與者行為、需求，跨界進入普通商品的交易服務領域，將線上銀行服務與線下客戶消費、實體商戶營銷有機融合起來，提供與交易相關的支付結算工具、個人和商戶交易融資服務。4.探索供應鏈金融服務新模式。商業銀行可運用自償式貿易和供應鏈交易的增信效應，在網上銀行或其金融門戶上增設應收賬款、商業匯票、信用證及其產品鏈功能，在核心大企業主導的、基于物聯網技術的供應鏈平臺中，有機嵌入定制化的供應鏈貿易金融服務，或以銀行為核心建設的供應鏈系統，為缺乏建設能力的中型企業及其周邊小型微型企業同時提供交易平臺服務和交易金融服務。綜上，具有悠久歷史的商業銀行，具有強大的學習與創新能力，有能力洞悉客戶需求，對互聯網金融進行頂層設計和路徑規劃，擺布網絡信息科技的創造性運用，探索出基于定制的互聯網金融發展新模式，同時構建與電子商務企業的競合關系，在堅守傳統優勢業務的基礎上，為包括電子商務在內的實體經濟提供效率更高的現代在線金融服務。
作者：宋亮華 徐元鋮 單位：招商銀行總行培訓中心 河南財經政法大學金融學院