引論：我們為您整理了13篇項目投資控制的措施范文，供您借鑒以豐富您的創作。它們是您寫作時的寶貴資源，期望它們能夠激發您的創作靈感，讓您的文章更具深度。
篇1
電力工程具有分布廣、投資巨、工期短、技術要求高等特點，在企業生產經營活動中，電力工程成本管理的作用是有組織的、系統的運用預測、計劃、控制、核算、分析、考核等方法，對構成電力工程成本的各種因素及影響電力工程成本的各個經營環節實施管理，以達到降低成本、提高經濟效益之目的。
在電力工程企業管理中，成本管理處于極其重要的地位，而項目成本管理又是電力工程企業成本管理的基石。
項目成本管理就是在項目成本形成過程中，對工程施工中所消耗的各種資源和費用開支，進行指導、監督、調節和限制，及時糾正可能發生的偏差，把各項費用的實際發生額控制在計劃成本的范圍之內，以保證降低成本目標的實現。其目的是合理使用人力、物力、財力，降低成本，增加收入，提高對電力工程項目成本的管理水平，追求經濟效益的最大化。
隨著2006年《電力建設工程預算定額》的頒布實施，一大批電力工程建設企業正在采取各種措施，努力降低項目投資成本，力求項目成本的每一子項與完成這個子項所需的生產力要素和資源相對應；力求項目的經濟成果與所采用的施工方案和技術相對應；力求項目目標成本的每一子項與施工過程中發生的實際成本數據相對應。
二、 項目成本管理的原則
項目成本管理原則是電力企業成本管理的基礎和核心，項目經理部在對電力工程項目投資過程進行成本管理時，必須遵循以下基本原則：
1.全面控制原則
全面控制包括全員控制和全過程控制。
1.1全員控制：施工項目成本是考核電力工程項目經濟效益的綜合性指標，它涉及到與電力工程項目形成有關的各單位、各部門和班組，也與每個職工切身利益有關，因此，施工項目成本的控制需要大家共同關心。同時，有關的各單位、各部門和個人都要肩負成本責任，把成本目標落實到每個部門乃至個人，真正樹立起全員控制的觀念。
1.2全過程控制：施工項目成本的發生涉及到項目建設整個周期。因此，項目成本形成的全過程（從項目設計開始至中標后的實施及竣工交驗）都要有成本控制的意識。在項目設計階段，應充分做好方案論證，做好事前控制，對項目投資控制往往能起到事半功倍的效果；在投標階段，做好成本的預測，簽定好施工合同；在中標后的施工過程中，要制訂好成本計劃和成本目標，并采取技術和經濟相結合的有效手段，控制好事中成本；在竣工驗收階段，要辦理好工程審計和結算，做好成本的核算和分析，使電力工程建設自始至終處于有效控制之下。
2.目標管理原則
目標管理是進行任何一項管理工作的基本方法和手段，電力工程成本控制也應遵循這一原則，即目標的設定、分解目標的責任到位和執行檢查目標的執行結果評價和修正目標，從而形成目標管理的計劃、實施、檢查、處理、改進。在實施目標管理過程中，目標的設定應切實可行，越具體越好，要落實到各部門、班組甚至個人；目標的責任應全面，既有工作責任，更要有成本責任。如技術人員在選擇施工方法時，要做到技術上切實可行，即工作責任的要求，同時經濟上要合理，即成本責任的要求；目標的檢查應及時全面，發現問題，及時采取糾正措施；評價應公正、合理。只有將成本控制置于這樣一個良性循環之中，成本目標才得以實現。
3.開源與節流相結合的原則
成本管理的目的是提高經濟效益，其途徑包括降低成本支出和增加預算收入兩個方面。這就需要在成本形成過程中，一方面“以收定支”，定期進行成本核算和分析，以便及時發現成本節、超的原因；另一方面，加強合同管理，防止項目結算成本大幅增加，以提高電力工程項目投資管理水平。
節約人力、物力、財力是提高經濟效益的核心，也是成本管理的一項最重要的基本原則。應作好三方面的工作：一是嚴格執行成本開支范圍、費用開支標準和有關財務制度，對各項成本費用的支出進行限制和監督；二是提高施工項目科學管理水平，優化施工方案，提高生產效率；三是采取預防成本失控的技術組織措施，制止可能發生的浪費。真正做到向管理要效益，向技術要效率，確保項目成本目標的實現。
4.責、權、利相結合的原則
這是成本控制得以實現的重要保證。在成本控制過程中，項目經理及各專業管理人員都負有一定的成本責任，從而形成了整個項目成本控制的責任網絡。要使成本責任得以落實，責任人應享有一定的權限，即在規定的權力范圍內可以決定某項費用能否開支、如何開支和開支多少，以行使對項目成本的實質控制。如物資采購人員在采購材料時，應享有選擇供應商的權力，以確保材料成本相對最低。最后，電力工程企業領導對項目經理、項目經理對各部門在成本控制中的業績要進行定期檢查和考評，要與工資、獎金掛鉤，做到獎罰分明。實踐證明，只有責、權、利相結合，才能使成本管理真正落到實處。
三、 項目成本管理的有效途徑
電力工程項目成本管理的方法較多，其有效的途徑可以從“降低成本，增加收入”兩方面著手，確保項目成本目標的實現。
1.實行項目成本控制目標管理
項目部要想搞好成本管理，明確管理目標至關重要，只有目標明確才能有的放矢，只有指標明確才能加以控制。要想實施成本管理和控制，就必須確定成本控制指標，指標包括：項目總成本，分包價格水平，材料價格水平、分部分項材料消耗量，機械費用水平、租賃單價，以及管理費用水平等等。
因此，在項目初期確定成本管理目標對于能否管好項目成本十分重要。
2.方案論證
在電力工程項目實施前，應遵循方案先行的原則。對設計方案應組織充分的論證分析，遵守公開、民主、科學的議事程序，堅持重要事項發揚民主，實行集體領導，集體研究，重大決策深入論證，按章操作，做到議而有決，行之有果。
方案論證前，先組織一個方案論證小組，由下列人員組成：具備同類工程施工經驗的工程施工技術人員、經營經驗的管理人員和造價經驗的造價工程師，方案論證由項目主管主持。為了確保方案論證工作能取得預期的效果，在方案論證前提前將要論證的工程圖紙分發到與會人員手中，便于每個人作好充分的準備。
論證圖紙要解決的問題：從經營角度確認總體平面功能；從工程技術角度確認各專業施工圖的技術上的可行性，對各專業的匯交點從技術角度進行重點審查；從造價角度，確認工程方案是否符合經濟上合理的要求。對于方案論證作出的決定要形成文件，作為對施工圖的補充，以方案論證紀要的文件下發給各相關單位、部門。通過對方案論證可避免因設計失誤或嚴重不合理所帶來的返工損失。
超前設計、提前論證、施工一步到位，避免“前期造、后期敲” 或是“前任建、后任拆”的建設亂象。
3.嚴格實行工程招標，擇優選擇施工隊伍
項目設計工作完成后，接下來就是施工隊伍的選擇，作為工程項目建設單位選擇一個實力強、信譽佳的施工隊伍尤其重要。選擇好了工程項目的施工單位等于工程項目的成功實施完成了一大半。
選擇工程項目的施工單位，最好的辦法是采用招標的方式。國家對工程項目的招投標都已經作出了明確的規定，并在全國各地設立了招標管理辦公室。通過工程項目招標的辦法落實施工單位有以下幾點好處：1）降低工程項目的施工費用；2）規范企業管理，讓做事的人擺正心態；3）讓好人不做壞事。
對于較大的工程施工項目，可上網或通過新聞媒體（報紙雜志）公開招標，第一步先行對投標單位的資格審查，通過第一輪的資格審查工作，可對施工單位的資質、ISO9001質量管理認證情況、ISO14001環境管理認證情況、實施本項目的經濟實力、已做過同類工程的經驗進行比較全面系統的了解。在第二輪技術標和商務標的審查時，只要是對商務標的評定，因為其投標價格將直接形成工程項目的工程造價。但也不能忽視技術標反映的內容，對于技術標主要評定其工程進度的編排是否合理、是否滿足工程工期的要求，安全、質量、文明施工的保證措施是否切實可行，投標單位擬選派的現場工程項目管理班子是否滿足工程建設項目管理的要求。
招標中應注意的問題：招標工作一定要體現公平、公開和公正的原則，嚴防暗箱操作和假招標，提倡民主管理是解決此類問題的最好辦法。建設單位對于工程項目的招標要增加其透明度，評標小組組成人員要合理，在評標時要從建立的專家庫中隨機抽取，要求多一些廉潔奉公、有責任心的人員參加，以確保工程招標工作取得預期的效果。
4.強化工程項目合同管理
合同管理要實行合同的全過程管理，即從合同訂立一開始到合同失效為止的全過程的跟蹤管理。工程合同的訂立必須是合法的、規范的，合同的訂立必須執行企業內部制訂的合同簽訂程序。
把施工過程中所有與經濟有關的文件全部歸順到合同管理的范疇。工程項目設計、工程承包施工合同是工程項目管理的重點工作。目前全國各地對于工程建設項目都有規范性的合同，但從筆者對合同范本的研究，認為在工程建設項目方面的工程承包合同尚存在著如下不足，需在具體項目實施中予以完善：
4.1合同中對于施工圖的確認條款不嚴謹；應增加施工圖施工前必須得到建設單位的確認一項。通過這一條款，要求乙方按施工圖踏踏踏實實施工；甲方通過確認施工圖的這一程序加強了對工程項目管理人員的責任心，同時又能確保做出來的工程是能滿足甲方使用要求的。
在施工過程中，承包人提出的合理化建議涉及到對設計圖紙或施工組織設計的更改及對材料、設備的換用時，須經發包方工程師同意；未經發包方同意擅自更改或換用時，承包人承擔由此發生的費用，并賠償發包人的有關損失，延誤的工期不予順延。
4.2合同中對于材料設備價格的確認不明確；施工單位在材料、設備采購前須先報材料樣本確認，同時由施工單位向建設單位申報材料設備的價格，材料及設備的單價由雙方根據市場價格另行確認。
5.嚴格實行甲供材料設備招標制度
對于較大規模的材料設備采購必須實行的招標辦法，其招投標的辦法可參考當地招標辦的有關規定。
在材料、設備采購前需要由材料主管做一份具體完整的材料、設備采購方案，材料設備采購方案主要內容以體現材料主管在材料詢價過程中形成的“貨比三家”資料（即三家以上的供應商供應條件）?！柏洷热摇币龅轿鍌€比："比質量、比價格、比交貨期、比服務、比付款條件"。材料、設備采購方案報主管領導審批后方可采購。主管領導在審批材料采購時，有時還必須親自過問和審查采購方案的合理性，確認采購方案的嚴密、到位。材料采購方案的實施有如下二個特點：一是材料的采購價格在事前得到了控制；二是通過材料采購方案的形式加強了材料采購人員責任心。通過采購方案的制定和審定，可以避免材料采購費用的流失，降低工程用材料設備的投資費用。對于由施工方供購的工程材料和設備，建設單位同樣可采用此類方法對施工方實行工程材料、設備單項限價。對于在材料的采購方案要形成檔案，這樣有利于促動和提高經辦和審批材料采購方案有關人員的責任性。
6.按照“量、價”分離原則，管理工程直接成本
工程直接成本主要是指在施工項目成本形成過程中直接構成工程實體和有助于工程形成的人工費、材料費、機械使用費及其他直接費、按照“量、價”分離原則，應從以下幾個方面著手進行有效控制管理。
主要是改進甲供材料的采購、運輸、收發、保管等方面的工作，減少各個環節的損耗，節約采購費用；合理堆置現場材料，避免和減少二次搬運；嚴格材料進場驗收和限額領料制度；制訂并貫徹節約材料的技術措施，合理使用材料，綜合利用一切資源，同時要加強甲控材的核價工作。
7.從“節流”原則出發，控制結算造價
在競爭日趨激烈的市場中，建設企業面臨著各種施工風險。建設方對于屬于施工方未能按合同約定履行自己的各項義務或發生錯誤，給建設方造成經濟損失，向施工方要求賠償的，我們稱為反索賠。通過反索賠，以彌補建設方不應承受的風險損失，使工程合同風險分擔程度趨于合理。
為提高索賠意識、合同意識、時間和成本觀念，培養索賠的管理能力，提高合理管理水平，在工程的實施過程中，應對可能引起的索賠進行預測，及時采取補救措施，避免過多索賠事件的發生。在項目施工過程中，積累一切可能涉及索賠論證的資料，做到處理索賠時以事實和數據為依據。
8.加強工程建設中的廉政建設
在電力工程建設過程中，還要加強工程建設中的廉政建設，規范工程建設項目承發包雙方的各項活動，防止發生各種謀取不正當利益的違法違紀行為，保護國家、集體和當事人的合法權益，有效控制項目投資費用，避免“項目建起來，人員倒下臺”現象的發生。
篇2
工程資金增加就要占用其他項目資金，影響其他項目上馬，也引起固定資產投資總規模的失控和投資計劃的實現。解決資金需要一定的時間，也造成工期延長，由于延期竣工交付使用，影響項目效益的發揮。因為建設項目周期長，存在許多問題，本文所以提出對工程建設項目加強目標管理，進行目標控制。
二、工程項目的投資控制
控制是為確保目標的實現而服務的。一個系統若沒有目標，就不需要控制，也無法控制。一項工程建設項目，如果對投資數，缺乏明確目標，需要多少就投資多少，那么從準備、設計到施工階段沒有約束，根本不必進行投資控制，反正投資少了可以追加。要控制投資必須使目標與工價、料價、，設備價格以及各項有關費用及各種取費標準一致，也就是要做好概算。
我國工程建設項目的設計一般是設計單位通過招標從甲方得到設計任務書，然后做初步設計，提出概算后再做施工圖設計。施工圖的預算由施工單位去做，這樣會出現預算超過投資額，而且不能控制住設計投資，潛力不大。一項工程項目從決策階段到實施階段產生了前期準備費用，設計費用和施工費用。這些費用中施工費用最多，幾乎占總投資的90%，前期工作的準備費用和設計費用占總投資額極少部分。設計準備階段和設計階段決定了總投資額。在這兩個階段控制投資的可能性較大，效果也最好，雖然施工階段發生的費用最多，但在施工開始前，大局基本定下了，節約投資可能性較小，這并不是說施工階段不必進行控制，而是強調重視準備階段和設計階段控制的同時也要進行施工階段的控制。
長時間以來，人們把控制理解為計劃值與實際值得比較，當實際值偏離計劃值時，分析其產生偏離的原因，并確定下一步的對策。對于已產生的偏離不可能消失，采取的辦法是偏了――糾偏――再偏――再糾偏。。。。。。。。。這樣的控制立足于調查、分析、決策基礎上的被動控制。自七十年代時開始，人們將系統理論和控制論的研究成果用于項目管理，將控制立足于事先主動的采取決策措施，以盡可能的減少、甚至避免計劃值與實際值的偏離，這是主動積極地控制。
要使用控制有效，必須重視控制的組織，即如何組織控制。控制的組織形式有兩種；
A任務執行者自行控制其所執行的任務，這稱為自己控制，如設計者控制設計、施工者控制施工等；
B任務者所執行的任務，由與他無直接組織關系的他人進行控制，稱為他人控制。如建設單位控制設計和施工任務。
工程項目采取自己控制比較困難，應重視采取他人控制。
三 投資控制的目的；
1、正確確定目標值，包括總目標、分目標、與各目標。沒有正確的目標值，無法與實際值進行比較，不能比較就無法實現控制；
2、在項目實施的全過程中，及時收集、匯總費用支出的實際值，以便于計劃之比較，并作費用支出的預測；
3、在項目實施過程中，根據比較所得的反饋信息，及時地采取控制措施；
4、加強對干擾因素的調查分析。
以上幾個項目工作很容易理解，在實際工作中往往對控制過程的各個環節應做的工作不夠重視，或沒有做好，使投資得不到控制。
作計劃值與實際支出比較時，間隔時間不能太長。例如過了一年才進行計劃投資與實際支出比較，看投資超不超，這樣就不對，一旦超了難以用其他措施調整。一般工程項目投資控制周期是兩周到一個月，這樣就能及時發現情況，盡早調整糾偏。
四 投資控制的措施
投資控制不是純屬經濟工作范疇，并不是建設單位僅負責概算、預算和結算，以及財務方面的工作，而應從組織、技術、經濟、合同與信息管理等方面采取措施。
（一） 采取組織措施控制投資
從組織上采取措施主要指的是以下三項
1、 明確項目組織結構，避免出現多頭關系，并明確建設單位在一個目標上的代表，以防止建設單位各方面領導、人員獨自向設計、施工單位提出有關項目建設的要求和變更設計的要求。
2、 明確項目經理班子中的投資控制者及其任務，以便投資控制有專人負責，避免超投資，責任不明確。
3、 明確管理職能分工。
（二） 采取技術措施控制投資
采取技術措施控制投資的含義是深入技術領域研究節約投資的可能，在項目規劃方案階段重視多方案的技術經濟比較，從中選優。我國長期以來，設計任務采用行政分配的方法，設計單位之間缺少競爭，還因為設計任務大于設計力量，處于設計賣方市場，因此可供選擇的方案局限性很大，且在方案比較中主觀意識很強。近年來，設計管理體制的改革有利于方案比較。我國許多大中型工程對初步設計的審批非常重視，然后就放手讓設計單位做技術設計和施工圖。待施工圖結束后組織專家會審，而沒有在整個過程中對設計進行監督和控制，這也是預算超概算的一個重要原因，在設計進展過程中，建設單位應重視科學試驗，以尋求節約投資的可能。做些實驗雖然有些開銷費，但是通過實驗為設計節約很大投資相比那是微不足道的投入。
（三） 采取經濟措施控制投資
主要是指加強經濟工作，它涉及面較寬，在此主要介紹：編制投資規劃，動態底比較投資計劃值與實際值，嚴格費用支出審核制度和節約投資的獎勵措施等。
編制投資規劃是在項目總投資確定的基礎上對部分投資進行分解和綜合。當項目總目標確定即投資、進度、質量目標已經確定，如何保證總目標最優化的實現?？偼顿Y通常被理解為投資切塊，如一個大面包，把它切成多個小塊。而這些小塊拼起來還是這個大面包，也就是所說的綜合。
篇3
工程項目投資控制是指在工程建設項目的全過程采取有效措施，把工程總費用控制在批準的限額內，而且要隨時糾正發生的偏差，以保證投資管理目標的實現，是工程建設項目管理的一個重要環節。從決定投資建設工程項目的初始階段到建筑工程項目的竣工，都要合理把握建筑工程的投資方向與細節。工程建設過程中不同環節中的投資控制力度不夠，資金便不知不覺地流失在每個細節之中，造成項目投資失控。
1.建設項目投資控制原理
1.1投資控制階段目標與動態比較
建設項目投資控制目標的設置，應是隨著工程建設過程的進展分階段地進行的，即：投資估算應是設計方案選擇和初步設計階段的控制目標；設計概算應是技術設計和施工圖設計階段的控制目標；投資包干額應是包單位在建設實施過程的控制目標；施工圖預算或工程承包合同價是施工階段控制建筑安裝工程投資的目標。這些有機聯系的階段目標，相互制約，相互補充，共同組成投資控制的目標系統。
1.2以設計階段為主，確保全過程控制
項目是否需要建設，預計花費多少建設費用，是在前期階段充分論證后作出決策的。而理想的建設項目，其工程價值的形成在設計階段，承發包與設備安裝階段是其價值實現的過程。因此，在初步設計階段，影響項目投資的可能性為5%～95%；在技術設計階段，影響項目投資的可能性為5%～75%；在施工圖設計階段，影響項目投資的可能性為2%～35%。由此可見，項目投資控制的關鍵是項目建設決策階段和設計階段，因此監理工程師在投資控制過程中，應以設計階段的投資為控制重點。
1.3主動控制
被動控制集中在比較與糾偏的措施上，但是工程建設一旦發生偏差，費用已經發生，再采取措施則處于被動狀態。而實現有效的控制，應以主動控制為主，在偏差出現之前，協調好工程建設項目建設投資、進度、質量三大目標之間的關系，預先采取措施，避免偏差或使偏差發生額最小。
1.4技術與經濟相結合是控制項目投資的有效手段
建設工程項目實現其目標的途徑是多方面的，應從組織、技術、經濟、合同與信息管理等方面采取措施。而其實現功能、質量、規模等要求的技術方案是多樣化的。這就要求監理工程師，在協調好滿足規模要求和功能質量標準的前提下，工程建設項目更加經濟合理，進行技術經濟分析，確定最優技術方案。工程建設的理論與實踐證明，技術與經濟相結合是最有效的投資控制手段。
2.投資控制的舉措
2.1建設項目投資決策階段的投資控制要點
項目投資決策階段，對項目的各項技術經濟決策及項目建設后的經濟效益起決定性影響，是建設項目投資控制的重要階段。在該階段中，監理工程師的主要工作是：按建設單位的委托，進行（審核）項目的可行性研究，對建設項目的技術上的可行性及經濟上的合理性進行全面分析和評價，選擇最優的建設方案，編制建設項目的投資估算，準確控制項目總投資。建設項目可行性研究是對擬建工程建設項目是否進行投資建設和怎樣建設提出意見，為建設項目投資決策提供依據，同時也是保證建設項目以最小的消耗取得最佳經濟效果的有效手段。
2.2設計階段投資控制的要點
（1）組織設計方案競賽，優選設計單位。采用設計招標，通過競爭，促使設計單位改進管理，采用先進技術，降低工程造價，縮短工期，提高投資效益。因此，在設計招標文件中應對降低工程造價有明確要求，有相應降低工程造價的具體措施。
（2）推行限額設計。對設計單位提出的工程造價限制范圍，如果設計階段的造價超過限額，就要修改設計，修正造價，直到概（預）算造價控制在限額以內。
（3）對初步設計的總圖方案及單項設計方案進行評價，通過技術經濟指標的計算、比較、分析，在滿足設計要求和投資控制的前提下，選擇最合理的設計方案。經驗證明，好的設計方案既可滿足功能要求，又可節約投資。
（4）審查設計概算和施工圖預算。
（5）管理中要處理好設計費用與控制工程投資及經常使用費的關系.適當增加設計成本，做好詳細的數據收集、設計試驗和優化工作，對于工程投資的控制與節約經常使用費是非常有益的。
（6）控制設計變更。監理工程師在審查設計時，如發現設計概算超過投資限額，需要變換結構型式、建筑材料或設備來修改設計，或因建設單位的構思變化及其他方面的因素而要求變更時，監理工程師要慎重對待，認真研究和分析設計變更對投資和進度的影響，并把分析結果提交建設單位，由建設單位最后審定是否變更設計。同時，監理工程師要認真做好記錄，并及時向建設單位提交月（季）設計報告。
2.3施工階段投資控制要點
施工階段投資控制就是實際建設投資不超過計劃投資額，確保資金使用合理，確保資金、資源得到合理使用，提高投資效益。施工階段投資控制主要是控制工程計量與支付，進一步進行技術更新，防止和減少索賠，預防和減少風險干擾等來控制投資。
（1）事前控制投資。事前控制的目的是進行工程風險預測，并采用相應的防范性對策，盡量減少施工單位提出索賠的可能。應做好下列工作：①建立項目監理的組織保證體系，落實進行投資跟蹤、現場監督和控制的監理人員，明確職責和任務。②熟悉設計圖紙、設計要求、標底標書，分析合同價構成因素，明確工程費用最容易突破的部分和環節，從而明確投資控制的重點。③依據施工合同有關條款、施工圖，對工程項目造價目標進行風險分析，主要找出工程造價最容易突破部分（如施工合同中有關條款不明確而造成的突破造價的漏洞，施工圖中的問題易造成工程變更、材料和設備價格不確定等）以及最容易發生費用索賠的原因和部位（如建設資金不到位，施工圖紙不到位，建設單位供應材料、設備不到位等），從而制定出防范性政策，書面報告總監理工程師，經審核后向建設單位提交有關報告。
（2）事中控制①按照合同規定，及時答復施工單位提出的問題及配合要求，不要造成違約和對方索賠的條件。②施工中主動搞好設計、材料、設備、土建、安裝以及其他外部協調和配合，不要造成對方索賠的條件。③嚴格工程變更。無論是設計單位、建設單位或承包單位提出的設計變更，均應經過建設單位、設計單位、承包單位或監理單位代表簽認，并通過項目總監理工程師下達變更指令后，承包單位方可進行施工。同時，承包單位應按照施工合同的有關規定，編制工程變更概算書，報送項目總監理工程師審核、確認，經建設單位、承包單位認可后，方可進入工程計量和工程款支付程序。④按合同規定，及時對已完工的工程計量驗方，不要造成未經監理工程師驗收就承認其完成數量的被動局面。
（3）事后控制①審核施工單位提交的工程結算書，并按下列程序進行竣工結算；②承包單位按施工合同規定填報竣工結算報表。③專業監理工程師審核承包單位報送的竣工結算表。④總監理工程師審定竣工結算報表，與建設單位、承包單位協商一致后，簽發竣工結算文件和最終的工程款支付證明報建設單位。
3.結語
工程造價的確定與控制貫穿于項目建設全過程，各參與方、各階段要嚴加控制，這樣就能把工程項目的投資控制落到實處。
篇4
1前期準備階段
1．1健全管控機構，加大溝通協作
為了保證投資能夠有效使用，防止失控狀態，必須組建一支完整的管控機構來保證。投資總控者必須是由具有多個項目管理經驗、工作責任心強和持有相應執業資格的人員擔任，對項目投資全過程控制起到掌舵的作用。管控機構成員涉及項目專業造價、項目專業工程技術和甲供材料采購等崗位職能方面，每一個成員必須均持有相應的執業資格證和具備一定管理經驗，其權利和任務，須做到職權一致，職責明確，全方面加強項目投資管控班子的力量。加強項目管控機構管理人員之間的溝通協作，做到項目投資細化目標控制時時有跟蹤，事事有把控。投資總控者須時常通過會議或其他的形式，向管控成員進行交底、跟蹤和落實，對項目建設投資估算、設計概算、合同價格等造價信息進行交底，明確各個階段涉及投資造價方面的控制要點，并時時跟蹤投資控制關鍵點的動態，落實相應階段投資控制措施是否到位。
1．2建章立制，層層把關
制度是實現目標的途徑，層層把關核實是實現目標的保證。如:制定工程款支付會簽制度，規定凡支付工程進度款必須經專業監理工程師計量、監理總監審核、投資監理和相應管理部門的復核、業主方內部流轉會簽后，財務人員方可付款;建立獎懲制度，規定對通過優化設計(施工)方案，對節約投資造價的貢獻者或團隊進行獎勵，對因失職或管理不善造成項目投資加大的人員進行處罰;對項目招投標、合同管理、現場簽證、設計變更、甲供材料(設備)的采購等均需建立相應的管理制度，使投資控制工作能夠制度化、規范化、程序化的進行。
2投資決策階段
項目投資決策階段是對擬建項目的必要性和可行性進行技術經濟論證，對項目的各個建設方案從技術和經濟進行綜合評價并作出決定的過程。項目投資決策的正確與否，關系到項目投資效益的高低。為此，需要做好以下工作:1)前期資料的收集和整理;2)市場調研和論證;3)編制科學詳細的項目投資估算。
3設計階段
項目投資的80%決定于該設計階段，而設計費用一般為工程造價的1．2%左右。項目確定后，決定投資大小完全取決于工程設計。因此，投資控制應對設計階段的工作進行主動控制。
3．1進行項目設計方案的并聯審批，優化初步設計
業主應積極辦理由政府部門組織的項目設計方案進行的并聯審批，重點對涉及項目的規劃總控、交通評價、環境評價、民防設計、消防疏散、停車泊位設計等方面的專業審查。設計院須根據項目方案設計的審查意見，積極協助業主對初步設計進行全方位優化，確定項目的各層平面布局、外立面設計方案、功能性房間的使用和后續裝修格局考慮等事宜，以及選擇合適的服務性配套工藝設施。根據初步的設計說明、設計圖紙及設備材料表、各項經濟指標、工藝流程和“人材機”的取費標準等，編制項目設計概算，并核定在項目投資估算范圍之內，作為項目投資控制的依據。
3．2嚴控設計變更
工程設計變更發生得越早，損失越小。因為在設計階段發生變更，只需設計修改圖紙，而其他費用尚未發生，就能節省因施工拆改造成的部分造價。為此，要求設計院、項目監理和業主等單位的專業人員，通過研讀圖紙和專業之間相互核對圖紙內容的方法，盡可能通過把變更控制在施工之前的設計階段;積極運用獎懲機制，鼓勵設計人員做一些優化功能適用性且核減造價的設計變更。對工程造價影響大的變更，必須先論證造價影響再決定是否變更，嚴格控制設計變更的發生。
4建設階段
4．1嚴控施工中發生的工程變更
首先，業主方應堅持以工程結構安全或功能性上是否確實需要、是否能節約工程造價、是否能提高工程質量和加快施工進展等因素作為工程變更設計審批的基本原則，避免盲目變更造成造價失控。其次，針對業主、設計及施工方提出的每一項工程變更，都要按照相應的報批程序一一進行(見圖1)，審查變更的起因、內容、部位和變更引起的工程量變化，分析涉及造價的影響，做出是否需要變更和怎樣變更的決定。最后，必須組織參建各方共同確認:變更實施之前按原設計圖已完成的工程量，以及未完成原設計圖的工程量。嚴格審定因變更引起的各類費用，作為后期竣工結算的依據。
4．2加強現場簽證管理
第一，加強業主單位工程管理人員經濟觀念和職業素質的教育，培養其實事求是的工作作風。第二，加強管理人員之間的溝通交流，堅持“一事一單一簽證、件件有依據、事事可查詢”的工作原則。第三，嚴格執行現場簽證“二次”審批程序(見圖2):1)嚴格審查《現場簽證聯系單》簽證內容:簽證事項發生時間、原因及依據;簽證工程的內容;相應的附件:工程現場照片、施工圖紙、簽證工程發生費用概算明細等，給予相應審批意見，凡有一審批部門審定不同意且有依據的，均可結束審批流程;2)審批部門均審定同意的，方可進入“現場簽證審批”程序:專業監理工程師審核簽證事項的工程計量，投資監理審核簽證事項的相應造價內容。最后，業主須從頭至尾進行復核，把好現場簽證審批的每一關。嚴防現場簽證內容、原因、依據不明確和人情簽證的現象出現。
4．3借助第三方機構嚴格把關
通過委托有相應資質的第三方工程咨詢管理機構，協助業主把控項目投資。控制重點應放在項目招投標階段的工程量清單、招標控制價的編制，把控項目施工合同價的節點目標;參與項目建設過程中設計變更和工程簽證的審核，研究其可靠性、安全性、經濟性，綜合協調各專業，做出分析給出意見，控制施工階段的工程造價。促使達到既保證工程項目安全可靠又最大限度提高其實用性和經濟性。圖2現場簽證審批流程圖施工單位報請《現場簽證聯系單》監理和業主審查修改施工單位填報《現場簽證審批單》和預算書投資監理審批業主審批審批結束專業監理工程師審批否。
4．4加強工程索賠管理
加強業主方的工程索賠意識，堅持預防為主、合理索賠的原則，降低建設風險和減少經濟損失。必須竭力做好:按時記錄實際氣象情況、做好現場施工日志和工程例會紀要、收集過程影像資料、把控項目設計文件質量、完善項目合同管理、搞好政府監管部門及其他外部協調與配合等工作，不為施工方創造人為的索賠條件;同時，要密切注視對方合同履行情況，尋求索賠機會，對施工單位的工期延誤、施工缺陷等提出索賠，減少自身經濟損失。
5竣工結算階段
工程竣工結算審核是項目竣工決算的一項重要工作，也是項目投資控制的最后一環。在之前各階段投資目標控制和管理成果的基礎上，依據招標文件、施工合同、圖紙會審紀要、設計變更、現場簽證和竣工圖等做好項目竣工結算的審核工作，嚴格審核設計變更和現場簽證追加的工程造價，核減未按設計文件施工和未按規定實施工程簽證的工程費用，杜絕高估冒算。并充分運用“項目施工監理、第三方咨詢機構、審計部門”的三次審核結算書的方式，綜合審核和分析，把控審核項目竣工決算的環節，使項目投資得到合理的確定和有效的控制。
6結語
項目投資控制是一個從項目投資決策到項目竣工結算的全過程管理，也是一個系統的、動態的管控過程。在市場經濟變化多端的情況下，這就要求業主方必須具有不同專業角色的管控者去解決工程建設中的技術與經濟、經營與管理等實際問題。通過有機的默契協調和行之有效的管理模式，控制了項目投資，節約了工程，使之成為最大限度提高項目投資的效益工程。
作者:王哲 單位:中鋁( 上海) 有限公司
篇5
所有的建設項目，在確定建筑方案時，都應該嚴格要求不同的方案做相應的投資效果分析，選擇經濟效率高，回報率大的項目，同時，項目的總體投資總量應該確定。要通過項目建議書時的投資框算、可行性研究報告時的投資估算、初步設計概算、工程預算、合同價及竣工結算幾個步驟。要求前一個階段的投資批復結果就是后一個階段的投資控制目標。因此，每個階段的投資額的確定就需要特別的科學、合理，這樣才有利于下一期的投資控制工作。
此階段的工程造價控制，對建設工程全生命周期的造價控制起著總攬全局的決定性作用。這一階段費用約占總投資額的0.5%～3%，但影響工程造價的程度最高，可達80%-90%。
在項目建設的各階段都離不開工程造價的計價與控制，但決策階段確定的工程造價水平是整個工程造價的限額目標，對其各種形式的造價起著制約作用，直接關系到工程造價的高低，關系到建設項目的投資效益和投資成敗，是工程造價管理中的一個很重要的階段。
中科院廣州生物醫藥與健康研究院科研院區一期工程位于廣州科學城開源大道以南。建設面積33156平方米，投資1.4805億元人民幣，全部屬于政府投資。項目建議書及框算階段，建設方依照本行業及廣州市類似工程確定建設單方造價5000元/平方米，以此作為投資控制的總體目標。為了項目投資的準確性，在可行性研究報告階段，設計方案已經確定，要求設計院依照確定的方案來做投資估算，最終確定上報發改委的項目總投資為1.4273億元。
隨著初步設計的深入，圖紙已經基本確定，由于此項目的最終概算需要國家發改委審批通過，建設方上報的概算為1.4672億元。由于發改委在審核概算時唯一的標準就是單方造價，且要綜合考慮其他項目的造價情況（本項目與其他項目一起打包上報，但總的投資額是固定的），為了工程造價能夠客觀的反映現實，我們要求設計院在編制初步設計時嚴格按照相關規定，做到有根有據，由于準備資料齊全，建設單位經過幾輪審核，最終確定的工程投資概算為1.4805億元（比上報的還增加了133萬元。這是及其罕見的現象，主要原因就是建設方設計圖紙詳細，造價支撐資料齊全。
2. 以設計階段為重點進行全過程投資控制
根據經驗及我國目前情況看，影響項目投資的最關鍵階段是工程設計階段，包括裝飾裝修設計。雖然此階段的費用支出只占整個項目費用支出的1%以下，但它對項目的影響度超過75%。擬建工程在建設中能否保證進度、保證質量和節約投資，在很大程度上取決于設計質量的優劣。工程建成后，能否獲得滿意的經濟效果，除了項目決策外，設計工作起著決定性的作用。要有效地控制建設工程造價，就要堅決地把控制重點轉到控制建設前期階段上來，尤其應當抓住設計這個關鍵階段，以取得事半功倍的效果。
首先，在工程設計階段吸收造價工程師參與全過程設計，使設計從一開始就能建立在經濟基礎之上，在做出重要決定時能充分認識其經濟后果。本項目初步設計階段，建設方委托了一家獨立工程咨詢單位，對初步設計圖紙及概算進行審查，提出了設計優化方案，例如優化基礎管樁配置方案，減少管樁長度及數量，局部結構優化，減少樓板厚度，降低鋼筋混凝土使用量等等。
其次，在設計階段采用限額設計。限額設計歸根結底要解決的也是技術與經濟的關系問題。嚴格控制技術設計和施工圖設計不合理變更，保證總投資限額不被突破。由于本項目屬于政府投資，初步設計概算是通過國家發改委審批通過的，在審批概算時，遵循以下基本原則：嚴格控制建設規模，滿足基本實用功能需求，園區市政配套設施按照建設周期分期建設，裝修標準普通。按照此原則，建設方要求設計院對初步設計的工作范圍及標準進行了修改，例如：取消了園區綠化工程中中央景區的大型水池、園區道路、供水排水系統、供電系統等都分期建設，降低公共辦公區的裝修標準。取消了地下停車場出入監控系統、會議系統的設備標準降低。但對于功能能需求的部分，我們還是據理力爭，例如對實驗室影響較大的雙回路供電工程、建筑層高、主要通風空調設備參數及標準等。
本人認為，此階段建設方應該遵循以下原則：① 堅持尊重科學，實是求是、合理設計的原則，保證建筑物能夠滿足使用功能；② 注重造價控制，不盲目追求低造價；③ 追求最佳投資效益和社會效益；④ 通過不斷地組織專家反復比較，反復研討、論證和反復協調，最終完成施工圖設計。
3. 在工程施工階段主動進行投資控制
雖然說施工階段對工程項目投資的影響相對較小。但是施工階段是建筑產品形成的階段，也是投資支出最多的階段，也是矛盾、問題頻發的階段。建設方應采取主動控制的方法來進行投資控制。為了嚴格控制工程造價，做到科學、獨立，本項目在建設過程中聘請了全過程造價咨詢單位，主要從工程量清單編制、招標限價的編制以及施工過程中進度款的支付以及設計變更、工程結算方面進行全過程的控制。在施工過程中，采取了施工現場零簽證措施，減少設計變更的出現。
首先，應做好工程預算的編制工作。建設方應聘請專業的工程造價咨詢公司來編制工程量清單及工程預算，在編制預算時一定要遵循地方造價主管部門下發的標準文件及相應定額，艷照國家規定的清單計價規范來編寫清單，對材料的價格要客觀實際，不能依賴政府指導價，也不能完全依賴于市場詢價，一定要兩者相結合，這樣做出的工程預算才是科學的，能夠反映現實的。
其次，嚴格控制工程變更。本項目在合同中規定實施工程現場零簽證。在施工過程中，嚴格按圖施工，不能隨意提出變更。但是隨著施工的不斷進行，由于客觀上遇到不能預見的情況、環境等造成的工程變更，監理工程師要及時處理并確認變更的合理性。第一，在施工圖會審時應及時發現問題，避免由于設計錯誤或不當而造成的浪費。第二，對施工方提出的變更，如變更后投資加大，一律不以考慮。第三，要求監理工程師應根據施工現場情況的變化，針對設計中暴露出來不合理的地方及時提出合理的建議，以減少工程投資。總之，變更是對工程造價影響較大的一部分，必須對工程變更進行有效地控制。
第三，嚴格控制工程量計量。對工程計量實行隱蔽工序報驗，事先把變更工程量算清楚，不能留有余地。監理工程師在收到變更工程價款報告后應及時予以詳細認真的審核，對施工單位自身造成的因素而增加的工程量，要求監理工程師堅決不予認可。對工程進度款的拔付，通過監理工程師逐一審核復查，以避免工程款超付現象。尤其是隱蔽驗收工程，嚴格要求每天上報第一手的現場施工資料。
最后、做好工程竣工結算工作。竣工結算是根據工程建設的全過程所收集的資料，對工程投資情況的匯總，涉及設備費、建安費、財務費、管理費、其它費用等為工程投入的一切費用，是全面反映項目實際造價和投資效果的文件，是在建工程轉固定資產的財務依據?？⒐そY算必須以竣工圖紙、簽證變更、索賠報告、認價通知書等為依據，逐項審查。對于套用定額的結算來說，一是要核對數量，看看數量是否準確，二是要核對項目情況，看看項目是否有重復或套用的定額是否合理；對于采用清單結算的來說，就要完全履行合同，按照合同規定的辦法來計算，審核工程量的增減，項目的變更。
篇6
（1） 投資控制忽視工程項目建設前期、重施工階段，依圖算量、定價。
目前，我國大部分建設工程項目的投資預測與控制都是從項目的施工階段開始的，即在項目設計階段結束后，根據施工圖紙算量、計價，測算出工程預算價格，作為項目投資控制的依據；工程竣工后依據竣工圖結算建安工程價款、算細賬，預算金額與結算金額的差值就是投資控制的成果。由于設計常常未按照批準的設計任務書及投資估算來控制初步設計，未按照設計概算來控制施工圖設計在工程施工過程中常出現設計變更記錄不明確、責權不清、工作界面重復等問題，導致工程項目建設中的“三超”（概算超估算、預算超概算、決算超預算）現象時有發生。
（2） 設計多數依靠專業設計院或者境外設計機構完成，設計時間短、任務重。
建設工程項目是從土地的取得、規劃設計開始的，后面的發包、施工、工程竣工、項目的交付使用等過程都是前期規劃設計階段的延伸。因此，一個好的規劃設計不僅對于工程項目建設本身有著良好的指導作用，對有效地在設計中大多數尚未引入競爭機制，且缺乏一套完整的投資控制指標加以規范，致使設計人員投資控制意識薄弱，在設計時無主動進行多方案比選、設計優化的動力和創造附加值的能力。而且建設工程項目從規劃設計到工程的發包、正是施工常常只用兩三個月的時間完成，時間短、任務重，加之建設單位的管理人員常將主要精力放在施工現場，對設計師的設計盲點及設計偏差易于疏漏，導致設計圖紙中錯、漏、碰、缺現象嚴重，施工過程中設計變更大量發生，建安成本大幅增加。
（3） 施工過程中投資控制不嚴格，附加費用經常發生。
建設項目的投資目標、進度目標，質量目標共同構成工程項目管理的目標體系。目前，工程項目建設投資主要由項目的成本部（合同預算部）負責管理，項目的進度和質量要由工程部管理。項目各管理部門之間各自為政，經常出現工程不一味地追求建設速度，把工期作為項目管理的唯一目標，造成施工中費用控制不嚴，趕公費、措施費等大量附加費用的發生，再加上欠缺細部設計、圖紙錯誤多等問題，導致工程預算與最后的竣工決算相差甚遠，投資失控的現象嚴重。
根據有關專家研究結構和大量統計資料表明，在工程項目決算和規劃設計階段，項目累計投資雖然只占項目總投資的5%～10%左右，但其影響投資的可能性卻達到75%～95% ；而在施工階段，通過技術經濟措施節約投資的可能性只有5%～10%.由此可見，項目的建設前期是影響工程投資最重要的階段，亦是降低成本可能性最大的階段。設計中引入競爭機制，開展設計方案優化競賽。以技術先進、造型新穎、安全適用、經濟合理、節約投資作為衡量設計方案的基本標準。從項目籌劃、設計、施工到竣工驗收，實行人、、財、物全過程、全方位的科學管理。投資計劃不僅局限于建設成本，還應考慮項目投入使用后的運營成本，即采用項目全壽命期成本計劃和優化方法編制投資計劃。利用項目管理技術――WBS（工作分解結構）方法進行全面詳細的投資估算，制定一個全面而周密的投資計劃。
根據投資總目標，對工程費用進行自上而下的逐層分解，把費用分攤到各個WBS要素上，以作為對這些子項目或單元進行設計和計劃的依據或限制，并按此限額提出其設計標準、功能及質量要求等。
按照WBS分解結構圖自下而上進行費用匯總，與投資目標和計劃限額進行對比，衡量每一層單元計劃的復合程度，一次決定對設計和計劃的修改，形成一個自下而上不斷修改-補充-調控-反饋的控制過程
在工程項目投資計劃的實施過程中，應采取主動控制與被動控制相結合的控制方法，才能確保項目投資目標順利實現。即在事前確立項目的投資目標和編制投資計劃時，就應對工程建設中環境的不確定性、風險因素等有超前的考慮和預測、分析各種因素對項目投資的影響，預測項目實施過程中目標和計劃偏離的可能性，采取相應的預控措施輸入目標和計劃系統，對項目實施主動控制。它可以解決傳統控制過程中存在的“時滯影響”，將各類隱患消滅在萌芽狀態，是控制效果更加有效。在項目計劃的實施過程中還應進行全過程、全方位的追蹤監測，通過對項目實際輸出工程信息的收集、加工、整理、分析，及時發現問題、找出偏差，采取相應的對策措施糾偏，再反饋給計劃管理部門付諸實施，使工程中出現的問題及時得到處理，使目標和計劃一旦出現偏離及時得到矯正。
建筑工程項目全過程投資控制是對工程項目建設的資金投入和資源投入的過程所進行的調節和控制，通過控制程序，在投資決策階段、設計階段、建設實施階段和項目建成和后評價階段，把建筑工程項目投資的發生控制在批準的限額之內，隨時糾正發生的偏差，以保證項目管理目標的實現，確保在建設項目投資的各個階段、各個環節中能合理使用人力、物力、財力，達到理想狀態，取得較好的投資效益。對工程項目投資控制體系現狀進行了研究，并且介紹了建筑工程項目投資的組成即包括了項目投資階段劃分，以及各個階段的投資組成，分析投資比例，還收集了相關數據舉例說明各種規模項目投資比例。建筑工程項目投資控制有控制范圍、控制內容、控制工具方法等和動態造價信息下的投資控制，包括了動態造價信息系統及實例，控制關鍵環節等。
通過以上內容期望達到預測并防范風險，減少控制偏差損失的目的能夠對關于建筑工程項目的全過程和各個階段對投資的影響因素，并詳細的論述建筑工程項目投資控制與質量、進度的關系及影響，以及對這些影響因素所采用的理論等。對建設工程項目的投資風險進行識別，進而做出投資控制評價，為投資控制的決策者提供制訂和控制建設項目投資決策的依據。
參考文獻：
1]彭燁，關于建設項目工程造價的有效控制[J].建筑管理現代化，2008，
[2]林國勝.關于工程造價目標過程控制的思考.基建優化，2010，26（2）
篇7
Abstract: Financial holding conglomerates often invest many projects including financial industry and other industries. These investment projects have bidirectional and multidirectional connections in financing, investment, operating and profit steps. Financial holding conglomerates are unique in operation and projects characteristics. This paper focuses on the mechanism and system of synergistic effect when investment projects are made by financial holding conglomerates and makes concrete proposals.
Key Words: Financial Holding Conglomerates； Investment Projects； Synergistic Effect； Index System
在單一市場對資本的容量相對飽和的情況下，開展多元化的項目投資是金融控股集團的必然選擇。因此國際上許多大型的金融控股集團（如花旗集團、德意志銀行、淡馬錫公司等）都同時涉及金融和產業類投資項目（包括各種股權投資、實業項目投資、證券投資、不動產投資等）。然而多未必是好，關鍵在于能否通過資源共享、規避風險而產生協同效應。
一、金融控股集團多項目投資的協同效應：內涵與機理
（一）協同效應內涵與范疇的界定
目前，理論界對于協同、投資協同等范疇還沒有統一的定義。最早系統地進行協同理論研究的美國經濟學家安索夫將投資協同（investment synergy）定義（1965）為：在一定的投資總額下，一個產品系列齊全的公司可以比那些只生產系列產品中個別產品的公司，在單一產品上實現較高的銷售收入和/或較低的營運成本。日本學者伊丹廣之（1987）將協同理解為：公司在一個部分中積累的資源可以被同時且無成本地應用于公司的其他部分。此外，Robert Buzzell和Breadley Gale在《企業群的整合戰略》（1987）一文中指出，相對于各下屬企業業務表現期望值的總和，探討企業群整體的業務表現。另外，美國學者邁克爾?波特（1985）、羅伯特?格朗（1985）、奧立弗（1997）等分別從企業業務單元之間的關聯、金融企業多元化、企業資源的戰略管理等角度對協同效應進行了探討。我國的鄒亞明（2006）在博士后研究報告中則提出，投資協同體現為企業集團對于同一資源重復利用的次數。
綜合有關投資協同的定義，作者認為：投資項目協同效應指企業或者企業集團同時投資于多個項目的過程中，因為項目間的資本紐帶所發生的資源共享、綜合管理等所產生的綜效。其具體表現為降低融資成本、分散投資風險、提高運營效率、擴大盈利規模等。
（二）投資項目運行過程中各階段的協同效應
如果按照項目管理理論，把投資項目運行過程分為融資、投資、運營、收益等四個環節。則多個項目之間的協同效應在不同環節的表現方式是不同的。同時，多個項目間還存在多方面的負向關聯。具體如表1所示：
表1投資項目各階段的協同效應及負向關聯
由表1中可以看出，多個投資項目可以同時存在兩種相反的關聯。在利潤最大化動機下，企業就應該加強對投資項目的關聯管理，以最大限度發揮組合項目投資的正向協同，并最大限度降低組合項目投資的負向關聯。
（三）金融控股集團投資項目協同效應的主要特點
金融控股集團，由于內部不同的金融子行業之間以及實業類子公司與金融類子公司之間差別很大，這使得金融控股集團模式下多個投資項目的協同效應具有不同于一般企業集團的特征。
第一，在大多數國家，金融控股集團（或金融控股公司）的投資范圍較一般企業而言往往受到更多的法律限制，并更多地使用集中于金融產業內部的投資。特別是在我國，目前金融業仍實行較嚴格的“分業經營、分業監管”制度，金融業的跨行業投資仍有諸多方面的限制。
第二，投資風險較高。從性質上看，金融企業是經營風險的企業。金融控股集團的組合投資因較多地涉及金融類項目，其投資組合可能產生“風險疊加”，較一般企業具有更高的風險，其協同效應中分散風險的難度更大。
第三，項目之間的關聯度較高。不少金融投資項目之間具有很大的相似性和關聯性。例如有的項目之間具有上、下游的產業關聯，有的項目之間具有互補性。金融控股公司的組合投資對于共享資源利用程度往往更高。
第四，金融控股公司除了在規模性、壟斷性、經濟性、集團公共產品、品牌效應等方面比單一法人企業有明顯的無法比擬的優勢之外，最重要的一點在于其組織結構上的優勢，即總公司對很多交易仍然保留著單一法人企業內部管理的“權威性”，用“看得見的手”進行集團內部的資源配置，使各子公司資源得以合理搭配，更容易產生正的協同效應。
第五，金融控股集團不同行業之間投資項目的協同效應差異較大
金融控股集團旗下往往聚集了金融、產業類的多個子公司，但不同子公司在開展投資過程中所具有的特性通常是不同的。例如，銀行、證券類投資項目在融資方面存在較大的優勢，信托次之、保險又次。按照靈活性、與其他項目進行協同管理的可能性等標準，表2簡要地表述了各類金融子公司的投資項目在協同效應程度方面的差異：
表2金融控股集團中金融類子公司投資項目協同效應的簡要比較
注：*表示有關種類子公司的投資項目協同程度低；**表示協同程度中；***表示協同程度高。
表2根據金融學原理加以整理而成，分別根據不同金融企業的特點相應的在投資項目的各環節進行劃分。但這種劃分不是一成不變的，而是動態地并隨著金融創新的不斷發展，金融企業內、外部環境的變化而不斷調整的。在不同金融體制的國家，該劃分也是不同的。綜合來看，金融控股集團能夠通過組合管理，揚長避短，將各子公司的優勢充分發揮，從而取得最佳的協同效應。
二、當前我國金融控股集團投資項目協同管理中存在的主要問題
近年來，我國主要涌現出三大類的金融控股集團，即純粹型（如匯金、中信、光大、平安等）、銀行控股型（如工、建、中、交通等商業銀行）、產業控股型（如寶鋼、海爾等等）等管理。但是從近些年來的實際運作情況看，還存在多方面的問題：
（一）仍缺乏合理的產業布局
在追求多元化經營超額利潤的驅使下，我國的金融控股集團都存在強烈的綜合化經營動機。但往往因投資項目過于分散、項目間關聯度低而導致效果很不理想。而在金融投資領域，因為其高風險、行業間差異大等因素的影響，投資過于分散的效果比普通產業集團的效果更差。這也是近十多年來海外金融機構在積極開展多元化經營的同時，大量削減低相關產業的投資，實現歸核化經營的重要起因。
（二）缺乏科學的投資管理流程
在我國大多數金融控股集團投資決策過程中，還缺乏科學、有效的投資項目管理制度。一是在決策流程中，缺乏有效地對項目進行篩選、論證的過程。這往往導致集團涉足與主產業無關的項目，從而使眾多的投資項目難以產生協同效應。二是投資決策過程中缺乏完善的投資授權管理制度，權利、責任不盡明確，導致金融控股集團自上而下的主觀性層級控制，并存在各職能部門為避免決策失誤而相互推諉的“扯皮”現象。
（三）缺乏整體投資規劃與決策管理
與上述集團公司對子公司主觀性控制的情況不同，我國金融控股集團在制訂整體投資規劃方面也不夠完善。其典型特征就是集團公司缺乏在全局視角上對資源優化配置，缺乏從戰略高度和利用信息優勢進行整體規劃的能力，對子公司較重大的投資行為也缺乏科學的指導、協調、整合，往往導致子公司之間在投資方面難以合作，重復投資和內耗現象時有發生。
（四）集團缺乏集中的資金調配權
集中的資金調配，在國內外許多金融控股集團的實踐中表明是較為有效的資金管控模式。集團對子公司的投資資金進行統一調度、統一安排，既能夠減低融資成本、減少資金閑置部門的浪費，又能夠加大優質項目的投資力度和決策速度。在這樣的模式下，集團發揮類似于內部資金市場管理者的功能。但我國大多數的金融控股集團特別是純粹型和產業型金融控股集團的集團公司缺乏足夠的資金調配權，這不利于集團公司發揮戰略控制方面的作用。
（五）投資管理的信息共享系統不夠健全
許多金融控股集團雖然建立了投資信息系統，但是在實際運行過程中卻形同虛設。其主要原因：一是集團職能部門及各子公司之間缺乏基于權限設置的信息享受，降低了信息使用效率；二是缺乏合理的激勵機制，很大程度上降低了信息擁有者共享信息的經濟學；三是信息系統對“敏感性”信息的安全管理措施還不夠完善，降低了信息共享的安全性和效率。
三、對策研究：我國金融控股集團加強投資項目協同管理的若干建議
根據企業管理理論，金融控股集團加強投資項目協同管理，可具體通過以下三個途徑來實現：正式途徑中的硬件方面（組織構架的完善），正式途徑中的軟件方面（配套制度的建設），以及較為“隱性”的非正式途徑。三種途徑相互補充，共同構成完整的協同管理框架。這三者直接的關系可見圖1。
圖1金融控股集團投資項目協同管理系統的三大途徑
本文根據對多家金融控股集團調研的情況和收集的資料，分別從這三個方面進行分析：
（一）“硬件”建設方面
主要包括項目管理組織構架、信息網絡系統、子公司網點布局優化等方面的建設。
1.建立科學的投資項目管理的組織構架
在市場競爭中，金融控股集團需要準確、快速地處理龐大的信息交換量，這要求現代金融控股集團的組織管理構架必須符合科學性、系統性、規范性、靈活性、協調性、可控制性及信息傳達的真實、高效性等要求，這也是加強投資項目協同管理的基礎。當前，我國金融控股集團在組織構架方面，應當著重從以下幾個方面著手，以加強投資協同管理：
（1）適應扁平化管理的發展趨勢，提高上傳下達的效率；
（2）區分產業類、金融類投資活動，實施差異管理和事業部制的專業化管理；
（3）在集團層面設立能夠獨立分析與決策的集團投資決策委員會（包括與之相關的專項評審會），對有關項目進行專家論證；
（4）集團層面應設有對應的投資管理部門及專業人員，而子公司也應根據業務特點設立相應的職能部門。同時，還應當制定規范的投資授權程序與業務流程，以保證協同化管理的貫徹、實施。
（5）按照權責對應的原則，設立自上而下的投資授權體系，以防止越權決策或者相互推諉。
2.建立基于信息共享的網絡平臺
金融控股集團的投資業務信息量龐大，參與人員眾多，任務復雜，需多人、多部門協作，這要求對各種業務資料存儲在統一（或局部）的數據庫中并高度集成，從而可以開展跨部門、跨企業、跨集團、跨行業、跨地域的項目協作及隨時的溝通，以促進集團從整體上降低項目風險、減少成本、縮短周期，實現預期效益?；谛畔⒐蚕恚ㄓ惺跈啵┑木W絡平臺在金融控股集團開展投資協同管理中能夠發揮多方面、重要的功能。例如：
（1）通過方便靈活的流程審批，實現項目計劃、合同、撥款、收款等的網絡化管理，以提高決策的規范性、便捷性；
（2）投資知識庫為投資項目經理及管理層提供必要的決策支持，以有力支撐投資活動的運作，提升組織能力和學習能力。
（3）客戶關系(投資對象)管理。通過建立統一的、詳細的投資對象資料庫，管理投資對象的公司資料、人員資料、戰略規劃、工作計劃、行業背景資料等，所有的信息都充分整合，形成完善的、即時更新的投資對象資料庫。
（4）對投資項目的運營監控和分析。通過建立數據中心，及時收集投資對象的資產負債指標、現金流量指標、損益指標、財務比例等數據，實時對數據進行采集、匯總、審議、確定、共享和分析，生成各種統計和偏差分析報告，從而對投資對象的經營狀況和發展前景做出詳盡的分析，以支持企業采取相應的措施應對，并使得投資項目順利進行。
（5）共用的信息后臺部門，可為客戶提供完整的呼叫服務，以提高項目服務質量和效率；而共同的災難備份則為金融控股集團的數據安全提供了重要保障。
3.金融類子公司及產業類子公司在物理網點上的融合。國內外經驗表明，在同一金融控股集團平臺內的銀行、證券、信托等金融類子公司，在“防火墻”制度健全、內控機制完善等前提下，將其辦公和營業網點在物理上加以集成，是提供一站式服務、擴大品牌效應的有效途徑。通過網點的整合，可達到各子公司共享客戶資源、人力資源、信息資源和產品資源，降低經營成本，提高項目管理效率等目的。同時，也可探索將金融類子公司與產業類子公司在風險隔離前提下，進行合理的網點融合。
（二）“軟件”方面：配套制度的建設
從協同管理的視角，金融控股集團可重點從以下三個方面對配套制度加以完善：
1.構建協同效應的定量指標體系
表3金融控股集團多投資項目協同管理指標體系簡表
投資活動涉及集團現金、股權等諸多重要資源，必須實施量化管理，以提高決策的精確性。為此，金融控股集團有必要根據業務結構，優選指標，構建一個可量化的“投資項目協同管理指標體系”，并代入數據進行計算。在選擇指標的過程中，應按照：可比性原則、可行性原則、及時性原則、反映金融控股集團特點的原則、財務指標與非財務指標結合的原則等進行。在指標體系建立后，可根據數據情況采用時間序列分析和橫截面的比較分析等方法進行測度，并可將計算過程進行程序化設置。結合國內外有關的研究，筆者嘗試建立了一個簡化的多項目投資協同量化管理指標體系：
在具體操作中，金融控股集團可考慮不同行業的子公司對指標體系進行機動的調整，以體現不同行業子公司開展項目投資方面存在的差異。指標確立后，應按照AHP方法（層次分析法）或者專家直接打分的方法，對各級指標進行賦權，從而形成一套完整的指標體系。在代入數據后計算出總的協同指數，并把該指數與單個項目的測度結果進行比較，如果多項目加權測度指數大于單項目相關數據，則說明項目管理取得了協同效應；反之，如果前者小于后者，則說明協同管理失敗。另外，在分析過程中，還可以對各一級指標的得分進行比較，以發現管理中存在的結構性問題，并提出相應需要改進的環節。
2.建立項目聯席會議制度
為了加強金融控股集團不同職能部門、各子公司決策層在投資方面的信息溝通，通過建立專項的投資項目聯席會議制度通常是可行的方法。在操作中，可由集團的分管領導（或者投資管理部門）牽頭、計劃財務部門、戰略規劃部門等職能部門、子公司決策層等參與的投資項目聯席會議制度，形式可以為定期（如季度、半年、年度等）和不定期召開相結合，并按照不同的時間節點，有針對性地討論、溝通不同的項目信息。
3.完善項目退出機制
項目退出制度，是促進集團圍繞發展戰略，對存量投資項目進行篩選、整合的重要制度。一般情況下，金融控股集團及子公司投資項目退出主要是兩種情形：
A、集團對子公司投資規定參考的收益要求，對連續三年達不到最低回報標準甚至連年虧損的項目，集團公司可考慮采取股權轉讓、凈資產出售、清算等方式撤資或清算。
B、集團開展資本經營，對于有些戰略投資的項目，為了獲得并購溢價，在選擇適當的時機（如項目或相關進入成熟期）時，進行項目退出，并繼續開展新的戰略投資。
在這兩種情況下，集團或者子公司都有可能選擇項目退出。在第一種情況下，是為了終止虧損、降低損失、保證集團的戰略實施；在第二種情況下，是戰略性退出，其行為本身符合資本經營的目標。通過靈活、主動的項目進、退，才能使金融控股集團把更多的優勢資源集中于優質項目，并通過“有進有退”以應對激烈的市場競爭環境的變化。
在實際操作過程中，配套制度建設的內容非常豐富，并不局限于上述三個方面。
（三）非正式途徑的發揮
金融控股集團中，不僅存在各種正式的、通過行政層級途徑進行“上傳下達”的管理方式，也存在一些項目團隊等非正式途徑的管理。這些非正式途徑的管理在彌補傳統方式的不足、提高組織的靈活性和人性化管理等方面發揮著越來越重要的作用。金融控股集團加強投資項目協同化管理，必須重視和發揮非正式制度的作用。具體可重點建立如下機制：
1.臨時項目團隊
許多投資項目因涉及不同方面的人才、需要不同金融行業的合作才能更高效、低成本地完成，這需要金融控股集團為投資活動配備相應的臨時團隊制度，對如何在各成員間進行收益分配、責任分擔、風險控制、搭建“防火墻”等做出詳細的規定。以此為基礎，激發子公司之間的投資項目合作熱情。
2.非正式渠道的人員、信息、知識共享
這也是創造子公司投資合作機會的重要途徑，其方式靈活、多樣化，例如通過組織各子公司的員工培訓增加員工之間的溝通機會，通過開展豐富多彩的文藝活動加強不同部門和子公司間的信息交流等。
其他的類似的非正式制度還有投資沙龍、金融控股集團內部的BBS系統、項目管理人員的短期借調等等。可見，廣義上的非正式途徑是非常靈活、多樣化的。
參考文獻：
[1]安德魯?坎貝爾,凱瑟琳?薩姆斯?盧克斯編著.任海通,龍大偉譯.戰略協同(第二版)[M].北京:機械工業出版社,2000.
[2]王納,陳暉萌.金融控股公司的治理與管理的沖突與協同[J].經濟導刊,2007,(6):36-38.
[3]邁克爾?貝爾雷,克雷格?麥吉,琳達?莫蘭著.蘇?弗里德曼,王曉玲,李琳莎譯.超越團隊―構建合作型組織的十大原則[M].北京:華夏出版社,2005.
篇8
中圖分類號：TU198文獻標識碼： A
一、引言
建設工程業主方項目管理是通過對項目進行安全管理、投資控制、進度控制、質量控制、合同管理、信息管理、組織和協調以實現項目的投資目標、進度目標和質量目標。這三個目標之間既有矛盾的一面，也有統一的一面，它們之間的關系是對立的統一關系。要加快進度往往需要增加投資，欲提高質量往往也需要增加投資，過度地縮短進度會影響質量目標的實現，這都表明了目標之間關系矛盾的一面；但通過有效的管理，在不增加投資的前提下，也可縮短工期和提高工程質量。[1]
二、建設工程項目投資控制
工程項目投資控制是工程建設項目管理的重要組成部分，是指在工程建設項目的全過程（投資決策、設計、招投標、施工階段）采取有效措施，把工程項目建設發生的全部費用控制在批準的限額內，并隨時糾正發生的偏差，以保證投資估算、設計概預算和竣工決算等管理目標的實現，獲得最大投資效益的目的。 [2]
2.1投資控制的原則
工程投資控制貫穿于項目建設全過程，一般分為事前、事中、事后控制防止決算超預算，預算超概算，概算超估算，并遵循投資最低化原則、全面投資控制原則、目標管理原則及責、權、利相結合的原則。
2.2投資控制的程序和步驟
2.2.1投資控制的程序
制訂投資標準：利用估算控制預算的方法，在決策階段、初步設計階段、施工圖設計階段、工程招標階段、施工階段等通過工程造價的確定與控制，相應形成投資估算、設計概算、修正概算、施工圖預算、結算價、竣工決算。
監督投資的形成：根據制訂的投資標準，對投資形成的各個項目、形成的過程經常進行檢查、比較和監督。不僅要檢查指標本身的執行情況、而且要檢查、監督影響指標的各項因素。
及時糾正偏差：分析投資差異發生的原因，提出改正措施并加以落實，貫徹執行。對重大差異項目的糾正采取查找問題――提出整改意見――貫徹執行確定的方案進行糾偏。
2.2.2投資控制的步驟
比較：將工程項目的計劃值與實際值進行比較，以發現投資是否已超支。
分析：通過對結果進行分析，找出造成偏差的原因，從而采取有效的針對性措施，減少或避免相同原因的再次發生或減少由此造成的損失。
預測：根據項目實施情況對項目完成時的投資情況進行預測為決策提供支持。
糾偏：當項目的實際投資出現偏差，應根據工程的實際情況以及偏差分析和預測結果，采取適當措施進行糾偏，以期達到整個項目成本偏差盡可能縮小的目標。
檢查：對工程進展進行跟蹤檢查，及時了解工程進展狀況以及糾偏措施的執行情況和效果，為今后的工程建設積累經驗。
三、建設工程項目進度控制
進度目標指的是項目動用的時間目標，也即項目交付使用的時間目標。業主方進度控制的任務是控制整個項目實施階段的進度，包括控制設計準備階段的工作進度、設計工作進度、施工進度、物資采購工作進度，以及項目動用前準備階段的工作進度。[3]
3.1業主方進度控制的目的和任務
3.1.1.業主方項目進度控制的目的
通過運用各種管理手段和方法，控制各系統和各層次的進度來實現項目的進度目標。通過合理的進度控制使項目安全、質量方面得到有效保障。有些項目不顧施工生產的客觀規律，一味壓縮工期，從而導致嚴重的質量安全事故。
3.1.2.業主方項目進度控制的任務
在項目實施階段對設計、施工、物資采購、項目動用前準備階段工作等進行控制，以滿足項目的總進度目標。
建設工程項目進度計劃系統是由多個相互關聯的進度計劃組成的系統，它是項目進度控制的依據。業主方負責編制的整個項目實施的進度計劃、設計方編制的進度計劃、施工和設備安裝方編制的進度計劃與采購和供貨方編制的進度計劃之間的聯系和協調。 [2]
3.2項目進度控制的措施
3.2.1.項目進度控制的組織措施
組織是目標能否實現的決定性因素，為實現項目的進度目標，應充分重視健全項目管理的組織體系。在項目組織結構中應有專業的工作部門和符合進度控制崗位資格的專人負責進度控制工作，必要時設立計劃營運部門對企業內部各職能部門工作計劃進度及項目開發進度作全程監控。
3.2.2.項目進度控制的管理措施
目前建設工程項目進度控制在管理上缺乏進度計劃系統、進度計劃的動態控制和進度計劃多方案比較和選優的觀念致使項目進度目標得不到更好的實現。為實現進度目標，必須嚴謹地分析和考慮工作之間的邏輯關系，系統地、科學地編制進度計劃并加以實時監控；選擇合理的合同結構，避免過多的合同交界面而影響工程的進展；注意分析影響工程進度的風險，并在分析的基礎上采取風險管理措施，以減少進度失控的風險量。
3.2.3.項目進度控制的經濟措施
建設工程項目進度的經濟措施涉及資金需求計劃、資金供應的條件和經濟激勵措施等。為確保進度目標的實現，應編制與進度計劃相適應的資源需求計劃，包括資金需求計劃和其他資源（人力和物力資源）需求計劃，以反映工程實施的各時段所需要的資源。在工程預算中應考慮加快工程進度所需要的資金。
3.2.4.項目進度控制的技術措施
建設工程項目進度控制的技術措施涉及對實現進度目標有利的設計技術和施工技術的選用。不同的設計理念、設計技術路線、設計方案會對工程進度產生不同的影響。施工方案對工程進度也有著直接的影響。此時，業主方應根據進度目標選用適合的設計及施工方案，節約項目建設周期從而達到既定的進度目標。
四、建設工程項目質量控制
質量是建設工程項目管理的主要控制目標之一。建設工程項目的質量控制，需要系統有效地應用質量管理和質量控制的基本原理和方法，建立和運行工程項目質量控制體系，落實項目各參與方的質量責任，通過項目實施過程各個環節質量控制的職能活動，有效預防和正確處理可能發生的工程質量事故。
4.1建設工程項目質量的影響因素
建設工程項目質量的影響因素，主是指在建設工程項目質量目標策劃、決策和實現過程中影響質量形成的各種客觀因素和主觀因素，包括人的因素、技術因素、管理因素、環境因素和社會因素等。
4.2業主方在工程項目實施階段的質量控制
4.2.1.業主方在工程項目設計階段的質量控制
為使設計達到質量目標，業主方應具體提出對工程項目的空間、位置、功能、定位的要求。使用功能與建筑物協調，并共同納入目標系統中，與邊檢條件、時間（工期和運行期）等一并優化，提出具體的工程要求、技術與安全說明等，最終形成工程質量管理文本。[4]
4.2.2.業主方在工程項目施工階段的質量控制
在施工過程中，業主方和監理工程師要對施工過程進行全過程、全方位的監督、檢查與控制，它不是對最終工程項目的檢查、驗收，而是對生產中各環節或中間產品進行監督、檢查與驗收。
4.2.2.1.施工準備階段的質量控制
1.業主方組織設計單位進行技術交底，組織施工單位與監理單位審查施工圖等。
2.檢查施工通道布置與質量及施工場地平整度是否滿足進行施工的質量要求，監督施工單位關于工程坐標測量數據及高程控制點與水準點的設置是否滿足施工要求，施工現場的供水、供電、通信等的供應質量是否滿足施工的相關要求。
3．主要建筑材料的質量控制：包括建筑材料設備供應是否能及時供應保證施工的順利進行，所供應的建筑材料與相關設備的質量是否符合國家有關的法規、標準及相關采購合同規定的質量要求。
4.2.2.2.施工管理過程中的質量控制
業主方應委托監理單位在工程項目施工過程中對施工單位的日常質量控制工作進行監督控制，做好施工過程中的質量跟蹤監控工作，做好相關施工過程資料的管理工作，整理和補充相關施工檔案。在工程項目施工過程所產生的工程變更或圖紙修改，都應通過業主方與監理單位審查并組織相關單位進行研究。
五、總論
建設工程項目是一個龐大的系統,有著復雜的建設過程,而業主是項目管理的核心,是建設工程項目實施過程的總集成者，因此我們要重視業主在項目管理中的作用。業主也要充分發揮自身的調控作用,主動地組織和協調好項目各參與方的工作,最終產生一個又一個令自己和社會滿意的優質工程，從而建立獨特的企業品牌，提高企業的競爭力。
參考文獻：
[1] 楊里葵， 溫正慧，陳耀勇. 淺析業主在項目管理中的作用[J]. 科技資訊2010,(08).
篇9
Keywords: engineering project investment; Whole process; Investment control; strategy
中圖分類號：F540.34 文獻標識碼：A 文章編號：
一 工程項目投資控制原則和任務
1工程項目投資控制最首要的一點就是全過程控制原則。
1.1分階段設置明確的投資控制目標；
1.2以設計階段為投資控制重點；
1.3采取主動控制的原則；
1.4技術與經濟相結合的原則；
1.5投資控制要與質量控制、進度控制同時進行的原則。
2 工程項目投資控制的任務
項目投資控制的任務是指對整個工程建設、工程投資進行總體策劃與控制，包括工程項目投資控制的總體規劃、對每個建設階段之間的交界面的策劃與控制，以及對每一個建設階段影響投資的因素進行控制，主要體現為：工程項目投資控制的總體策劃和建設階段交界面的投資策劃與控制。
三工程項目投資控制實施過程
1投資決策階段
決定工程投資最關鍵的階段，該階段必須對項目的可行性進行分析，加強投資管理，科學合理地做好投資估算，確定投資控制目標，嚴格進行投資控制，以保證其它階段的投資被控制在合理的范圍內，實現項目的經濟效益。
1.1擇優選擇最佳決策方案
擇優選擇最佳方案，首先，其規模應合理，規模過小，使得資源得不到有效配置，單位產品成本較高，經濟效益低下；規模過大，超過了項目產品市場的需求量，則會導致開工條件不足，產品積壓或降價銷售，致使項目經濟效益也會低下。其次，建設標準水平應從我國目前的經濟發展水平出發，區別不同地區、不同規模、不同等級、不同功能合理確定。再次，還要考慮建設地區及建設地點的選擇，不僅考慮要符合國家工業基地的聚集規模適當的原則。最后，生產工藝及設備的選型，既要“先進適用”，又要“經濟合理”，從而優選出最佳方案，達到控制造價的目的。
1.2合理確定投資估算
建立科學決策體系，合理確定投資估算，客觀、認真地作好項目評價建立科學的決策體系，明確決策責任制，編制高質量的估算指標，是抓好投資估算這個龍頭的關鍵。
1.3推行和完善項目法人責任制
項目法人責任制是在國家政府宏觀調控下，先有法人，后進行建設，法人對建設項目籌劃、籌資、人事任免、招投標、建設直至生產經營管理、債務償還以及資產保值增值實行全過程、全方位的負責制，按國家規定法人享有充分的自，并對法人進行嚴格管理和獎懲的制度。
2設計階段的投資控制
工程項目投資控制的關鍵階段，項目投資決策后，應加強技術經濟分析，推行限額設計，推廣標準化設計，推行設計監理工作，加大設計文件評審力度，開展設計競賽。在設計中引入風險機制，提高設計人員的造價意識，糾正技術設計人員與技術經濟人員的脫節現象。
設計階段投資控制措施
設計階段的投資控制貫穿于設計全過程，通過對設計過程中所形成的投資層層控制，以實現擬建項目的工程投資控制目標。設計階段的投資控制措施包括組織、技術、經濟、合同等， 總的來說，設計階段投資控制的具體主要方法為：①優化設計方案；②加強技術經濟分析；③推行限額設計；④推廣標準化設計；⑤推行設計監理工作；⑥加大設計文件評審力度，開展設計競賽，在設計中引入風險機制；⑦提高設計人員的造價意識，糾正技術設計人員與技術經濟人員的脫節現象。
3 招投標階段的投資控制
對合理控制投資有著重要的影響，該階段應正確編制招標文件，合理確定投標價，嚴格審查工程量清單。通過招標活動來選擇條件優越者，使其力爭用最優的技術、最佳的質量、最合理的價格和周期完成工程項目任務，以使該階段的投資控制更為合理。
招投標階段投資控制的措施
1）、做好資格預審工作
公開招標時，要求進行資格預審的只有通過資格預審的施工單位才可以參加投標。根據招標公告的要求，認真審查申請資格預審的投標報名單位，不符合要求的報名單位一律不給予參加投標。
2）、制定合理的標底價格
投標前編制“標底”，但應淡化標底的作用，使其僅作為造價控制的標準。以標底作為各投標人報價的上限，可防止惡性競爭，避免低于成本價中標，最終給承包商、業主帶來損失，為建筑業帶來消極影響。以最近各家平均價者得最高分，來引導各投標單位集中精力編制好投標文件。
3）、選擇合理的投標策略及作價技巧
投標商要想在投標中獲勝，即中標得到承包工程，然后又要從承包工程中贏利，就需要研究投標策略，它包括投標策略和作價技巧?！安呗浴?、“技巧”來自承包商的經驗積累，對客觀規律的認識和對實際情況的了解，同時也少不了決策的能力和魄力。
4）、選擇最優的投標單位
由招標，建設單位上級主管部門協商，按有關規定成立評標委員會，在招標管理機構監督下，依據評標原則、評標方法，對投標單位報價、工期、質量、主要材料用量、施工方案或施工組織設計、以往業績、社會信譽、優惠條件等方面進行綜合評價，公正合理擇優選擇中標單位。
5）、合同形式的選擇
合同規則決定了施工階段投資控制工作的難易及繁簡程度，總價合同適用于工程量不大且能夠準確計算、風險不大、工期較短、技術不太復雜的項目。單價合同適用的范圍比較寬，其風險可以得到合理的分攤，并且能鼓勵承包單位通過提高工效等手段從成本節約中提高利潤。成本加酬金合同適用于以下項目：（1）需要立即開展工作的項目，如震后的救災工作；（2）新型的工程項目，或對項目工程內容及技術經濟指標來確定；（3）項目風險很大。
4 施工階段的投資控制
資金投入量最大的階段，實踐中往往作為投資控制的重點。即嚴格控制工程變更及工程預付款，處理好工程索賠，加強合同管理，必須做到環環相扣、層層把關，保證項目按既定的投資控制目標實施，從而為項目取得良好的經濟和社會效益打下堅實的基礎。施工階段的投資控制像前述各階段一樣需要采取多種措施，認為施工階段的投資控制就是靠控制工程款的支付來實現的觀點是不正確的。施工階段的投資控制應遵循“科學、經濟、合理”的原則，從組織、經濟、技術、合同等方面采取措施。
4.1組織措施
（1）在項目管理班子中落實投資控制的人員、任務分工和職能分工。
（2）編制本階段投資控制控制共作計劃和詳細的工作流程圖。
4.2經濟措施
（1）編制資金使用計劃。確定、分解投資控制目標。
（2）進行工程計量
（3）復核工程付款賬單,簽發付款證書。
（4）在施工過程中進行投資跟蹤控制，定期地進行投資實際支出值與目標值的比較，發現偏差，分析產生偏差的原因，及時和業主聯系采取糾偏措施，作到有的放矢。
（5）對施工過程中的投資支出作好分析與預測,經常或定期向業主提交項目投資控制及其存在問題的報告。
4.3技術措施
（1）對設計變更、施工條件變更、進度計劃變更、及新增工程量等,都能引起投資的變化,必須進行技術經濟分析,嚴格控制變更。
（2）繼續尋找通過改進施工方案挖掘節約投資的可能性。
（3）審核施工組織計劃,對主要施工方案進行技術經濟分析。
4.4合同措施
（1）做好工程施工記錄,保存各種文件圖紙,特別是注有實際施工變更情況的圖紙,注意積累素材,為正確處理可能發生的索賠提供依據，參與處理索賠事宜。
（2）參與合同修改、補充工作,著重考慮它對投資控制的影響。
3）信息管理措施
（1）對各種資料,及時收集、加工整理、儲存、傳遞與運用,需要時應及時向上級和外界提供。
（2）了解造價站的價格信息,隨時掌握工程進度款與計劃工程進度款的偏差。
（3）運用計算機存儲信息,隨時查閱累積投資、計劃投資、實際投資,準確無誤地完成控制,而且能提高工作效率。
5終結階段的投資控制
建設工程項目的最后階段，也是合理確定工程項目最終投資的重要環節。在項目的終結階段應及時、準確地編報竣工決算，嚴格審核工程決算書，以達到合理投資控制的目的。最后還應進行項目后評估，開展項目后評估既可評價投資決策的成功和失誤以檢驗其決策水平，又可評價項目實施管理中的經驗和教訓。
5.1 終結階段投資控制的措施
1）核準工程量。
工程量是整個工程計價、取費和計稅的基礎。工程量的審點應放在重復計算和隱蔽工程上，如梁、板、柱交叉和重疊部位，經濟簽證單里的增加工程量是否已計在內，以及實際完成工程量是否存在多報、虛報等問題。
2）審查定額套用的準確性。
在審查定額的套用時，主要審查定額套用時，主要審查定額套用的合理性、合法性。如：定額是否套用準確，換算是否準確等。
3）把住材料價差調整關。
材料費一般將占整個工程投資的60%~70%以上，是工程投資的重中之重。材料費價格一般需經地方頒布的材料信息價進行調查，要嚴格審查是否跨期套價，信息價中沒有的材料價格。
4）審核工程造價中的取費。
一方面審查取費基數的準確性；另一方面要通過了解建筑工程的結構類型和特點，以及施工合同與國家相關的取費文件規定，審查取費系數的準確性。
項目的總結階段雖然是建設工程項目的最后階段，但是一定不能疏忽，特別要加強對工程竣工決算的審計。
5 .2投資項目后評估
建設工程作為一種特殊的商品，它的價值表現形式除具有一切商品的共同特點之外，同時又有其自身的特點，即單件性計價、多次性計價和按構成的分部組合計價。作為項目周期的最后一個階段，項目后評估是整個項目管理的一種延伸，系統地對項目進行后評估，有利于投資項目最優控制，有利于提高項目投資決策的科學性?？捎孟铝兄笜藖磉M行評估：
1）實際單位生產能力投資，它反映了竣工項目的實際投資效果；
2）主要產品價格（成本）變化率，它反映了實際投資效益與預期效益的偏差；
3）實際銷售利潤變化率，它反映項目了實際投資效益的偏差；
4）實際投資利潤（利稅）率；
篇10
Li Zhi-jun
(Construction of Xinghua City, Jiangsu Province Engineering Supervision Co., LtdXinghuaJiangsu225700)
【Abstract】In project supervision, the control tasks for project implementation and the steps, methods, main content, measures, etc., until the project objectives achieved so far.
【Key words】Project supervision;Control tasks;Step;Methods;Main content;Measures
1. 前言
工程項目監理是在一定的約束條件下，為達到項目目標而對項目實施的計劃、組織、指揮、協調和控制的過程，是以目標控制為核心的管理活動。目標控制是指管理人員在不斷變化的動態環境中，為保證計劃目標的實現進行的一系列檢查和調整活動。合理的目標、科學的計劃是實現目標控制的前提，組織設置、人員配備和有效地領導是實現目標控制的基礎。項目計劃在執行過程中，必須進行控制，檢查計劃的實施情況。當發現計劃實施偏離目標時，應及時分析偏離的原因，確定應采取的糾正措施。在糾正偏差的過程中，繼續實施情況檢查，形成反復循環的動態控制過程，直至工程項目目標實現為止。
2. 控制任務和步驟
工程項目目標控制的主要任務是在工程項目建設的各個階段采用規劃、組織、協調等手段，從組織、技術、經濟、合同等方面采取措施，確保項目控制目標的順利實現。在目標控制過程中，要經過投入、轉換、反饋、對比、糾正等基本控制步驟，缺少這些基本環節中的某一個，動態控制過程就不全面，也會降低控制的有效性，影響目標控制的效果。
3. 控制的方法
3.1主動控制。主動控制是事先分析目標偏離的可能性，并制定各種預防措施，使控制目標按預定計劃目標實現。主動控制是對將要實施的計劃目標進行的控制，是在事情發生前按預定計劃目標主動采取控制措施的一種方法。主動控制可以解決傳統控制過程中存在的時滯影響，盡最大可能改變偏差已成事實的被動局面，使目標控制達到理想的效果。當控制者根據自己掌握的信息預測出控制目標將要偏離計劃目標時，采取適當的糾正措施，使計劃目標的運行不發生偏離。
3.2被動控制。被動控制是當控制目標按計劃目標運行時，管理人員對實施的控制目標進行跟蹤，對目標實施過程中的信息進行收集、加工和整理，使控制人員從中發現問題，找出目標控制的偏差，尋求解決問題的方法，制定糾正偏差的方案，使計劃目標出現的偏差得以及時糾正。被動控制也是一種積極的控制，是經常采用的一種重要的控制方法。
主動控制和被動控制是實現目標控制必須采取的控制方法，對項目管理人員而言，主動控制與被動控制的緊密結合是實現目標控制的有效方法。在控制過程中，采取多種措施，加大主動控制的比例，定期、連續的進行被動控制，兩種方法的有效結合是實現目標控制的保障。
4. 控制的主要內容
4.1質量控制。工程項目質量控制是指在力求實現工程建設項目目標的過程中，為滿足項目質量要求所開展的管理活動。影響工程項目質量的因素主要有人、機械、材料、方法和環境五個方面。工程項目的質量控制，是一個全面的、全過程的控制，項目管理人員應當采取有效措施對影響工程質量的因素進行控制，以確保工程建設質量。從思想、業務等多方面綜合考慮人的素質，保證參建人員以積極的態度投身到工程建設中；根據工程項目的工藝、技術要求，合理選用機械，確定機械設備的類型和數量，建立健全各項管理制度，確保施工機械以良好的狀態投入工程建設中；嚴把材料檢查驗收關，正確合理地使用原材料，檢查、督促做好收、發、儲、運等技術管理工作；通過分析、研究、對比，在確認方法可行的前提下優化方案，選用符合工程建設實際、設計合理、工藝先進、措施可行、縮短工期、降低能耗的方案。通過指導、督促、檢查，為參建各方建立良好的技術、管理和工作環境，為實現質量控制目標提供良好的外部環境條件。
工程項目質量控制工作的重點應放在調查研究外部環境和系統內部各種干擾質量的因素上，要做好風險分析和管理工作，預測各種可能出現的質量偏差，制定切實可行的預防措施。使主動控制措施與監督、檢查、反饋等被動控制措施有機結合起來，發現問題及時解決，發生偏差及時糾正，使工程項目質量始終處于項目管理人員的有效監督控制之下，確保工程建設質量。
4.2進度控制。工程項目進度控制是指在項目目標實施的過程中，為使工程建設的實際進度與計劃進度要求相一致，按計劃要求的時間施工而開展的控制活動，是對工程項目從編制項目建議書開始，經可行性研究、設計和施工，直至項目竣工驗收、投產使用為止的全過程控制。工程項目進度控制的目標是使工程項目按照預定的時間完成，交付使用。
在工程項目建設過程中，由于種種因素的影響，工程項目的實際進度往往不能按計劃進度實現，實際進度與計劃進度存在一定的偏差。如參與工程建設的人員素質和能力較低，材料供應不及時，機械設備數量不足，建設資金不能及時到位，施工技術水平低，不能熟練掌握和運用新技術、新材料、新工藝等。項目實施過程中，要達到工程項目的進度控制目標，必須認真分析各種因素對工程進度目標的影響程度，并對影響工程項目進度的各種因素加以控制，采取切實有效地措施，減少或避免這些因素對工程進度的影響，使工程進展具有連續性和均衡性，縮短建設工期。及時將實際進度與計劃進度進行對比，發現偏差，采取有效措施消除影響，并采取趕工措施，使實際進度與計劃進度保持一致。
組織協調是實現進度控制的有效措施，為有效控制工程項目的進度，必須協調好參建各方的關系，處理參建各方工作中存在的問題，建立協調的工作關系，投入適當的人力、物力做好聯絡、聯合、調和工作，搞好工程項目的進度控制。
4.3投資控制。工程項目投資控制是指在工程項目實施過程中，在滿足質量和進度要求的前提下，使項目實際投資不超過計劃投資的控制手段。
工程項目實施過程中，嚴格按照工程建設合同進行工程結算，嚴禁超計劃結算。工程項目的投資控制不是單一目標的控制，應與工程項目的質量控制和進度控制同步進行，工程建設質量不經驗收合格，不予結算工程價款。項目管理人員在對投資目標控制時，應考慮整個目標的協調、統一，反復協調工程質量、進度和投資之間的關系，考慮采取投資控制措施對質量控制、進度控制產生的不利影響，使投資控制與質量控制、進度控制滿足工程建設的需要，在保證質量的前提下，加快施工進度，縮短工期，降低耗資，力求實現三大控制目標的最佳配合。
5. 控制措施
為了獲得理想的目標控制效果，應從多方面采取措施，主要有組織、技術、經濟和合同措施。
5.1組織措施。組織措施是由人來控制完成的。在組織措施實施前，精心挑選人員，確定人員職責、權力及工作考核標準；組織措施實施過程中，采取有效措施，充分調動和發揮人的工作積極性、創造性，挖掘潛在的工作能力，加強相互溝通，及時進行技術培訓，提高工作人員的技術管理水平。采取適當的組織措施，使目標控制取得良好效果。
5.2技術措施。技術措施控制是采取一系列行之有效的技術方法來實施目標控制任務。實施過程中，對多種可能的主要方案進行技術論證，對技術數據進行審核、比較，想方設法在工程項目實施階段尋求節約投資、保證工期和提高工程建設質量的技術措施，實現項目目標的有效控制。
篇11
一、投資控制的任務和措施
投資控制就是經過有效的投資控制工作和具體的投資控制措施,在滿足進度和質量的前提下,力求是工程實際投資不超過計劃投資。
投資控制不是單一目標的控制,他是針對整個項目目標系統所實施的控制活動的一個組成部分,在實施投資控制的同時需要兼顧質量和進度目標。
投資控制應具有全面性,對建設項目投資要實施多方面的綜合控制。明確建設項目總投資是項目建設的全部費用,對于控制它就能做到心中有數。投資花在哪,就在哪控制。
工程監理投資控制是微觀性投資控制,是針對一個項目投資計劃的控制,有別于宏觀的資產管理,而是控制住一個具體建設項目的投資。從每個分項分部工程開始,著眼整個項目,從多方面著手,實施全面控制。
施工階段建設工程投資控制的主要任務是通過工程付款控制、工程變更費用控制、預防并處理好費用索賠、挖掘節約投資潛力來努力實現發生的費用不超過計劃投資。
未完成施工階段投資控制的任務,監理工程師應做好以下工作:制定本階段資金使用計劃,并嚴格進行付款控制,坐到不多付、不少付、不重復付;嚴格控制工程變更,力求減少變更費用;研究確定預防費用索賠的措施,以避免、減少對方的索賠數額;及時處理費用索賠,兵協助業主進行反索賠;根據有關合同的要求,協助做好應有業主方完成的,與工程進展密切相關的各項工作,如按期提交合格施工現場,按質、按量、按期提供材料和設備等工作;做好工程計量工作;審核施工單位提交的工程結算書等。
二、進度控制的任務和措施
進度控制就是經過有效的精度控制工作和具體的進度控制措施,在滿足投資和質量要求的前提下,力求使工程實際工期不超過計劃工期。
開展進度控制工作,應先明確進度控制的目標是為了最終實現建設項目按計劃的時間動用。具體到某個項目,某個監理單位,則由監理合同來決定。
監理工程師在進行進度控制時要設計建設項目的各個方面,需要對工程建設全過程進行控制、對整個項目結構進行控制、對項目建設有關的工作實施進度控制,對影響進度的各項因素實時控制、對項目的組織協調進行有效的進度控制。
施工階段建設工程進度控制的主要任務是通過完善建設工程控制性進度計劃、審查施工單位進度計劃、做好各項動態控制工作、協調各單位關系、預防并處理好工期索賠,以求實際施工進度達到計劃施工進度的要求。
未完成施工階段進度控制人物,監理工程師應當做好以下工作:根據施工招標和施工準備階段的工程信息,進一步完善建設工程控制性進度計劃,并據此進行施工階段進度控制;審查施工單位施工進度計劃,確認期可行性并滿足建設工程控制性進度計劃要求;制定業主方材料和設備供應進度計劃并進行控制,使其滿足施工要求;審查施工單位進度控制報告,督促施工單位做好施工進度控制;對施工進度進行跟蹤,掌握施工動態;研究制定預防工期索賠的措施,做好處理工期索賠工作;在施工過程中,做好對人力、材料、幾局、設備等的投入控制工作以及抓換控制工作、信息反饋工作、對比和糾正工作,使進度控制定期連續進行;開好進度協調會議,及時協調有關各方關系,使工程施工順利進行。
三、質量控制的任務和措施
質量控制就是經過有效的質量控制工作和具體的質量控制措施,在滿足投資和進度要求的前提下,實現工程預定的質量目標。
因為建設項目總體質量具有內容廣泛性、形成過程性、印象因素多的特征,所以在建設項目質量控制方面要與政府對工程質量監督緊密結合。從規劃、設計到施工階段,監理工程師要沿著項目建設過程不間斷的進行質量控制。
施工階段建設工程質量控制的主要任務是通過對施工投入、施工和安裝過程、產出品進行全過程控制,以及對參加施工的單位和人員的資質、材料和設備、施工機械和機具、施工方案和方法、施工環境實施全面控制,以期按標準達到預定的施工質量目標。
為完成施工階段質量控制任務,監理工程師應當做好以下工作:協助業主做好施工現場準備工作,為施工單位提交質量合格的施工現場;確認施工單位資質;審查確認施工分包單位;做好材料和設備檢查工作,確認其質量;檢查施工機械和機具,保證施工質量審查施工組織設計;檢查并協助搞好各項生產環境、勞動環境、管理環境條件;進行施工工藝過程質量控制工作;檢查工序質量,嚴格工序交接檢查制度;做好各項隱蔽工程的檢查工作;做好工程變更方案的比選,保證工程質量;進行質量監督,行使質量監督權;認真做好質量鑒證工作;行使質量否決權,協助做好付款控制;組織質量協調會;做好中間質量驗收準備工作;做好竣工驗收工作;審查竣工圖等。
篇12
投資控制是執行投資決策和計劃的過程。任何計劃安排都不可能完全預見建設項目實施過程中可能發生的全部問題，投資管理與控制必定是一個動態變化的過程，這個過程，包括對投資計劃安排的分析論證，對投資計劃執行情況的跟蹤、檢查、分析和評估；及時發現計劃執行中出現的偏差，分析偏差產生的原因，并針對出現的偏差采取針對性措施，糾正和消除產生偏差的原因，是建設項目實施能在動態和變化過程中達到預定目標。
1 電力建設項目投資控制目標的設置
①經審定的可行性研究報告投資估算，應是設計方案選擇和進行初步設計及編制概算的投資控制目標；
②經審定的初步設計概算應是進行技術設計（修正概算）和施工圖設計（施工圖預算）的投資控制目標；
③施工圖預算應是工程招標發包、合同結算和竣工決算的投資控制目標。
2 電力建設投資控制的責任主體、重點、任務
2.1 電力建設項目投資控制的責任主體
（1）建設項目法人是建設項目投資管理和控制的責任主體；
（2）項目建設管理機構是建設項目投資管理和控制的行為主體。
2.2 電力建設項目投資控制的重點
2.2.1 投資控制的任務
在確保工程質量目標和工期控制目標實現的前提下，采用技術的、經濟的和組織管理相結合的措施，在項目建設的各個階段對投資進行控制，將項目投資控制在限額范圍之內，使建設項目投資發揮最大的經濟效益。工程投資目標的設定是在決策階段確定投資估算，在初步設計階段確定投資概算，在技術設計和施工圖設計階段確定工程的施工圖預算，一次比一次更精確，各個階段的目標相互制約，相互補充，前者控制后者，后者補充前者，共同行成建設工程的投資控制系統。
2.2.2 投資控制的幾個環節
（1）建設項目決策階段，控制項目可行性研究的投資估算；
（2）初步設計階段，依據投資決策階段確認的可行性研究報告，控制工程設計和初步設計概算；
（3）施工圖設計階段，依據審定的初步設計和初步設計概算投資，組織施工圖設計和編制施工圖預算投資；
（4）招投標階段，依據施工圖設計和施工圖預算投資，組織工程招標和承發包，精確計算工程量，合理確定工程合同價；
（5）建設項目施工階段，監督合同執行，有效控制工程實施中的變動（變更），監督和控制合同價款的支付；
（6）竣工驗收階段，嚴格工程竣工驗收階段的工程結算和建設項目竣工決算。
3 電力建設項目投資控制的步驟、基本方法
3.1 投資控制的步驟
3.1.1 比較
按照某種確定的方式將費用計劃值與實際值逐項進行比較，發現費用是否超支。
3.1.2 分析
在比較的基礎上，對比較的結果進行分析，以確定偏差的嚴重性及偏差產生的原因。
3.1.3 預測
根據項目實施情況估算整個項目完成時的費用。預測目的在于為決策提供支持。
3.1.4 糾偏
當工程項目的實際費 用出現了偏差，應當根據工程的具體情況、偏差分析和預測的結果，采取適當的措施，以期達到使費用偏差盡可能小的目的。
3.1.5 檢查
指對工程的進展進行跟蹤和檢查，及時了解工程進展狀況以及糾偏措施的執行情況和效果，為今后的工作積累經驗。
3.2 投資控制的方法
3.2.1 分階段控制法
分階段投資控制主要是用技術手段進行控制。
（1）按階段分別設置投資控制目標進行投資控制；
（2）通常劃分的階段是：建設項目決策、初步設計、技術設計、施工圖設計、招標發包、工程施工、竣工結算等；
（3）在分階段進行投資控制的過程中，要特別關注客觀因素的變化對投資控制的影響。
3.2.2 要素控制法
主要是用行政管理方法進行控制將構成建設項目總投資的設備工器具購置費、建筑安裝工程費、工程建設其他費用，以及構成各項費用的“量”和“價”等要素，進行細化分解，按照建設項目管理的經濟責任，分解落實到歸口管理的專業職能部門，實行按專業控制。
4 電力工程項目投資的有效控制
4.1 實行“靜態控制、動態管理”的投資管理模式
靜態控制，即項目法人把有關部門批難的初步設計投資概算作為控制工程靜態投資的最高限額；在初步設計沒有重大變更、不增加工程規模的情況下，對批準的初步設計投資概算負全面責任，承擔初步設計范圍內的風險，并確保靜態投資不突破初步設計投資概算。動態管理即在控制靜態投資的基礎上，對影響工程總投資的物價、利率、匯率等不確定因素進行年度跟蹤測算，實行動態管理。投資方要承擔由這些政策性因素變化而發生價差波動的風險，有關部門或單位進行價差測算，核定價差。這種管理模式實際上是以編制初步設計投資概算年份為基礎，把工程投資分為工程基本費用、基本預備費和價差預備費，對影響工程投資的靜態因素和動態因素進行分別控制和管理。通過實行這種項目投資管理模式，可達到既對工程靜態投資進行控制，又對工程總投資進行管理的目的。
4.2 實施主動控制
所謂主動控制，是在預先分析實施過程中各種風險因素及其導致目標偏離的可能性和程度，擬訂和采用有針對性的預防措施?？偟膩碚f，主動控制是一種面對未來的控制，但長期以來，人們較為著重控制目標值與實際值的比較。當實際值偏離目標值時，才分析其產生偏離的原因，并確定下一步的對策。為盡可能地減少以至避免目標值與實際值的偏離，還必須事先主動的采取控制措施，實施主動控制。工程投資控制不僅要反映投資決策，反映設計、發包和施工，更要能動地影響投資決策，影響設計、發包和施工，主動地控制工程投資。
4.3 以設計階段為重點的全過程投資控制
項目投資控制貫穿于電力建設工程項目的全過程，這一點是沒有疑義的，但是必須突出重點。影響投資最大的階段是技術設計結束前的工作階段。在初步設計階段，影響投資的可能性為75%～95%；在技術設計階段，影響投資的可能性為35%～75%；在施工圖設計階段，影響投資的可能性5%～35%。很顯然，建設工程項目投資控制的關鍵在于施工以前的投資決策和設計階段，而在建設工程項目做出投資決策后，投資控制的關鍵就在于設計階段。據研究分析設計費用一般只相當于建設工程全壽命費用的1%以下，正是這1%的費用對投資的影響卻達到75%以上，可見設計質量對于整個建設工程項目的效益是何等重要。
4.4 技術與經濟相結合是控制投資的有效手段
要有效地控制投資，應從組織、技術、經濟、合同與信息管理等多方面采取措施。技術與經濟相結合是控制投資最有效的手段。以提高投資效益為目的，在工程建設過程中把技術與經濟有機結合，通過技術比較、經濟分析和效果評價，正確處理技術先進與經濟合理兩者之間的對立統一關系，力求在技術先進條件下的經濟合理，在經濟合理基礎上的技術先進，把投資控制的觀念滲透到各項設計和施工技術措施之中。
5 結束語
總之，由于電力工程具有產品的固定性、多樣性、社會性和生產的單件性、外部約束得建設產品價格的形成復雜多變。因此，作為投資和責任主體的建設單位對建設工程投資控制和管理的任務十分繁重，責任重大，必須引以高度重視。
【參考文獻】
篇13
1、投資控制目標的設置
軌道交通工程項目投資控制目標是隨著工程建設實踐的不斷深人而分階段設置的，設計階段投資控制目標是其中最重要的階段目標。一般說來，軌道交通工程項目的建設過程分為5個階段，即項目建議書階段、可行性研究階段、設計階段、建設實施階段、試運營與竣工驗收階段。這5個階段的投資控制目標既是相對獨立的，又是相互聯系和不斷遞進的。
在項目建議書階段，主要設定投資的初步估算目標。其投資分析、測算的數據精度要求較粗，內容相對簡單，往往通過對項目主要工程量和內容的框算，并參考同類項目的有關經驗數據綜合平衡，結合項目特點給出投資的初步估算，其估算誤差一般在士20%左右。但此階段作為項目的投資策劃，第一次明確提出了投資控制的初步目標。
在項目可行性研究階段，主要是確定投資估算目標，即對項目建設中的工程量和各種可能涉及的費用合理性進行考慮，并進行較為全面的動態估算，估算誤差應控制在±10%左右。國家規定，此階段的估算投資額應對項目總造價起控制作用。
在項目設計階段，可研投資估計是編制設計概算的依據，設計概算一般不應超過可研估算10％原則上，這是項目總投資的最高限額，不得任意突破，如有突破須報原審批部門批準。因此，設計概算是編制投資計劃、進行投資包干、考核設計經濟性、實行項目招標、核定合同價格的最重要依據，也是項目投資控制目標的重點。經驗表明，設計階段影響項目投資的權重可達80%～90%左右，抓住此階段的投資控制目標就抓住了根本。
在項目建設實施階段，以設計概算及設計為指導的工程招投標活動確定的中標合同價格，將是此階段投資控制的目標。這個階段投資控制的任務是按設計圖施工，使實際支出控制在中標確定的合同價格范圍內。
在項目的竣工驗收階段，投資控制的任務就是搞好項目結算和決算，檢驗項目投資是否控制在國家批準的項目設計概算或修正概算內。
綜上所述，設計階段作為實施投資控制的關鍵階段，其投資控制目標的設置必須科學合理，必須按其規律依次確立。
2、工程項目的結構與過程分析
從軌道交通工程的項目內容劃分，人們一般把投資結構劃分為幾大組成部分，即施工準備、土建（車站、區間等）、設備（車輛、供電、信號、通信、空調通風、給排水與消防、電動扶梯、自動售檢票、環境監控、防災報警、車輛段等）、鋼軌及扣件、其他費用（征地拆遷、勘測設計、研究實驗等）、預備費、建設周期貸款利息等。根據廣州、深圳、南京等城市軌道交通建設投資概算分析，其中各部分占投資的大致比例分別為：施工準備占1％～3%，土建占25％～35％，設備占30％～40%，鋼軌及扣件占2%左右，其他費用占10％～15％，不同籌措方案建設期銀行利息占5％～7%.
軌道交通工程設計階段投資控制也是一個逐步推進的完整過程，一般包括以下幾個主要內容。
首先，對已獲批準的可行性研究報告中投資估算部分進行認真分析，在此基礎上編制設計招標文件（或設計委托書）。一般說來，工程可行性研究報告都有投資估算偏小的傾向。如果將這一估算作為設計階段投資控制的基本目標，無疑有很大的壓力。因此，在設計招標文件中應對設計目標中的投資控制提出原則意見，并就合理選用相關技術經濟指標、制定節約投資降低成本措施等提出詳細要求。這就是控制過程中限定范圍的工作。如在南京地鐵的設計招標文件中，明確提出設計必須實現“安全可靠、功能合理、經濟適用、技術先進、用戶滿意”的目標，在安全可靠、功能合理的前提下，應盡可能追求經濟適用、降低造價，必須實行限額設計。
其次，在設計招示中重點對設計投標方案作投資控制分析與評價。應在考察設計單位的資質、信譽和人財物保障條件時著重考慮其對投資控制的能力，應對設計投標方案的設計指導思想是否正確、建設標準是否合理、限額設計是否有保障、投資控制措施是否得力等方面進行綜合比選，以確定最合適的設計單位中標。這就是控制過程中識別主要特性的工作。南京地鐵在設計招標時就將設計單位的設計投資控制能力作為主要的特性來考核。
第三，設計單位制定經濟評價體系，明確主要經濟控制指標，推行限額設計，選用科學合理的設計概算編制方法。這就是控制過程中訂立標準的工作。標準是衡量投資控制績效的依據和準繩。標準來自控制目標并服務于控制目標，訂立標準必須根據設計階段投資控制的特點定量確定。
第四，業主與設計單位共同采取行之有效的控制方法及組織措施、經濟措施、技術措施、合同措施，及時收集控制中的各種動態數據，認真對比分析研究，確保設計方案的優化與概算文件編制質量。
第五，抓好過程控制，及時衡量績效。所謂衡量績效就是摳出投資控制中的實際工作情況與標準之間的偏差信息，并根據這種信息來評估實際控制工作的優劣。只有在投資控制過程中不斷地將實際控制狀態和效果與標準進行對比，找出差異，才能對控制活動進行客觀公正的評價，才能不斷趨近控制目標。
第六，認真診斷及糾正，精心做好設計概算審查和調整。如果設計階段投資控制衡量績效后發現偏差，就要診斷偏差，分析偏差產生的原因并加以糾正，直至最后完成對設計概算的審查和修正。3、投資控制的方法與措施選擇
設計階段投資控制必須借助科學合理的方法。技術經濟分析方法是軌道交通工程設計階段投資控制較為有效的方法，主要有方案比較法和價值分析法。
方案比較法是一種簡便而適用的方法。軌道交通工程設計根據功能需求提出各種技術方案，對各種方案在安全可靠、功能合理的前提下進行技術經濟指標系列對比分析，從中挑選經濟指標最優的方案，并同時達到控制投資的目的。在同樣滿足功能要求的前提下，技術經濟合理的設計方案，可以降低工程投資5%～20％。因此，凡能進行定量分析對比的設計內容，均應通過計算，用數據說明其技術經濟合理并比較選擇。特別要注意占工程造價比例較大的建筑材料和機電設備選用的經濟性，盡量采用標準化、系列化設計。
價值分析法是以較低的壽命周期費用，可靠地實現必要的功能，較適用于對軌道交通工程設計方案進行分析和優選，投資控制的效果比較明顯。價值分析法的表達式用V＝F/C表示。式中V為價值，F為功能，C為壽命周期費用。提高設計價值有以下途徑，即：功能提高、費用不變；功能不變，費用降低；功能提高，費用降低；功能稍降，費用大降；功能大增，費用稍增。在軌道交通工程設計中，通過價值分析控制投資的二個步驟是：一是在功能合理的前提下識別非必要費用；二是抓住功能與費用之間的數量關系，找出減少費用的環節；三是尋找消除非必要費用的多種辦法，如修改設計，改變原材料品種、規程和供應來源，選擇更合適的機電產品，采用更合理的運營模式、生產組織形式及管理方法等。同時，價值分析應側重在降低費用潛力大的對象上。
南京地鐵1號線在工程設計的許多方面都進行了技術經濟分析，作了多方案比選。全線13個車站共做了40多個方案。很多車站方案多次論證，投資控制效果明顯?？傮w設計單位在設計中，對全線的12段線路進行了全面的優化和完善，既確保了功能合理，又降低了造價。設備的選型定型及按設計招標采購是影響投資的重要方面。業主與設計單位在每個設備系統的用戶需求書編制中都是幾易其稿，進行嚴格的技術經濟分析，效果良好。
設計階段投資控制必須依靠強有力的組織、技術、經濟、合同措施保障。組織措施主要是建立合理的設計管理模式，明確業主、設計單位及監理單位在設計階段投資控制中各自的任務及職責，確定投資控制流程，制定相應的規章制度，落實投資控制人員。技術措施主要是發揮業主、設計單位及監理單位的技術優勢，協調、平衡好設計工作的各個方面，特別要通過系統分析、價值分析、方案比較、限額設計、優化設計等技術手段，將投資控制落實在實處，從源頭控制設計輸人的正確性以及技術標準和文件深度的合理性、統一性。經濟措施是調動設計人員控制投資積極性的重要方面。經濟獎懲既是對設計成果的價值確定，更是為設計提供激勵和制約的基本動力。對設計方在設計中通過技術措施而節約了工程投資的，或功能較原來基礎有較大提高的，業主應給予一定的獎勵。對設計方未取得業主同意的不合理超投資限額設計，業主應扣減設計費。鼓勵監理方發揮主觀能動性，多提優化設計方案，盡心盡責實施投資控制，效果明顯者給予重獎。合同措施是通過設計合同、監理合同的簽定，明確業主、設計單位、監理單位的權責利，這是投資控制落實的有效保障。合同措施必須對設計目標中投資控制定位。南京地鐵1號線就是將“經濟適用”作為設計目標之一明確定位的。
4、投資控制與設計費用、標準的關系優化
4.1投資控制與設計費用的關系
按照慣例，設計單位設計的費用，與其設計工程的投資額掛鉤。國家發文規定了不同種類、大小的工程設計費取費的指導費率。這種設計費的取費方式帶來的問題是：進行了限額設計，或通過設計階段的投資控制降低了工程造價，如何分解設計費，調動設計單位和設計人員積極性？在南京地鐵工程的設計中，設計總費用計算基數為國家批準的工程可行性研究報告中投資估算的相關部分，選取某一確定的費率，確定設計總費用?？傮w總包設計費及分項設計費根據投資估算，考慮各設計單位設計工作的技術含量、難易程度、復雜性、重復性、實際投人工作量和行業收費水平等因素，在設計總費用的范圍內，經綜合平衡先一次確定相應設計費用，業主也在其中預備一塊作為設計獎勵基金和設計變更費。設計費由各設計單位包干使用。設計方在確認設計費合理、完整的基礎上，包干完成合同規定的所有設計任務。設計費用與設計概算投資脫鉤，不因項目投資的增減而增減，確保設計人員科學對待設計，推行限額設計。業主重視并處理好投資與設計費、設計質量的關系，做好設計工作總體評價，盡量使設計工作量和設計業績與設計費匹配。根據設計工作評價結果，對確因實際原因增加了設計工作量的給予適當補償；對通過精心設計提高質量降低造價的給予獎勵；對沒有做好限額設計、投資控制的設計除責令修正外還可作適當處罰。投資控制與設計費用這種關系的建立，避免出現長期以來設計工作中存在的怪圈：設計費用與投資費用按比例掛鉤，誰將設計概算做得大，誰就可以按比例多拿設計費用，最后導致優化設計、控制投資的設計費降低，而放棄控制、突破限額的反而可得額外得好處。
4.2投資控制與設計標準的關系
